2.2 Оценка эффективности реализации корпоративных полисов ДМС в страховой компании
Корпоративное ДМС ПАО СК «Росгосстрах» является составной частью сегмента ДМС, проанализируем корпоративное ДМС в общей сумме страховых премий и выплат ДМС страховщика (таблица 4):
Таблица 4 - Корпоративное ДМС в общей сумме страховых премий и выплат ДМС ПАО СК «Росгосстрах» за 3 квартала 2016 года
Наименование | 1 кв. 2016 года | 2 кв. 2016 года | 3 кв. 2016 года | Абс. откл. 2 кв. к 1 кв. | Абс. откл. 3 кв. к 2 кв. | Прирост 2 кв. к 1 кв., % | Прирост 3 кв. к 2 кв., % |
Страховые премии | |||||||
Страховые премии ДМС тыс. руб., в том числе | 2359143 | 1711563 | 1692308 | -647580 | -19255 | -27,45 | -1,12 |
ДМС физ. лиц | 353871 | 248176 | 250461 | -105695 | 2285 | -29,87 | 0,92 |
ДМС юр. лиц | 2005272 | 1463387 | 1441847 | -541885 | -21540 | -27,02 | -1,47 |
Структура ДМС, в том числе % | 100 | 100 | 100 | - | - | - | - |
ДМС физ. лиц | 15,00 | 14,50 | 14,80 | -0,50 | 0,30 | -3,33 | 2,07 |
ДМС юр. лиц | 85,00 | 85,50 | 85,20 | 0,50 | -0,30 | 0,59 | -0,35 |
Выплаты | |||||||
Страховые выплаты ДМС тыс. руб., в том числе | 900734 | 1186413 | 1120471 | 285679 | -65942 | 31,72 | -5,56 |
ДМС физ. лиц | 126100 | 154200 | 157980 | 28100 | 3780 | 22,28 | 2,45 |
ДМС юр. лиц | 774634 | 1032213 | 962491 | 257579 | -69722 | 33,25 | -6,75 |
Структура ДМС, в том числе % | 100 | 100 | 100 | - | - | - | - |
ДМС физ. лиц | 14,00 | 13,00 | 14,10 | -1,00 | 1,10 | -7,16 | 8,48 |
ДМС юр. лиц | 86,00 | 87,00 | 85,90 | 1,00 | -1,10 | 1,16 | -1,26 |
Убыточность | |||||||
ДМС | 38,18 | 69,32 | 66,21 | 31,14 | -3,11 | 81,55 | -4,48 |
ДМС физ. лиц | 35,63 | 62,13 | 63,08 | 26,50 | 0,94 | 74,36 | 1,52 |
ДМС юр. лиц | 32,84 | 70,54 | 66,75 | 37,70 | -3,78 | 114,82 | -5,36 |
Примечание: Таблица составлена автором на основании данных финансовой и статистической отчетности ПАО СК «Росгосстрах» за 9 месяцев 2016 года с официального сайта компании
Динамика страховых премий и выплат по корпоративному ДМС ПАО СК «Росгосстрах» за 3 квартала 2016 года представлена на рисунке 8:
Рисунок 8 - Динамика страховых премий и выплат по корпоративному ДМС ПАО СК «Росгосстрах» за 3 квартала 2016 года
Примечание: Рисунок составлен автором на основании данных таблицы 4
По данным таблицы 4 можно сделать следующие выводы. Динамика сбора страховых премий по корпоративному ДМС за 3 квартала 2016 года отрицательная, так во втором квартале страховые премии ПАО СК «Росгосстрах» оказались ниже на 541885 тыс. рублей, а в третьем на 21540 тыс. рублей, поквартальный прирост также отрицательный -27,02% и - 1,47% соответственно. Данная тенденция характеризует деятельность страховщика отрицательно.
В общей структуре страховых премий ДМС корпоративное страхование занимает долю более 85%, структура меняется незначительно на + (-)0,30-0,50%%.
