ТЕМА 8
Ответственность субъектов коммерческой деятельности
Вопросы:
Правонарушения и ответственность за их совершение. Гражданско-правовая ответственность субъектов коммерческой деятельности. Административно-правовая ответственность субъектов коммерческой деятельности. Уголовно-правовая ответственность субъектов коммерческой деятельности.§ 8.1. Правонарушения и ответственность за их совершение
Нормально функционирующая финансовая система государства является базисом для развития экономических процессов. Удовлетворение потребностей общества так или иначе базируется на основе денежно-обменных отношений. А потому экономические отношения являются важным аспектом государственного регулирования, а их защита - одним из наиболее приоритетных направлений.
Правонарушения, посягающие на общественные отношения в сфере торгового оборота, могут нанести существенный ущерб интересам государства, нанести вред правам и интересам физических и юридических лиц. В связи с чем, государство осуществляет контроль, а в определенных случаях и вмешательство в сферу торговли.
Правонарушение - это противоправное, виновное, общественно вредное деяние, за которое предусмотрена юридическая ответственность. С учетом отраслевой принадлежности принято различать гражданское правонарушение, административный проступок, преступление и др.
Признаки правонарушения:
деяние - поведение человека, которое выражается в действии или бездействии; противоправность деяния, т. е. представлять собой нарушение норм, содержащихся в нормативных правовых актах; виновность - правонарушением признается только виновное поведение субъектов права; общественно опасный характер, т. е. наносят вред или создают опасность такого вреда для личности, собственности, государства или общества в целом; правонарушение влечет за собой применение к правонарушителю мер государственного принуждения.В составе правонарушения принято выделять четыре элемента, отсутствие хотя бы одного из которых исключает существование правонарушения (состав правонарушения):
Такая структура правонарушения характерна для публичных отраслей права. В гражданском праве состав гражданского правонарушения рассматривается как совокупность отдельных условий (элементов) правонарушения.
Противоправное действие является юридическим фактом, т. е. основанием для применения юридической ответственности.
Юридическая ответственность - юридическая обязанность субъектов правоотношений по соблюдению предписаний законодательства, реализующуюся в правомерном поведении, а в случае совершения правонарушения - обязанность правонарушителя претерпеть осуждение и ограничения. «Сущность ответственности, ее неотъемлемый признак состоит в наказании, каре правонарушителя»1. Воздействия, не обладающие таким характером, не признает ответственностью. Таким образом, юридическая ответственность является «одной из правовых форм государственного принуждения, обеспечивающего правовую систему общества»2. Это всегда отрицательная реакция государства на противоправные действия (бездействие) правонарушителя. «Указанная реакция выражается в лишениях, предусмотренных санкцией юридических норм»3.
Принципы юридической ответственности4:
ответственность лишь за деяние, являющееся противоправным; ответственность только за виновные деяние (презумпция невиновности); принцип справедливости - нельзя за гражданские правонарушения устанавливать уголовные наказания, запрещено двойное наказание за одно правонарушение (ч. 1 ст. 50 Конституции РФ); принцип законности - ответственность только за те деяния, которые предусмотрены законом; принцип целесообразности - мера воздействия должна соответствовать целям юридической ответственности; принцип неотвратимости - неотвратимость наказания и эффективность применяемых мер.В сфере торговли применяются все отраслевые виды юридической ответственности: гражданско-правовая, административная, уголовная и др. Каждый вид юридической ответственности обладает общими и специальными признаками. Применение одного вида ответственности не исключает применение другого. Независимо от отраслевой принадлежности юридическая ответственность, преследует две цели: защиту правопорядка и воспитания граждан в духе уважения к праву. Эти цели находят свое выражение в функциях юридической ответственности5.
§ 8.2. Гражданско-правовая ответственность
субъектов коммерческой деятельности
Нарушение гражданских прав и законных интересов граждан и юридических лиц или угроза такого нарушения влечет гражданско-правовую ответственность лица, совершившего нарушение или создавшего угрозу нарушения. Гражданско-правовая ответственность является одним из видов юридической ответственности.
