Силлабус по дисциплине «Кредитное дело»

МИНИСТЕРСТВО ОБРАЗОВАНИЯ И НАУКИ РЕСПУБЛИКИ КАЗАХСТАН

НОУ «МЕЖДУНАРОДНАЯ  АКАДЕМИЯ  БИЗНЕСА»

КАФЕДРА «ФИНАНСЫ»

Утверждаю

Первый проректор

__________________Ж. Нусенов

«____»_________________2013 г.

Образовательная программа - бакалавриат

Специальность - 5В050900  «Финансы»

Форма обучения - дневная

СИЛЛАБУС

по дисциплине «Кредитное дело»

Курс:  2

Семестр: 4

Количество кредитов: 3

Преподаватели кафедры «Финансы»,к. э.н., профессор магистр Ә.Арын

Телефон: [phone],

Алматы,  2013

Составители:

к, э.н., профессор МАБ , магистр, преподаватель Ә.Арын

_________________

Силлабус составлен на основе рабочей учебной программы для студентов специальностей  5В050900 - «Финансы»

Силлабус рассмотрен на заседании кафедры «Финансы»

Протокол № 1 «29» августа 2013 г.

И. о. зав. кафедрой «Финансы»

д. э.н., профессор ________________________________ Ж. Елубаева

Силлабус утвержден протоколом заседания УМС НОУ «МАБ»

«____» августа 2013 г., №____

Предисловие

Курс «Кредитное дело» является одной из ключевых дисциплин, окончательно формирующих специалистов по кредитным операциям.

Предметом курса являются вопросы, связанные с организацией взаимоотношений банков с хозяйствующими субъектами различных форм собственности, которые во многом зависят от объекта, метода кредитования, вида предоставляемых ссуд, кредитоспособности заемщика и степени риска для кредитора.

Методика преподавания данной дисциплины предусматривает:

Посещение лекций Выполнение практических занятий СРСП СРС

Целью курса является – дать совокупность теоретических знаний и практических навыков, необходимых специалистам банков по организации кредитного процесса.

Задачами курса являются – дать наиболее полную информацию о кредите и кредитных отношениях, закрепить и конкретизировать знания о технологии выдачи и погашения отдельных видов ссуд, а также раскрыть содержание этапов кредитного процесса, включая оценку кредитоспособности заемщика.

Пререквизиты. Курс тесно связан с другими экономическими дисциплинами, прежде всего с «Кредитное дело», «Финансы», «Финансы предприятия», которые являются базовыми дисциплинами в системе подготовки специалистов-бакалавров для кредитно-финансовых учреждений. Изучение механизма выдачи и погашения ссуд, оформления ссудных операций, расчет процентных ставок связано с технической стороной кредитных операций и предполагает параллельное изучение курсов «Бухгалтерский учет и отчетность в банках», «Бухгалтерский учет на предприятиях».

Постреквизиты. Постреквизитами дисциплины являются «Банковское дело», «Анализ деятельности коммерческих банков», «Денежно-кредитное регулирование».

Студенты, изучившие данную дисциплину, должны:

- иметь знания по теоретическим и практическим основам организации кредитного процесса в банках второго уровня.

- уметь верно принимать решения в вопросах выдачи и погашения кредита. Выявлять проблемные кредиты и работа с ними.

- уметь анализировать качество кредитного портфеля, минимизировать кредитные риски.

Студенты, изучившие данную дисциплину, должны освоить следующие компетенции согласно компетентностной модели бакалавра

Общие компетенции:

знать:

роль, функции и задачи кредитного специалиста в современной организации; основные источники получения информации.

уметь:

использовать информацию, полученную в результате маркетинговых исследований;

овладеть навыками:

практического применения полученных знаний по данной дисциплине.

Предметно специализированные:

знать:

основные нормативные документы Национального банка Республики Казахстан, правила банков второго уровня, регламентирующие организацию кредитного дела; виды банковских кредитных операций; основные методы и приёмы, используемые в кредитном деле;

организацию и информационное обеспечение кредитного дела. уметь: анализировать различные области кредитной деятельности; объективно обосновывать принимаемые решения в краткосрочной и долгосрочной перспективе; рассчитывать условия по кредитным сделкам и вопросам формирования ставок вознаграждения по ним

В результате изучения дисциплины «Кредитное дело» студенты должны: иметь представление:

об особенностях организации кредитного процесса; о механизме взаимодействия всех уровней кредитной системы; приобрести практические навыки: анализа финансового состояния  заемщика; способов распределения привлеченных ресурсов; определения кредитоспособности заемщика

