Методическое пособие

Методическое пособие.

по отражению информации в Приложении 50 (Форма 50) Регламента «Финансовых расчетов на оптовом рынке электроэнергии», предоставляемой в Участниками оптового рынка электрической энергии (мощности) - гарантирующими поставщиками и производителями электрической энергии и мощности*.

Основание.

  1.1 Действие настоящего методического пособия распространяется на гарантирующих поставщиков и производителей электрической энергии и мощности* - Участников оптового рынка электрической энергии (мощности) (далее – Участников ОРЭМ) во исполнение п.16.2.1. и Приложения 50 Регламента «Финансовых расчетов на оптовом рынке электроэнергии» Договора о присоединении к торговой системе оптового рынка.

* - решение о предоставлении соответствующей информации в производителями электрической энергии и мощности принимается каждым из них в добровольном порядке по собственному усмотрению.

Отчетный период.

  2.1 Отчетным периодом для Приложения 50 - является календарный месяц, предшествующий текущему календарному месяцу.

Передача сообщения, содержащего Приложение 50.

  3.1 Сообщение, содержащее Приложение 50, ежемесячно отправляется в Участником ОРЭМ в зашифрованном виде с использованием ПО «АРМ Участника», за электронной цифровой подписью (далее - ЭЦП), не позднее 7-го числа календарного месяца, следующего за отчетным.

  3.2 Если период передачи сообщения выпадает на Новогодние праздники, то сообщение следует передать не позднее 20 числа календарного месяца, следующего за отчетным.

  3.3 В заглавии сообщения, содержащего Приложение 50 (далее - Форма 50), должна быть отражена следующая информация:

наименование организации - участника ОРЭМ (полное официальное название организации с сокращенным указанием организационно-правовой формы: ООО, ОАО, МУП и т. д.); код участника ОРЭМ (указывается восьмизначный буквенный код); отчетный месяц (из выпадающего списка выбирается название отчетного месяца); отчетный год (из выпадающего списка выбирается отчетный год); ФИО исполнителя (фамилия, имя и отчество полностью); контактный телефон исполнителя (с указанием кода города); должность исполнителя (полное наименование должности в соответствии со штатным расписанием организации); адрес электронной почты исполнителя (полный электронный адрес);

  3.4 Передача информации в осуществляется Участником ОРЭМ с использованием ПО «АРМ Участника», актуальную версию которого, можно скачать на сайте (http://www. atsenergo. ru/) в разделе «ПАК» (http://www. atsenergo. ru/nauth/protected/pak). Для передачи и шифрования информации необходимо использовать Сертификат Криптосервера и ЭЦП с областью применения - 1.3.6.1.4.1.18545.1.2.1.8.

  3.5 Для Формы 50, при формировании отчетной информации, реализован механизм импорта блока данных из Excel файла в ПО «АРМ Участника».

  3.6 Правила занесения, и порядок формирования данных являются одинаковыми для формирования отчета в формате Excel файла и ПО «АРМ Участника».

  3.7 При импортировании Формы 50 в ПО «АРМ Участника» из Excel файла запрещено снимать защиту с листов - шаблонов, а также вносить любые изменения в листы - шаблоны (запрещено вносить изменения в наименования столбцов, добавлять и сокращать их количество, изменять формат текстовых сообщений и (или) уменьшать количество знаков после запятой при заполнении ячеек столбцов числовой информацией и т. д.).

  3.8 При формировании информации в Excel файле необходимо учесть, что внутри Excel файла находятся два листа:

Лист №1 – предназначен для отображения информации о действующих кредитных линиях, по которым в отчетном периоде произошло движение денежных средств; Лист №2 – предназначен для отображения информации о действующих кредитных линиях, по которым в отчетном периоде не было движения денежных средств.

Заполнение Excel файла нужно начинать с Листа №1, так как отражаемая в его заглавии информация, содержащая сведения об Участнике ОРЭМ (название и буквенный код), отчетном периоде и ответственном исполнителе, будет автоматически скопирована и на Лист №2.

Правила занесения данных в Форму 50.

  4.1. Форма 50 должна содержать информацию о действующих в отчетном периоде кредитных линиях, которые были открыты в кредитных организациях*.

* кредитная организация - это в соответствии с законодательством РФ, юридическое лицо, которое для извлечения прибыли как основной цели своей деятельности на основании специального разрешения (лицензии) ЦБ РФ (Банка России) имеет право осуществлять банковские операции, предусмотренные Федеральным законом «О банках и банковской деятельности», не зависимо от формы собственности.