Гражданско-правовая ответственность – «это урегулированное нормами права (в т. ч. из договора) особое правовое состояние, возникающее в результате нарушения прав участников гражданских правоотношений и характеризующееся юридической возможностью обеспечить восстановление этих прав с помощью специальных санкций - мер ответственности»6. Таким образом, «меры гражданско-правовой ответственности призваны обеспечивать нормальные условия деятельности участников экономических отношений (гражданского оборота), не нарушающих своих обязательств, за счет возложения обязанности возместить им ущерб»7.
Признаки гражданско-правовой ответственности:
1) за нарушение обязательства к ответственности привлекаются физические, юридические лица, а также публично-правовые образования;
2) стороны могут самостоятельно, в рамках, предусмотренных законом, устанавливать меры и размер ответственности. Государство не является участником данного правоотношения;
3) реализация мер ответственности обеспечивается государственным принуждением, однако привлечение к ответственности возможно только по инициативе лица, чье право нарушено;
4) она выполняет в первую очередь компенсационную функцию, т. е. имеет целью устранение неблагоприятных последствий у потерпевшего за счет нарушителя. «Содержание любой юридической ответственности определяется характером и назначением норм соответствующей отрасли. В гражданском праве доминантой ответственности, выражающей ее сущность, является необходимость восстановления прежнего (до правонарушения) положения кредитора, защита нарушенных прав»8;
5) гражданско-правовая ответственность носит имущественный характер (в отличие от уголовной, административной ответственности, которая носит личностный характер);
6) за одно правонарушение по общему правилу может быть применена только одна мера ответственности.
В составе правонарушения в гражданском законодательстве нет такой четкости, как в составе преступления или административного правонарушения. Различия в гражданском правонарушении и преступлении заключаются в качественных особенностях элементов правонарушения, а не в его структуре. В учении о составе гражданского правонарушения авторы разграничивают основание гражданского правонарушения от условий его наступления.
Основанием гражданско-правовой ответственности в сфере торговли является гражданское правонарушение, возникающее вследствие неисполнения или ненадлежащего исполнения субъектом правоотношений своих обязанностей (ст. 393 ГК РФ). К условиям наступления ответственности (состав гражданского правонарушения) относят:
1) наличие вреда у кредитора. Под вредом следует понимать «всякое умаление (повреждение, порча, уничтожение) охраняемого законом блага. Вред, носящий имущественный характер, называется ущербом, а денежное выражение ущерба представляет собой убытки»9;
2) противоправность поведения должника, т. е. деяния, нарушающего требования закона, договора или обычаев делового оборота;
3) причинную связь между противоправным поведением должника и отрицательными имущественными последствиями (убытками кредитора);
4) вину должника (п. 1 ст. 401 ГК РФ), т. е. ненадлежащее отношение к своим обязанностям. Как правило, ответственность возлагается на должника независимо от формы его вины (умысел или неосторожность).
Степень вины правонарушителя, как правило, не влияет на размер гражданско-правовой ответственности, за исключением случаев, предусмотренных законом или договором. Отсутствие вины доказывается лицом, нарушившим обязательство.
Вместе с тем в случаях, указанных в законе, допускается усеченный состав правонарушения. Так, взыскание неустойки происходит независимо от наличия вреда и причинной связи. Для исполнения обязательств, связанных с осуществлением предпринимательской деятельности, гражданское законодательство устанавливает повышенные требования и предусматривает в п. 3 ст. 401 ГК РФ возложение ответственности независимо от наличия вины. В этих случаях ответственность исключается, напомним, вследствие наступления обстоятельств непреодолимой силы, а также вины кредитора (ст. 404 ГК РФ).
