Способы и признаки подделки слипов и особенности их криминалистического исследования
,
Электронный ресурс, 2011.
В последнее время участились случаи мошенничества с использованием банковских слипов. В этой статье мы вкратце охарактеризовали способы такого мошенничества, а также типичные следы, которые остаются при их совершении с использованием слипов.
Ключевые слова: экономические преступления, подделка, квитанция, слип, безналичная форма расчета.
The cases of fraud with the use of bank slips have become frequent recently This article characterizes in short the means of such fraud and also typical traces which remain after effectuation thereof with the use of slips.
Key words: economic crimes, falsification, receipt, slip, cashless form of settlement.
Проведенный анализ способов совершения экономических преступлений в цепи расчетов с помощью пластиковых карт выявил, что самым легким способом мошенничества является обман при использовании слипов, которые подтверждают осуществление операции с использованием карты.
Клиент (владелец карты), придя в пункт обслуживания, будь то магазин или отделение банка, предъявляет карту, а затем получает товар либо услугу "в обмен" на квитанцию. Данная квитанция и называется слипом (от англ. slip - бланк, расписка, регистрационная карта). На слипе фиксируется номер карты, код и координаты пункта обслуживания, сумма, выплаченная за товар (услугу), дата совершения операции, а также подписи держателя карты и продавца (кассира/операциониста).
Держатель карты ставит свою подпись под заявлением, выполненным на слипе типографским способом. Смысл последнего заключается в подтверждении держателем обязанности уплатить указанную сумму через банк-эмитент (кредитную организацию, являющуюся участником платежной системы и осуществляющую выпуск банковских карт, открытие и обслуживание счетов их держателей). Пункт обслуживания впоследствии представляет слип эмитенту, и на его основании получает денежное возмещение в безналичной форме. Эмитент выставляет счет держателю карты или кредитует его, таким образом получая от него оплату. Это наиболее распространенный вариант расчета <1>.
--------------------------------
<1> См.: Платежные системы // Мир карточек. 1997. N 1, 2.
Общей процедурой при осуществлении расчета для всех платежных систем является проверка карты на подлинность. Не останавливаясь на особенностях расчета, рассмотрим механизм получения оттисков с карты.
Пластиковые карты всех платежных систем, включая и российские, имеют по 7 - 10 степеней защиты от подделки (например, микротекст, голограмма, символы, видимые только в УФ, поле для подписи и прочие). По возможности кассир, осуществляющий сверку с держателем карты, проводит проверку этих элементов защиты согласно инструкциям и требованиям безопасности. Вся эта проверка требуют специальных знаний, которых на практике зачастую не хватает кассиру.
Сегодня в России внесение паспортных данных клиента в слип стало общепринятым. Также в настоящее время слипы нового образца обработаны специальным химическим составом, темнеющим в местах, которые подвергались давлению и контакту. Это используется для облегчения "прокатки" слипа в импринтере. При оплате покупки с помощью пластиковой карты таковая закладывается кассиром в импринт, на нее кладется слип и сверху прокатывается валиком <2>.
--------------------------------
<2> См.: , Спирин мошенничество в России. М., 2001.
Таким образом, символы, эмбоссированные на пластике, оставляют отпечатки, которые через несколько секунд темнеют и становятся вполне читаемыми.
Процедура заполнения слипа описана нами ниже. Кассир принимает кредитную карточку клиента, вставляет ее в установленное место на импринтере. Затем кладет слип, верхняя половина которого перекрывает часть кредитной карточки в месте расположения рельефного текста. Нижняя половина слипа накрывает клише учреждения (магазина), которое встроено в импринтер (от англ. imprints - отпечаток). Далее кассир производит прокатку (для получения оттиска карты каретка импринтера переводится в крайнее правое положение, оттиска клише предприятия - крайнее левое) <3>.
--------------------------------
<3> См.: Анчабадзе -правовые и криминалистические вопросы предотвращения хищений, совершаемых в финансовой сфере с использованием пластиковых карточек, мошенническим путем. Волгоград: ВА МВД РФ, 2002.
После прокатки кассир заполняет слип - вносит рукописные записи в графы слипа. При заполнении первого листа слипа на последующие два листа одновременно воспроизводится все, что выполняется на первом. После чего клиент расписывается в графе "Подпись клиента". Одна копия слипа отдается держателю карты, вторая остается в кассе в качестве первичного документа, третья отдается в процессинговый центр, где ее переводят вручную в электронную форму.
На каждом экземпляре слипа должны быть четко отпечатаны реквизиты карты и клише предприятия. В графу "Сумма" вносится текстом сумма сделки и валюта, которой была произведена оплата; в графу "Подпись продавца" - кроме самой подписи, еще и фамилия, имя, отчество кассира; в графу "Авторизация" - код авторизации, полученный в процессинговом центре банка, в графу "Первые четыре знака" - соответствующие цифры номера карты.
Хищение денежных средств может быть осуществлено путем получения несанкционированных оттисков с подлинной кредитной или расчетной пластиковой карты. Как правило, при совершении таких преступлений в них участвует персонал торгующих предприятий (магазинов, баров, ресторанов). Обман удается из-за незнания держателем карты своих прав и обязанностей, отсутствия у него информации о подобных преступлениях и механизме их совершения, а также его невнимательности.