  4.2 Форма 50 заполняется построчно. Каждая строка должна содержать информацию об одной кредитной линии (договоре). При заполнении Формы 50 индивидуальной числовой или текстовой информацией заполняются только ячейки, доступные для данного заполнения, варианты содержания остальных ячеек выбираются из закрепленного выпадающего списка.

  4.3. Формат данных, указываемых в Форме 50 «Отчет по действующим договорным обязательствам» (в Excel файле Лист №1). В данном отчете отображаются данные об действующих кредитных линиях, по которым в отчетном периоде произошло движение денежных средств.

Столбец №1 - указывается действующий банковский идентификационный код кредитной организации, в которой была открыта кредитная линия.

Проверить актуальность указываемого в Форме 50 БИК, можно используя справочник «Справочник БИК РФ» (http://www. garant. ru/doc/busref/spr_bik).

Столбец №2 - указывается сокращенное официальное наименование кредитной организации (филиала организации), в которой была открыта кредитная линия.

Наименование кредитной организации должно соответствовать БИК, который указан в Столбце №1.

Столбец №3 - указывается вид открытой кредитной линии.

Открытой кредитной линии из выпадающего списка присваивается вид: «долгосрочный» - если период её действия (значение отражается в Столбце №7) от момента открытия до окончания больше или равно 366 дням, «краткосрочный» - если период её действия (значение отражается в Столбце №7) от момента открытия до окончания меньше или равно 365 дням.

Столбец №4 - указывается процентная ставка открытой кредитной линии.

Если процентная ставка является фиксированной, то указывается её величина, прописанная в соответствующих документах при открытии кредитной линии.

Если процентная ставка является переменной, то указывается её средневзвешенное значение в отчетном периоде. Значение величины процентной ставки в данном столбце указывается в процентах годовых, с точностью - два знака после запятой.

Столбец №5 – указываются фактически понесенные в отчетном периоде затраты, связанные с открытием и (либо) обслуживанием открытой кредитной линии, за исключением оплаты процентов:

  * плата за использование лимита кредитной линии;

  * плата за открытие кредитной линии;

  * совокупность затрат на открытие и ведение ссудного счета, предусмотренная открытой кредитной линией;

  * финансовые потери, связанные с курсовыми и суммовыми разницами, относящимися на причитающиеся к оплате проценты, если они выражены в иностранной валюте или условных денежных единицах;

  * дополнительные затраты, фактически понесенные в отчетном периоде, в связи с получением траншей в рамках данной кредитной линии:

  - расходы, связанные с оформлением залога;

  - расходы, связанные со страхованием;        

  - прочие дополнительные расходы.

Совокупная величина, включающая в себя сумму всех значений выше описанных затрат, указывается в данном столбце для каждой отдельной кредитной линии (договора) в тыс. рублей с точностью - три знака после запятой.

Столбец №6 - указывается согласованный лимит кредитной линии, который был отражен в соответствующих документах при её открытии.

Величина всех значений в данном столбце указывается в тыс. рублей с точностью - три знака после запятой.

Столбец №7 - указывается весь согласованный период действия кредитной линии от момента её открытия до закрытия либо пролонгации, который был отражен в соответствующих документах.

Величина всех значений в данном столбце указывается в днях. От числового значения, указанного в ячейке данного Столбца №7, зависит вид описываемой кредитной линии, который будет отражен в соответствующей ячейке Столбца №3.

Столбец №8 - указывается цель, для достижения которой была открыта кредитная линия.

Из выпадающего списка: «инвестиционные цели», «пополнение оборотных средств», «иное» - выбирается цель, для достижение которой была открыта кредитная линия.

Столбец №9 - указывается фактический размер штрафных санкций, наложенных на заемщика в отчетном периоде кредитной организацией, в которой он открыл кредитную линию, при нарушении последним условий предоставления отдельных траншей, полученных в рамках данной кредитной линии, либо всей кредитной линии в целом.

Совокупная величина, включающая в себя сумму всех значений выше описанных штрафных санкций, указывается в данном столбце для каждой отдельной кредитной линии в тыс. рублей с точностью - три знака после запятой. Если таковых в отчетный период по отражаемой кредитной линии не было - в соответствующую ячейку данного столбца ставится - «0,000».

4.4. Формат данных, указываемых в Форме 50 «Отчет по предлагаемым кредитными организациями условиям для выделения новых кредитов (в Excel файле Лист №2). В данном отчете отображаются данные об действующих кредитных линиях, по которым в отчетном периоде не было движения денежных средств.