Календарно – тематический план

№	Название темы	Распределение по неделям
Лекции Распределение по неделям	Практические занятия	СРС	СРСП распределение по неделям
1	Теоретические основы кредитования	1-2	1-2	1-2	1-2
2	Организация кредитного процесса	3 -4	3	3	3
3	Формы обеспечения возвратности кредита	5	4	4	4
4	Оценка кредитоспособности заемщика	6-7	5-6	5-6	5-6
5	Банковский процент и процентные вычисления	8-9	7-8	7-8	7-8
Рубежный контроль 1	7
6	Кредитование малого и среднего бизнеса	10	9	9	9
7	Организация розничного кредитования	11	10-11	10-11	10-11
8	Организация отдельных видов кредитования	12-13	12-13	12-13	12-13
9	Управление кредитными рисками	14	14	14	14
10	Проблемы и перспективы развития системы кредитования в РК	15	15	15	15
Рубежный контроль 2	15
Экзаменационная сессия	16,17,18

Содержание практических занятий, форма контроля и оценка

№ темы	Вопросы практических занятий	Литература	Форма контроля	Макс. балл
1	Теоретические основы кредитования Кредит как экономическая, историческая и стоимостная категория Теории кредита: натуралистическая  и капиталотворческая теории кредита Источники кредитных ресурсов, функции и принципы кредитования Формы и виды кредита Субъекты, объекты, условия кредитования История развития и становления кредитных отношений в Республике Казахстан	Основная №1-5 Дополнительная 2,4	Устный/письменный опрос	100
2	Организация кредитного процесса Кредитный процесс и его элементы Кредитная политика Кредитный меморандум Функции и задачи отделов кредитования и Кредитного комитета Необходимый пакет документов для предоставления банковского кредита Кредитный договор и его содержание Существенные и дополнительные условия договора Схема кредитного договора Порядок выдачи и погашения кредита	Основная №1-5 Дополнительная 2,4,5	Устный/письменный опрос	100
3	Формы обеспечения возвратности кредита Экономическая основа возврата кредита Правовая основа возврата кредита Формы обеспечения возвратности кредита Первичные источники: выручка от реализации продукции, оказания услуг и другие доходы Вторичные источники: залог имущества и прав, уступка требований и прав (цессия), гарантия и поручительство, страхование	Основная №1-5 Дополнительная 2,4,5	Устный/письменный опрос	100
4	Оценка кредитоспособности заемщика Понятие и критерии кредитоспособности клиента Методы оценки кредитоспособности заемщика Рейтинговая оценка Система финансовых коэффициентов: коэффициенты ликвидности, коэффициенты эффективности и оборачиваемости, коэффициенты финансового левереджа, коэффициенты прибыльности, коэффициенты обслуживания долга Правила 6С Оценка кредитоспособности физических лиц Скоринговая модель Коэффициенты LTV, PTI	Основная №1-5 Дополнительная 2,4,5	Устный/письменный опрос	100
5	Банковский процент и процентные вычисления Понятие банковского процента Факторы, влияющие на норму банковского процента Формирование рыночной процентной ставки Процентная маржа Процентные ставки  и методы начисления процента Фиксированные и плавающие процентные ставки Межбанковские процентные ставки ЛИБОР КИБОР КИБИД Декурсивный  и антисипативный методы начисления процента Эффективная ставка кредитов Простые и сложные проценты Германская, Французская и Английская практика Способы начисления процента: дифференцированный  и аннуитетный	Основная №1-5 Дополнительная 2,4,5	Устный/письменный опрос	100
6	Кредитование малого и среднего бизнеса Понятие малый и средний бизнес и его роль в экономическом развитии Особенности организационно-правовых форм малого и среднего бизнеса в РК Хозяйственные товарищества: индивидуальное предпринимательство, личное предпринимательство, совместное предпринимательство, производственный кооператив Особенности кредитования малого и среднего бизнеса Источники заемного капитала Финансовая поддержка малого предпринимательства со стороны государства АО «Фонд развития предпринимательства «Даму»  Программы ЕБРР и Банка развития Казахстана	Основная №1-5 Дополнительная 1,3,6, 7	Устный/письменный опрос	100
7	Организация розничного кредитования Сущность и особенности розничного кредитования  Организация розничного кредитования Современная практика розничного кредитования: займы на ремонт жилья, займы не связанные с приобретением потребительских товаров, займы на неотложные нужды Ипотечное кредитование Потребительское кредитование	Основная №1-5 Дополнительная 2,4,5	Устный/письменный опрос	100
8	Организация отдельных видов кредитования Сущность лизинговой сделки Классификация лизинга Организация лизинговых операций Факторинговые операции Форфейтинговые операции Международные банковские операции	Основная №1-5 Дополнительная 2,4,5	Устный/письменный опрос	100
9	Управление кредитными рисками Понятие кредитного риска Организационная структура управления кредитными рисками. Оценка и измерение уровня риска Реализация мер по снижению риска. Контроль и мониторинг за уровнем риска портфелем банка Классификация кредитов по качеству Проблемные кредиты и работа с ними	Основная №1-5 Дополнительная 2,4,5	Устный/письменный опрос	100
10	Проблемы и перспективы развития системы кредитования в РК Проблемы развития системы кредитования в РК Перспективы развития системы кредитования в РК	Основная №1-5 Дополнительная 2,4,5	Устный/письменный опрос	100