Динамика страховых выплат по корпоративному ДМС за 3 квартала 2016 года нестабильная, так во втором квартале происходит увеличение страховых выплат на 257579 тыс. рублей или на 33,25%, а в третьем снижение на 69722 тыс. рублей или на 6,75%. Увеличение страховых выплат является отрицательной тенденцией.
В общей структуре страховых выплат ДМС корпоративное страхование занимает долю более 85%, структура меняется незначительно на +(-) 1,00-1,10%%.
Убыточность корпоративного ДМС также имеет нестабильную динамику, во втором квартале возрастает в абсолютном выражении на 37,70%, в третьем квартале снижается на 3,78%. Следует отметить, что убыточность по корпоративному ДМС является достаточно высокой – 70,54 % и 66,75% во втором и третьем квартале 2016 года соответственно.
В таблице 5 приведены основные программы корпоративного ДМС ПАО СК «Росгосстрах» в 2016 году.
Таблица 5 – Программы корпоративного ДМС ПАО СК «Росгосстрах» в 2016 году
Вид медицинских услуг | Варианты включения медицинских услуг в страховые программы | ||||
Эконом | Стандарт | Премиум | Люкс | Vip | |
Амбулаторно-поликлиническое обслуживание | + | + | + | + | + |
Стационарное лечение | + | + | + | + | + |
«Личный врач» | + | + | + | + | + |
Услуги скорой и неотложной медицинской помощи | + | + | + | + | + |
Стоматологическая помощь | + | + | + | + | |
Комплексное медицинское обслуживание | + | + | + | ||
Ведение беременности и роды | + | ||||
Медицинские услуги для детей | + | ||||
Реабилитация и санитарно-курортное лечение | + | + | |||
Стоимость полиса, руб. | 20000 | 28000 | 45000 | 65000 | 120000 |
Страховое покрытие, руб. | 2000000 | 2500000 | 3500000 | 4500000 | 6000000 |
Примечание: Таблица составлена автором на основании данных с официального сайта компании ПАО СК «Росгосстрах» за 2016 год
По данным таблицы 5 видно, что ПАО СК «Росгосстрах» реализует страховые полисы корпоративного ДМС по 5 страховым программам: Эконом, Стандарт, Премиум, Люкс и Vip. Минимальный пакет медицинских услуг предоставляется по страховой программе Эконом, стоимость полиса составляет 20 тыс. рублей, при страховом покрытии 2 млн. рублей.
Максимальный пакет медицинских услуг предоставляется по страховой программе Vip, в основном приобретается для руководителей (ТОП-менеджмента) и включает все виды медицинских услуг, стоимость полиса составляет 120 тыс. рублей при страховом покрытии до 6 млн. рублей.
Рассмотрим реализацию корпоративных полисов ДМС ПАО СК «Росгосстрах» по видам страховых программ за 3 квартала 2016 года:
Таблица 6 – Реализация корпоративных полисов ДМС ПАО СК «Росгосстрах» по видам страховых программ за 3 квартала 2016 года, ед.