Формы гражданско-правовой ответственности. ГК РФ предусматривает несколько самостоятельных форм ответственности:
возмещение убытков (ст. 15 ГК РФ); уплаты неустойки (ст. 330 ГК РФ); взимание (уплата) процентов за неисполнение (просрочку исполнения) денежного обязательства (ст. 395 ГК РФ).Возмещение убытков как мера гражданско-правовой ответственности применяется в обязательственных правоотношениях (п. 1 ст. 393 ГК РФ). Возмещение убытков производится по соглашению сторон, а в случае наличия спора - по решению суда.
В соответствии со ст. 15 ГК РФ под убытками понимаются:
1) реальный ущерб - расходы, которые лицо, чье право нарушено, произвело или должно будет произвести для восстановления нарушенного права, утрата или повреждение его имущества. Таким образом, в состав реального ущерба входят не только фактически понесенные соответствующим лицом расходы, но также и будущие расходы на восстановление нарушенного права10;
2) упущенная выгода - неполученные доходы, которые это лицо получило бы при обычных условиях гражданского оборота, если бы его право не было нарушено. При определении упущенной выгоды учитываются предпринятые кредитором для ее получения меры и сделанные с этой целью приготовления (п. 4 ст. 393 ГК РФ).
Если лицо, нарушившее право, получило вследствие этого доходы, лицо, право которого нарушено, вправе требовать возмещения наряду с другими убытками упущенной выгоды в размере не меньшем, чем такие доходы (ч. 2 ст. 15 ГК РФ).
В п. 1 ст. 15 ГК РФ закреплен принцип полного возмещения убытков, поэтому кредитор может требовать их уплаты в части, не покрытой неустойкой или процентами. Однако нередко устанавливаются разного рода ограничения.
Взыскание неустойки. Неустойка обладает двойной сущностью. С одной стороны, она является мерой гражданско-правовой ответственности, с другой стороны – одним из способов обеспечения обязательств. В соответствии со ст. 330 ГК РФ неустойкой (штрафом, пеней) признается определенная законом или договором денежная сумма, которую должник обязан уплатить кредитору в случае неисполнения или ненадлежащего исполнения обязательства, в частности в случае просрочки исполнения.
Неустойка как форма гражданско-правовой ответственности обладает рядом преимуществ по сравнению с возмещением убытков11:
неустойка взыскивается за факт нарушения обязательства, хотя убытки при этом могут и не возникнуть; является точно фиксированной величиной, заранее установленной и известной обоим участникам обязательства; может быть дифференцирована в зависимости от значения обязательства, характера правонарушения и других существенных моментов.Поэтому взыскание неустойки для сторон предпочтительнее, при превышении размера причиненных убытков над размером неустойки с нарушителя могут быть взысканы убытки в части, не покрытой неустойкой.
По требованию об уплате неустойки кредитор не обязан доказывать причинение ему убытков, т. е. для ее взыскания не требуется наличия таких условий, как причинение кредитору вреда и причинная связь между правонарушением и вредом. Необходимо установить лишь факт нарушения стороной обязательства.
В зависимости от основания возникновения выделяют законную и договорную неустойку. Законной неустойки именуется неустойка, взыскание которой предусмотрено законом, независимо от того, предусмотрена ли обязанность ее уплаты соглашением сторон. Размер законной неустойки может быть фиксированным или устанавливаться по соглашению сторон (п. 2 ст. 332 ГК РФ). Договорная неустойка взыскивается за те правонарушения и в том размере, которые указаны в договоре.
В силу ст. 333 ГК РФ, если подлежащая уплате неустойка явно несоразмерна последствиям нарушения обязательств, суд вправе уменьшить как законную, так и договорную неустойку. Не принимаются во внимание доводы ответчика о его тяжелом финансовом положении, задержке перечисления на его расчетный счет денежных средств покупателями продукции и т. п. Таким образом, уменьшением размера неустойки возможно только в судебном порядке.
Неустойка подлежит взысканию в пользу кредитора независимо от причинения ему убытков.