График проведения СРСП*

№ темы	Задания на СРС	Литература	Форма контроля	Сроки сдачи (неделя)	Макс. балл
1	Тема № 1. Теоретические основы кредитования. Подготовка материала в виде доклада и презентации (12-15 слайдов) на темы: Ссудный капитал и кредит Теории кредита: натуралистическая, капиталотворческая, инвестиционно-финансовая теории кредита Источники кредитных ресурсов, функции и принципы кредитования Формы, виды и функции кредита Формы обеспечения кредита: мировой опыт и развитие в РК История развития и становления кредитных отношений в Республике Казахстан Цель самостоятельной работы: Раскрыть сущность, понятие кредита, рассмотреть функции кредита. Изучить историю развития кредитных отношений в Республике Казахстан.	Основная 1-5, доп. 1-7	В письменной форме, презентация	2-3	100
2	Тема № 2. Организация кредитного процесса Задание №1-Составить схемы организации кредитного процесса в банке для юридических и физических лиц Цель самостоятельной работы: Рассмотреть процесс кредитования в банке, раскрыть его особенности.	Основная 1-5, доп. 1-7	В письменной форме	4	100
3	Тема №3. Формы обеспечения возвратности кредита Задание № 1 – Эссе на тему «Я бы взял кредит, но…» (2стр, шрифт 12) Цель самостоятельной работы: Рассмотреть особенности кредитования в различных банках, условия кредитования, формы обеспечения возвратности кредита в банках РК.	Основная 1-5, доп. 1-7	В письменной форме	5	100
4	№4. Оценка кредитоспособности заемщика Изучить финансовые коэффициенты. На конкретном примере провести анализ кредитоспособности заемщика. Цель самостоятельной работы: Рассмотреть современные методы оценки кредитоспособности заемщика в коммерческих банках РК.	Основная 1-5, доп. 1-7	В письменной форме, решение задач	6-7	100
5	№5. Банковский процент и процентные вычисления Задание № 1 – Задачи для самостоятельного решения Цель самостоятельной работы:  Разобрать виды процентных ставок, рассмотреть способы начисления процентов, их преимущества и недостатки. Подготовка к контрольной работе.	Основная 1-5, доп. 1-7	Решение задач	8	100
6	№6. Кредитование малого и среднего бизнеса Подготовить реферат на тему: Роль МСБ в экономическом развитии РК Особенности организационно-правовых форм малого и среднего бизнеса в РК Особенности кредитования малого и среднего бизнеса Финансовая поддержка малого предпринимательства со стороны государства АО «Фонд развития предпринимательства «Даму» Программы ЕБРР и Банка развития Казахстана Цель самостоятельной работы: Раскрыть  особенности кредитования малого и среднего бизнеса в РК. Проанализировать развитие кредитования субъектом МСБ.	Основная 1-5, доп. 1-7	В письменной форме, защита	8-9	100
7	№7. Организация розничного кредитования Задание № 1 – На основании статистического материала за пять лет провести анализ развития розничного кредитования, сделать выводы о том какие виды кредитов наиболее распространены в РК. Данные свести в графики, таблицы, диаграммы. Прокомментировать в письменной форме. Представить в виде презентации и на бумажном носителе. Цель самостоятельной работы: Рассмотреть особенности розничного кредитования. Проанализировать развитие розничного кредитования в РК	Основная 1-5, доп. 1-7	В письменной форме, презентация, решение задач	10-11	100
8	№8. Организация отдельных видов кредитования Задание № 1 – Написать аннотацию к статье по данной теме Цель самостоятельной работы: Изучить  отдельные виды кредита, такие как лизинг, факторинг, форфейтинг. Рассмотреть международные банковские операции, формы международных расчетов.	Основная 1-5, доп. 1-7	В письменной форме, решение задач	12-13	100
9	№9. Управление кредитными рисками Задание №1-Соствить структурно логическую схему по кредитным рискам, написать комментарии к схеме. Описать методы снижения кредитного риска. Цель самостоятельной работы: Раскрыть сущность кредитного риска. Рассмотреть методы снижения кредитного риска.	Основная 1-5, доп. 1-7	В письменной форме, решение задач	14	100
10	№10. Проблемы и перспективы развития системы кредитования в РК Проблемы развития системы кредитования в РК Перспективы развития системы кредитования в РК Цель самостоятельной работы: Рассмотреть основные проблемы развития системы кредитования в РК и пути их решения	Основная 1-5, доп. 1-7	В письменной форме, устный опрос	15	100