При оформлении слипа кассир, не вынимая кредитную карту из импринтера, но заменив уже оформленный слип на новый, переводит каретку импринтера в крайнее правое положение. Таким образом он получает слип с реквизитами подлинной карты, но без реквизитов клише импринтера. После данный слип дооформляется - подделываются другие реквизиты, в том числе и подпись держателя карты. Затем злоумышленник может изъять из кассы денежные средства в сумме, которую он вписал в слип.
Зачастую работники предприятий, функционирующих в сфере оказания услуг, при проведении расчета совершают несколько кассовых операций с картой клиента вместо одной. При этом одна (первая) операция действительна, остальные - нет.
Клиенту в этом случае выдается чек (квитанция), свидетельствующий о реально проведенной операции, тогда как другие остаются у кассира (впоследствии они уничтожаются). Денежные средства в сумме, на которую были совершены последующие операции, изымаются злоумышленниками из кассы и присваиваются <4>.
--------------------------------
<4> См.: Абдурагимова изготовления, сбыта и использования поддельных пластиковых карт. М., 2001.
На основании изучения материалов практической деятельности как сотрудников ОВД, так и различных банков можно сказать, что существуют два способа подделки слипов - частичная подделка и полная.
Полная подделка слипа. В этом случае злоумышленники изготавливают полностью поддельный слип, который с помощью их сообщников затем пускается в оборот. Это дает возможность преступникам похищать наличные деньги, товары или какое-либо имущество. Печатный бланк слипа изготавливается на принтере, затем в него вносятся записи от имени держателя пластиковой карты (подпись держателя на слипе также подделывается - чаще всего путем выполнения с подражанием после предварительной тренировки). Подделке в этом случае подвергаются:
а) реквизиты плательщика:
- номер карты;
- срок ее действия;
- фамилия, имя, отчество держателя карты;
б) реквизиты получателя:
- юридический адрес мерчанта;
- его идентификационный номер (идентификатор).
Для подделки данным способом злоумышленникам необходимо иметь принтер, ПЭВМ с программой - текстовым редактором, содержащим в своей памяти данные о подделываемых реквизитах слипа, доступ к журналу учета выдачи бланков строгой отчетности (в бухгалтерии мерчанта или эквайера).
При заполнении стандартного бланка слипа преступники могут использовать поддельные клише - печатные формы, изготовленные как по новым, так и по традиционным технологиям. Эти формы могут быть созданы как специализированными предприятиями, т. е. профессионально, так и в кустарных условиях.
Частичная подделка слипа. В этом случае на подлинный слип (полученный противоправным способом) преступниками вносятся необходимые реквизиты либо корректируются уже нанесенные ранее данные.
Ниже для большей наглядности приводим образец слипа (рис. 1) с указанием порядка его оформления.
Рисунок 1. Образец банковского слипа
Рисунок не приводится
Для правильного оформления слипа:
1) в графе "Date/Дата" ставится дата совершения сделки;
2) в графе "Currency/Наименование валюты" указывается валюта, которой производилась оплата;
3) в графе "Cashier init/Подпись продавца" ставится подпись, фамилия, имя, отчество кассира;
4) в графу "Auth. code/Код авторизации" вписывается код авторизации, полученный в процессинговом центре банка;
5) в графе "First four digits..." указываются первые четыре номера карты;
6) в графе "Cardholder's signature/Подпись" держателем ставится подпись, которая затем сравнивается кассиром с подписью на оборотной стороне карты;
7) если идентичность подписей вызывает сомнение, держателем карты предъявляется паспорт, и в случае успешной идентификации данные паспорта переписываются на лицевую сторону слипа, а держатель переподписывает слип;
8) держателю карты возвращается второй экземпляр слипа.
Переходим к следам подделки слипов, встречающимся при их экспертном исследовании:
- элементы штрихов отдельных знаков в оттиске на слипе выходят за пределы строк печатной формы;
- цвет красителя в оттиске клише на слипе не совпадает с цветом красителя клише конкретного импринтера;
- расстояние между строками оттисков в слипе не совпадает с расстоянием между строками оттисков, сделанных соответственно с клише импринтера и пластиковой карты;
- расстояние между оттисками цифр и букв в слипе не совпадает с расстоянием между оттисками аналогичных знаков, сделанными соответственно с клише импринтера и пластиковой карты;
- несовпадение марки шрифта одноименных знаков на слипе;
- несовпадение гарнитуры оттисков знаков в слипе и гарнитуры оттисков знаков клише импринтера, принадлежащего конкретному мерчанту;
- несовпадение гарнитуры оттисков знаков в слипе и гарнитуры клише пластиковой карты, с помощью которой якобы оформлен слип <5>; <6>.
--------------------------------
<5> См.: Шашкин судебно-технической экспертизы документов, выполненных с использованием средств полиграфической и оргтехники // Теория и практика судебной экспертизы. СПб., 2003.
<6> См.: Архив кафедры исследования документов ВА МВД РФ // Копии заключений с практики выпускников факультета экспертов-криминалистов ВА МВД РФ за 2005 - 2010 годы.