Взыскание процентов за пользование чужими денежными средствами. Проценты за пользование чужими денежными средствами являются самостоятельной формой ответственности, которая по общему правилу устанавливается за неисполнение или ненадлежащее исполнение денежного обязательства12. В соответствии со ст. 395 ГК РФ за пользование чужими денежными средствами вследствие их неправомерного удержания, уклонения от их возврата, иной просрочки в их уплате подлежат уплате проценты на сумму этих средств. Они не должны начисляться на проценты за пользование чужими денежными средствами, если иное не предусмотрено законом13.
Денежным является обязательство, в силу которого на должника возлагается обязанность уплатить деньги. Статья 395 ГК РФ не применяется к отношениям сторон, если они не связаны с использованием денег в качестве средства платежа, средства погашения денежного долга14. В частности, не являются денежными обязательства, в которых денежные знаки используются не в качестве средства погашения денежного долга (обязанности клиента сдавать наличные деньги в банк по договору на кассовое обслуживание, обязанности перевозчика, перевозящего денежные знаки, и т. д.). Денежным может быть как обязательство в целом (в договоре займа), так и обязанность одной из сторон в обязательстве (оплата товаров, работ или услуг).
По отношению к убыткам проценты за пользование чужими денежными средствами (как и неустойка) носят зачетный характер.
Размер процентов за пользование чужими денежными средствами может устанавливаться законом или договором, т. е. он может быть больше или меньше по сравнению с учетной ставкой ЦБ РФ. При этом размер устанавливается ЦБ РФ посредством телеграмм, а не закона (как в случае неустойки).
Проценты за пользование чужими средствами взимаются, начиная со дня, следующего за последним днем исполнения денежного обязательства, по день фактической уплаты суммы этих средств кредитору, если законом, иными правовыми актами или договором не установлен для начисления процентов более короткий срок.
Согласно п. 1 ст. 395 ГК РФ размер процентов определяется учетной ставкой банковского процента, существующей в месте жительства (нахождения) кредитора, на день исполнения денежного обязательства или его соответствующей части. На практике применяется единая учетная ставка ЦБ РФ по кредитным ресурсам, предоставляемым коммерческим банкам (ставка рефинансирования)15.
Обстоятельствами, являющимися основаниями к начислению процентов в порядке ст. 395 ГК РФ, являются:
неправомерное удержание денежных средств; уклонение от возврата денежных средств; иная просрочка по уплате денег; неосновательное получение или сбережение денег за счет другого лица.При взыскании долга в судебном порядке суд вправе удовлетворить требования кредитора, исходя из учетной ставки банковского процента на день предъявления иска или на день вынесения решения.
Виды гражданско-правовой ответственности16.
1) В зависимости от основания применения мер ответственности:
1.1) договорная ответственность возникает в связи с тем, что нарушены или не исполнены надлежащим образом обязательства сторон договора. Договорная ответственность наступает в случаях, предусмотренных законом и договором;
1.2) внедоговорная (деликтная) ответственность устанавливается только законом и наступает исключительно в предусмотренных законом случаях. Деликтная ответственность основывается на факте совершения недозволенного действия. Она осуществляется как самостоятельное обязательство по восстановлению нарушенного имущественного состояния лица, потерпевшего от правонарушения, за счет правонарушителя, а также по денежной компенсации морального вреда;
2) В зависимости от того, какое благо нарушено в результате совершения правонарушения:
2.1) ответственность за причинение имущественного вреда;
2.2) ответственность за причинение морального вреда.
3) В зависимости от характера распределения ответственности между правонарушителями:
3.1) долевая ответственность предполагает, что каждый из ответчиков несет ответственность в размере точно определенной доли, установленной законом или договором. Применяется тогда, законом или договором не установлен иной вид ответственности.
При неделимости предмета обязательства, по соглашению сторон и в предусмотренных законом случаях, наступает солидарная ответственность, когда кредитор вправе требовать исполнения и возлагать ответственность как на всех содолжников совместно, так и на любого из них в отдельности, притом как полностью, так и в части долга (ст. 323 ГК РФ).