СПИСОК ОСНОВНОЙ И ДОПОЛНИТЕЛЬНОЙ ЛИТЕРАТУРЫ

Основная учебная литература:

Банковское дело: Учебник для студентов высших учебных заведений, обучающихся по экономическим специальностям специальностям/ под ред. д. э.н   - Алматы: Экономика, 2011г. Кредитное дело, под ред. , Алматы 2009 г. Банковское дело: Настольная книга банкира: Учеб. пособие /Под. ред , – Алматы: Экономика, 2007 г. Учебно-практическое пособие по дисциплине «Кредитное дело»: Учебное пособие.- Алматы, 2013.-256 с. Банковское дело: учебное пособие.- Алматы.- Экономика, 2012 г.

Дополнительная учебная литература:

Банковское дело. Под. ред. , Уч. пособие М. – КНОРУС, 2010г. Банковское дело. Кредитная деятельность коммерческих банков. Под. ред. , Уч. пособие М. – КНОРУС, 2009г. Банковское дело: Розничный бизнес. Под. ред. , Уч. пособие М. – КНОРУС, 2010г. Кредитное дело учебник под ред. Алматы  2006, 2009 г. Основы банковского дела. Под. ред. , Уч. пособие М. – КНОРУС, 2009 г. Кредитная политика коммерческого банка. М.: ИКЦ «ДИС», 2006 г. Банковский менеджмент. Учебное пособие. – Алматы.: Экономика, 2007г.

Нормативно-правовая база:

«О Национальном банке РК» Закон РК от 01.01.2001 г. «О банках и банковской деятельности в РК» Закон РК от 01.01.2001 г. «Об ипотеке недвижимого имущества» Закон РК от 01.01.2001 г. «О микрокредитных организациях» Закон РК от 6 марта 2003 года Постановление Правления Агентства Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 01.01.01 года № 000 «Об утверждении Правил представления отчетности о выполнении пруденциальных нормативов банками второго уровня». Правила исчисления ставок вознаграждения в достоверном, годовом, эффективном, сопоставимом исчислении (реальной стоимости) по займам и вкладам. Постановление Правления Национального банка РК от 01.01.01 г. № 000. Инструкция о нормативных значениях и методике расчетов пруденциальных нормативов для банков второго уровня. Приложение 1 к постановлению Правления Агентства РК по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 01.01.01 г. № 000. Правила классификации активов, условных обязательств и создания провизий (резервов) против них, с отнесением их к категории сомнительных и безнадежных. Постановление Правления Национального банка РК от 01.01.01 г. № 000 

Периодическая литература:

Вестник Национального банка. Официальное издание Национального банка РК, издается два раза в месяц Журнал «Банки Казахстана»

Интернет источники:

http://www. /- Национальный банк РК

http://www. /- Комитет по контролю и  надзору финансового рынка и финансовых организаций

http://www. /- Ассоциация финансистов Казахстана

http:///

http://www. /

Политика выставления оценок

Одним из элементов организации учебного процесса в условиях кредитной технологии обучения является использование балльно-рейтинговой системы оценки учебных достижений обучающихся. Политика выставления оценок основывается на принципах объективности, прозрачности, гибкости и высокой дифференциации.

Рейтинг дисциплины оценивается по 100-балльной шкале.

Методика расчета итоговой оценки

Уровень учебных достижений по дисциплине «Кредитное дело» определяется итоговой оценкой, формируемой из оценки рейтинга допуска к экзамену (средняя оценка суммы баллов по текущему и рубежным контролям) и оценки итогового контроля (экзамена).

Рейтинг допуска (Рд) к экзамену по итогам Рейтинга1 и Рейтинга2  составляет не менее 60 баллов. 

Рейтинг допуска (Рд) на экзамен определяется следующим образом:

оценки (рейтинг 1 + рейтинг2) : 2 (среднеарифметическое значение).

Рейтинг 1(также рейтинг 2) определяется из суммы всех оценок по текущему контролю, деленная на количество оценок + оценка рубежного контроля, деленная на 2 (среднеарифметическое значение).