Страховая программа | 1 кв. 2016 года | 2 кв. 2016 года | 3 кв. 2016 года | Абс. откл. 2 кв. к 1 кв. | Абс. откл. 3 кв. к 2 кв. | Прирост 2 кв. к 1 кв., % | Прирост 3 кв. к 2 кв., % |
Договоры ДМС всего | 313143 | 605569 | 167614 | 292426 | -437955 | 93,38 | -72,32 |
Корпоративные договоры: | 266172 | 517762 | 142807 | 251590 | -374955 | 94,52 | -72,42 |
Эконом | 98999 | 176826 | 50441 | 77827 | -126385 | 78,61 | -71,47 |
Стандарт | 71548 | 122544 | 41995 | 50996 | -80549 | 71,28 | -65,73 |
Премиум | 44125 | 94151 | 26689 | 50026 | -67462 | 113,37 | -71,65 |
Люкс | 38951 | 78952 | 16841 | 40001 | -62111 | 102,70 | -78,67 |
Vip | 12549 | 45289 | 6841 | 32740 | -38448 | 260,90 | -84,89 |
Примечание: Таблица составлена автором на основании данных статистической отчетности ПАО СК «Росгосстрах» за 9 месяцев 2016 года с официального сайта компании
По данным таблицы 6 видно, что за 3 квартала 2016 года динамика реализации корпоративных ДМС ПАО СК «Росгосстрах» нестабильная, так во втором квартале 2016 года было заключено на 251590 договоров больше чем в 1 квартале, прирост составил 94,52%, однако в 3 квартале ситуация меняется и продажи полисов корпоративного ДМС резко падают на 72,42% или на 374955 шт. Наибольший прирост во втором квартале наблюдается по страховым программам Vip обслуживания – 260,9% к уровню 1 квартала, как и наибольшее падение в 3 квартале на 84,89%.
В целом по остальным страховым программам рост во втором квартале составил от 71,28% до 113,37%, а падение в 3 квартале от 65,73% до 78,67%. Это, несомненно, отрицательно характеризует деятельность страховщика по корпоративному ДМС.
Структура реализации корпоративных полисов ДМС ПАО СК «Росгосстрах» по видам страховых программ за 3 квартала 2016 года представлена на рисунке 9:
Рисунок 9 – Структура реализации корпоративных полисов ДМС ПАО СК «Росгосстрах» по видам страховых программ за 3 квартала 2016 года, %
Примечание: Рисунок составлен автором на основании данных таблицы 6
По данным рисунка 9 видно, что наибольший удельный вес в структуре реализации корпоративных полисов ДМС ПАО СК «Росгосстрах» по видам страховых программ за 3 квартала 2016 года занимают полисы эконом – 37,19%, 34,15% и 35,32% в 1,2,3 квартале соответственно. Наименьший удельный вес в структуре занимает полисы по Vip программе – 4,71%, 8,75% и 4,79% соответственно в 1,2 и 3 кварталах 2016 года. Изменение структуры в поквартальной динамике незначительное.
Полисы корпоративного ДМС ПАО СК «Росгосстрах» реализуются как через собственную сеть офисов и центров обслуживания, так и через посредников. Рассмотрим собственную и посредническую реализацию корпоративных полисов ДМС ПАО СК «Росгосстрах» за 3 квартала 2016 года в таблице 7:
Таблица 7 – Собственная и посредническая реализация корпоративных полисов ДМС ПАО СК «Росгосстрах» за 3 квартала 2016 года, ед.
Страховая программа | 1 кв. 2016 года | 2 кв. 2016 года | 3 кв. 2016 года | Абс. откл. 2 кв. к 1 кв. | Абс. откл. 3 кв. к 2 кв. | Прирост 2 кв. к 1 кв., % | Прирост 3 кв. к 2 кв., % |
Реализация всего, в том числе: | 266172 | 517762 | 142807 | 251590 | -374955 | 94,52 | -72,42 |
Собственная реализация | 159703 | 207104 | 99965 | 47401 | -107139 | 29,68 | -51,73 |
Реализация через посредников | 106469 | 310658 | 42842 | 204189 | -267816 | 191,78 | -86,21 |
Структура реализации, % | |||||||
Собственная реализация | 60,00 | 40,00 | 70,00 | -20,00 | 30,00 | -33,33 | 75,00 |
Реализация через посредников | 40,00 | 60,00 | 30,00 | 20,00 | -30,00 | 50,00 | -50,00 |
Примечание: Таблица составлена автором на основании данных статистической отчетности ПАО СК «Росгосстрах» за 9 месяцев 2016 года с официального сайта компании
Динамика собственной и посреднической реализации корпоративных полисов ДМС ПАО СК «Росгосстрах» за 3 квартала 2016 года представлена на рисунке 10:
Рисунок 10 - Динамика собственной и посреднической реализации корпоративных полисов ДМС ПАО СК «Росгосстрах» за 3 квартала 2016 года, тыс. руб.