Столбец №1 - указывается действующий банковский идентификационный код кредитной организации, в которой была открыта кредитная линия.

Проверить актуальность указываемого в Форме 50 БИК, можно используя справочник «Справочник БИК РФ» (http://www. garant. ru/doc/busref/spr_bik).

Столбец №2 - указывается сокращенное официальное наименование кредитной организации (филиала организации), в которой была открыта кредитная линия.

Наименование кредитной организации должно соответствовать БИК, который указан в Столбце №1.

Столбец №3 - указывается вид открытой кредитной линии.

Открытой кредитной линии из выпадающего списка присваивается вид: «долгосрочный» - если период её действия (значение отражается в Столбце №7) от момента открытия до окончания больше или равно 366 дням, «краткосрочный» - если период её действия (значение отражается в Столбце №7) от момента открытия до окончания меньше или равно 365 дням.

Столбец №4 - указывается процентная ставка открытой кредитной линии.

Если процентная ставка является фиксированной, то указывается её величина, прописанная в соответствующих документах при открытии кредитной линии.

Если процентная ставка является переменной, то в ячейке данного столбца указывается «0,00», а соответствующая ячейка Столбца №9 наполняется краткой (не более 1000 знаков) текстовой информацией, отражающей параметры будущих траншей данной кредитной линии, от которых она будет зависеть.

Столбец №5 – указываются фактически понесенные в отчетном периоде затраты, связанные с открытием и (либо) обслуживанием открытой кредитной линии, за исключением оплаты процентов.

В соответствующий ячейке данного столбца для каждой отражаемой кредитной линии указывается «0,000», так как движения денежных средств в отчетном периоде по данной кредитной линии не было.

Столбец №6 - указывается согласованный лимит кредитной линии, который был отражен в соответствующих документах при её открытии.

Величина всех значений в данном столбце указывается в тыс. рублей с точностью - три знака после запятой.

Столбец №7 - указывается весь согласованный период действия кредитной линии от момента её открытия до закрытия либо пролонгации, который был отражен в соответствующих документах.

Величина всех значений в данном столбце указывается в днях. От числового значения, указанного в ячейке данного Столбца №7, зависит вид описываемой кредитной линии, который будет отражен в соответствующей ячейке Столбца №3.

Столбец №8 - указывается цель, для достижения которой была открыта кредитная линия.

Из выпадающего списка: «инвестиционные цели», «пополнение оборотных средств», «иное» - выбирается цель, для достижение которой была открыта кредитная линия.

Столбец №9 - указывается текстовая информация.

Если процентная ставка открытой кредитной линии, по которой в отчетном периоде не было движения денежных средств, является переменной величиной и соответствующей ячейке Столбца №4 указано «0,00», то ячейка данного столбца наполняется краткой (не более 1000 знаков) текстовой информацией, отражающей параметры будущих траншей данной кредитной линии, от которых она будет зависеть.

Общие положения.

  5.1 Подтверждением факта приема от Участника ОРЭМ выше указанной информации с отсутствием в ней ошибок, препятствующих её дальнейшей обработке, является получение от ответственного сотрудника на электронный адрес исполнителя, указанный им в Форме 50, сообщения со следующим содержанием: «Форма 50 получена и принята в обработку, ошибок нет».

  Данный способ уведомления Участника ОРЭМ будет действовать до момента реализации системы автоматизированного уведомления Участника о приёме и обработке (либо об наличии ошибок) в переданной им в Форме 50. О факте реализации данной системы автоматизированного уведомления исполнители Участника ОРЭМ будут извещены дополнительно по электронной почте.

  5.2 Заполненная ненадлежащим образом, с ошибками или пустая Форма 50, либо отправленная в несоответствующие (некорректные) сроки Участником ОРЭМ в адрес , не будет приниматься в работу, а отправивший ее Участник ОРЭМ будет отнесен к списку компаний, не предоставивших ежемесячную отчетную Форму 50.

  5.3 Для корректной работы ПО при отправке Формы 50 рекомендуется не реже одного раза в квартал осуществлять обновление версии установленного ПО «АРМ Участника».

  5.4 Формирование и содержание информации в Форме 50 должно соответствовать НПА РФ, в том числе ФЗ от 01.01.2001 года N 402-ФЗ «О бухгалтерском учете», Приказу Минфина РФ от 01.01.01 года N34н «Об утверждении Положения по ведению бухгалтерского учета и бухгалтерской отчетности в Российской Федерации», а также прочим отраслевым документам.