Порядок  накопления баллов по дисциплине «Кредитное дело»

В течение первых 7 недель семестра  по дисциплине «Кредитное дело» предусмотрено 4  задания (указано в силлабусе в таблицах «Содержание практических или лабораторных  занятий, форма контроля и оценка», «График проведения СРСП»)

Средняя оценка текущего контроля (Тк) определяется среднеарифметическим значением:  полученных баллов.

На последующих 8 неделях семестра по  дисциплине  предусмотрено выполнение 4  заданий.

Рейтинг 2 составит Р2 = (2Тк + 2Рк) : 2

Итоговый контроль Ик (экзамен)  также оценивается по 100-балльной шкале.  Результат экзамена  признается положительным только при наборе не менее 50 баллов из 100 максимальных  и подлежит учету для расчета итоговой оценки:

Итоговая оценка (ИО) составит  (Рд) +  (Ик)) : 2,

Если студент на экзамене получил  ниже 50 баллов,  итоговая оценка не выводится  и у студента по дисциплине возникает академическая задолженность.

При пропусках занятий  по уважительной причине допускается отработка пройденного материала.

Итоговая оценка по дисциплине в баллах в соответствии с таблицей переводится в цифровой эквивалент, буквенную и традиционную оценку.

Общие критерии оценки успеваемости

Итоговая оценка по дисциплине в баллах в соответствии с таблицей переводится в цифровой эквивалент, буквенную и традиционную оценку:

Итоговая оценка в баллах (И)	Цифровой эквивалент баллов (Ц)	Оценка в буквенной системе (Б)	Оценка по традиционной системе (Т)
95-100	4,0	А	Отлично
90-94	3,67	А-
85-89	3,33	В+	Хорошо
80-84	3,0	В
75-79	2,67	В-
70-74	2,33	С+	Удовлетворительно
65-69	2,0	С
60-64	1,67	С-
55-59	1,33	D+
50-54	1,0	D
0-49	0	F	Не удовлетворительно

Политика курса

Политика курса включает система требований, правил поведения на занятиях, взаимоотношения с преподавателем процесса. Выполнение принятых правил способствует высокой эффективности проведения учебного процесса и обязательны для студентов.

Освоение дисциплины «Кредитное дело» предусматривает обязательное посещение  лекций, практических занятий, самостоятельную работу студента.

Самостоятельная работа включает в себя теоретическое изучение вопросов, касающихся тем лекционных занятий, которые не вошли в теоретический курс или же были рассмотрены кратко, их углубленная проработка по рекомендуемой литературе.

Самостоятельная работа студента с преподавателем включает в себя более углубленное изучение и закрепление тем лекционных занятий. Для занятий СРСП студент готовится по материалам темы и отвечает на поставленные вопросы.

В случае пропуска занятий по уважительной причине (подтвержденной соответствующими справками), студент может сдать пропущенный материал.

Первый и второй рубежный контроль проводится в виде письменного опроса по пройденным темам и оценивается по 100 бальной системе.

Экзамен проводится в форме теста на бумажном носителе.

Условия освоения курса:

Обязательное посещение занятий; Активность во время практических (семинарских) занятий; Подготовка к занятиям, к выполнению домашнего задания и СРС и т. д; Сдача заданий в установленные сроки; быть терпимым, открытым и доброжелательным; конструктивно поддерживать обратную связь на всех занятиях; быть пунктуальным и обязательным.

Недопустимо:

Пропускать занятия по неуважительным причинам (за каждый пропущенный час занятий снимается 0,5 балла с итоговой оценки рубежного контроля (7, 15 неделя.); Опоздывать и уходить с занятий (за опоздание на занятие студент не допускается на занятие, т. к. он нарушает ход учебного занятия. Также за нарушение дисциплины студент удаляется из аудитории и ему проставляется 0 баллов); Пользоваться сотовыми телефонами во время занятий; Несвоевременно  сдавать задания и др.(задания сданные с опозданием  на одну неделю оцениваются на 10 баллов ниже); Списывание при сдаче экзамена. За списывание на контрольном мероприятии студент удаляется из аудитории и ему выставляется 0 баллов;

Если в силу каких-либо уважительных причин вы отсутствовали во время проведения контрольного мероприятия, вам предоставляется возможность пройти его в дополнительно назначенное преподавателем время (РК и ИК сдаются с разрешения декана), в противном случае вы получаете «0» баллов.

Политика академического поведения и этики основана на Кодексе корпоративной культуры, Этическом кодексе студента,  Правилах внутреннего распорядка МАБ.