Примечание: Рисунок составлен автором на основании данных таблицы 7
По данным таблицы 7 и рисунка 10 можно сделать вывод, что поквартальная динамика собственной и посреднической реализации корпоративных полисов ДМС ПАО СК «Росгосстрах» не стабильная. Так во втором квартале 2016 года происходит увеличение собственной реализации корпоративных полисов на 47401 полисов, а реализации через посредников на 204189 шт., в третьем квартале ситуация складывается обратная собственная реализация падает к уровню второго квартала на 107139 полисов, а посредническая на 267816 шт.
Темпы прироста посреднической реализации в 3 квартале находятся ниже уровня 86%, а собственной реализации выше 50%.
Структура собственной и посреднической реализации корпоративных полисов ДМС ПАО СК «Росгосстрах» за 3 квартала 2016 года представлена на рисунке 11:
Рисунок 11 – Структура собственной и посреднической реализации корпоративных полисов ДМС ПАО СК «Росгосстрах» за 3 квартала 2016 года, %
Примечание: Рисунок составлен автором на основании данных таблицы 7
По данным рисунка 7 видно, что собственная реализация в структуре снижается во втором квартале на 20% и возрастает в третьем на 30%, посредническая реализация возрастает во втором квартале на 20% и снижается в третьем на 30%. Следует отметить, что увеличение собственной реализации характеризует работу по корпоративному ДМС ПАО СК «Росгосстрах» положительно.
Реализация корпоративных полисов ДМС через посредников непременно связана с уплатой комиссии (таблица 8):
Таблица 8 – Размер комиссии при посреднической реализации корпоративных полисов ДМС ПАО СК «Росгосстрах» по видам страховых программ за 3 квартала 2016 года, %
Страховая программа | 1 кв. 2016 года | 2 кв. 2016 года | 3 кв. 2016 года | Абс. откл. 2 кв. к 1 кв. | Абс. откл. 3 кв. к 2 кв. | Прирост 2 кв. к 1 кв., % | Прирост 3 кв. к 2 кв., % |
Комиссионное вознаграждение, % | |||||||
Эконом | 0,02 | 0,02 | 0,01 | 0 | -0,01 | 0 | -50 |
Стандарт | 0,02 | 0,03 | 0,02 | 0,01 | -0,01 | 50 | -33,33 |
Премиум | 0,03 | 0,03 | 0,03 | 0 | 0 | 0 | 0,00 |
Люкс | 0,04 | 0,05 | 0,04 | 0,01 | -0,01 | 25 | -20,00 |
Vip | 0,06 | 0,07 | 0,05 | 0,01 | -0,02 | 16,67 | -28,57 |
Примечание: Таблица составлена автором на основании данных статистической и финансовой отчетности ПАО СК «Росгосстрах» за 9 месяцев 2016 года с официального сайта компании
По данным таблицы 8 видно, что во втором квартале 2016 года размер комиссии по страховым программам Стандарт, Люкс и Vip возрос на 0,01%, по программам Эконом и Премиум не изменился. В третьем квартале размер комиссии был снижен на 0,01% по программам Эконом, Стандарт и Люкс, по программе Vip снизился на 0,02%, а по программе Премиум остался неизменным. Изменение процента комиссионного вознаграждения повлияло и на изменение структуры реализации и количества реализованных полисов, как во втором, так и в 3 квартале 2016 года.
На основании проведенного анализа реализации корпоративных полисов ДМС в ПАО СК «Росгосстрах» определим основные проблемы и направления развития их реализации на перспективу, для этого перейдем к следующей главе курсовой работы.