3.2) солидарная ответственность возникает, если она предусмотрена законом или договором, в частности при неделимости предмета обязательства (ст. 322 ГК РФ). При солидарной обязанности нескольких должников, кредитор вправе требовать исполнения как от всех должников совместно, так и от любого из них в отдельности, притом как полностью, так и в части долга. Не получив полного удовлетворения от одного из солидарных должников, кредитор имеет право требовать недополученное от остальных солидарных должников. При этом солидарные должники остаются обязанными до тех пор, пока обязательство не будет исполнено в полном объеме (ст. 323 ГК РФ).
субсидиарная ответственность является дополнительной по отношению к ответственности, которая возложена на основного должника и наступает в случаях, когда основной должник в обязательстве не удовлетворил требования кредитора. Для реализации субсидиарной ответственности кредиторсначала должен обратиться к первоначальному (основному) должнику, и только при неудовлетворении его требования - к лицу, несущему субсидиарную ответственность. Это лицо может выдвигать в свою защиту возражения, которые имелись у основного должника, а если на него возложена ответственность, имеет право на регрессное требование к основному должнику, если тот продолжает свою деятельность.
§ 8.3. Административная ответственность
субъектов коммерческой деятельности
Составы правонарушений в сфере коммерческой деятельности, за которые предусмотрена административная ответственность, установлены гл. 14 КоАП РФ «Административные правонарушения в области предпринимательской деятельности» (Рис. 8.3.1).
Рис. 8.3.1. Виды административных правонарушений
в сфере коммерческой деятельности
Родовым объектом административных правонарушений, включенных в главу 14 КоАП РФ, являются однородные общественные отношения в области предпринимательской деятельности. Непосредственным объектом административного правонарушения является конкретный вид общественных отношений, на которые посягает одно или несколько административных правонарушений, предусмотренных статьей Особенной части КоАП РФ или закона (кодекса) субъекта РФ об административных правонарушениях.
Диспозиции большинства статей КоАП РФ о правонарушениях в области предпринимательства носят бланкетный характер. Для уяснения их содержания необходимо обращаться к соответствующим понятиям и положениям гражданского, предпринимательского, налогового, банковского, коммерческого, финансового, валютного и других отраслей законодательства в области регулирования экономической деятельности.
Объективная сторона выражается в противоправном деянии виновного лица (действии или бездействии), которое причиняет вред юридическим правоотношениям в сфере административного регулирования.
Субъектами правонарушений в гл. 14 КоАП РФ могут быть граждане, должностные лица и юридические лица. Гражданами, подлежащими административной ответственности, являются вменяемые физические лица, достигшие 16 лет. Граждане, зарегистрированные в качестве индивидуальных предпринимателей без образования юридического лица в установленном законом порядке, главы крестьянских (фермерских) хозяйств, прошедших государственную регистрацию, несут ответственность в порядке, предусмотренном для должностных лиц. Физические лица, осуществляющие предпринимательскую деятельность, но не зарегистрированные в таком качестве, привлекаются к административной ответственности в соответствии с ч. 1 ст. 14.1 КоАП РФ, т. е. как граждане.
Субъективная сторона проступков в данной главе, как правило, характеризуется виной в форме умысла, что является вполне закономерным по двум причинам. Во-первых, данная особенность детерминируется спецификой правонарушений - любая предпринимательская деятельность не лишена корыстных мотивов извлечения прибыли, ради которой некоторые субъекты не считают нужным исполнение предписаний законодателя. Во-вторых, предполагается, что хозяйствующие субъекты действуют профессионально, обладая специальными знаниями и технологиями, поэтому неосторожная форма вины используется лишь в некоторых составах правонарушений в области предпринимательства.
В ряде статей рассматриваемой группы правонарушений, размер причиненного вреда может стать обстоятельством, отягчающим административную ответственность.
За совершение административных правонарушений в сфере коммерческой деятельности могут устанавливаться и применяться следующие административные наказания:
административный штраф (основное наказание); дисквалификация (основное наказание); административное приостановление деятельности (основное наказание); конфискация орудия совершения или предмета административного правонарушения (основное и (или) дополнительное наказание).За одно административное правонарушение может быть назначено основное либо основное и дополнительное административные наказания из наказаний, указанных в санкции применяемой статьи Особенной части КоАП РФ.
§ 8.4. Уголовная ответственность
субъектов коммерческой деятельности
Составы правонарушений в сфере коммерческой деятельности, за которые предусмотрена уголовная ответственность, установлены гл. 22 УК РФ (Рис. 8.4.1).
Рис. 8.4.1. Виды преступлений в сфере коммерческой деятельности
Большинство составов преступлений, перечисленных в гл. 22 УК РФ, с точки зрения объективной стороны совершаются путем действия, хотя также имеется ряд составов, которые могут быть совершены лишь бездействием, а также как действием, так и бездействием. Многие статьи данной главы имеют бланкетную или описательно - бланкетную диспозицию, поскольку данные преступления нарушают порядок осуществления предпринимательской или иной экономической деятельности, установленный различными отраслями права в соответствующих законах, регулирующих экономическую деятельность.
По конструкции большинство составов являются формальными, т. е. для признания их оконченными не требуется наступления преступных последствий, при этом есть также и материальные составы, в ряде составов наступление преступных последствий является квалифицирующим обстоятельством.
Субъект многих преступлений является специальным, т. е. помимо общих признаков субъекта (физическое лицо, возраст уголовной ответственности (не менее 16 лет), вменяемость) должен быть какой-либо факультативный признак, обязательный для данного состава преступления. Как правило, данные признаки связаны либо с выполнением определенных функций и наличием полномочий в организации, либо с наличием специального статуса индивидуального предпринимателя.
В качестве квалифицирующего признака могут быть: характер причиненного последствия – крупный ущерб, особо крупный ущерб; размеры правонарушающей экономической деятельности – доход, доход в особо крупном размере; способ действия - обман, подкуп, угрозы, сговор; мотивация - корыстная или иная личная заинтересованность.
1 Малеин ответственность в хозяйственных отношениях. - М., 1986. - С. 19
2 Венгеров государства и права. – М., 2000. – С. 468; Бахрах право России. – М., 2000. - С. 444
3 Теория государства и права / Отв. ред. . – С. 266
4 Общая теория права и государства / Под ред. . - М., 1996. - С. 244; Сырых государства и права. - М., 1998. - С. 331
5 , Гарамита в гражданском праве: монография. – ЮРКОМПАНИ, 2010 // СПС КонсультантПлюс
6 Хохлов -правовая ответственность за нарушение договора: диссер. ... докт. юрид. наук. - Самара, 1998. - С. 53. - Режим доступа: www. /
7 Предпринимательское право России / , , [и др.]. – М.: Проспект, 2009. – С. 617-618
8 Хохлов -правовая ответственность за нарушение договора: автореф. диссер. ... д. ю.н. - Саратов, 1998. - С. 7
9 Тархов права и ответственность. - Уфа, 1996. - С. 105
10 Постановление Пленума ВС РФ и Пленума ВАС РФ от 01.01.2001 г. № 6/8 «О некоторых вопросах, связанных с применением части первой Гражданского кодекса Российской Федерации» // СПС КонсультантПлюс
11 Иоффе право. - М.: Юридическая литература, 1975. - С. 158-160
12 Постановление Пленума ВС РФ № 13, Пленума ВАС РФ г. «О практике применения положений Гражданского кодекса Российской Федерации о процентах за пользование чужими денежными средствами» (ред. от 01.01.2001 г.) // СПС Гарант
13 п. 51 Постановления Пленума ВС РФ и Пленума ВАС РФ от 01.01.2001 г. № 6/8
14 п. 1 Постановления Пленума ВС РФ и Пленума ВАС РФ от 01.01.2001 г. № 13/14
15 п. 51 Пленума ВС РФ и Пленума ВАС РФ от 01.01.2001 г. № 6/8
16 Ермолова в гражданском праве // Гражданское право. - 2008. -№ 3. – С. 20-24
