Доклад
По проекту решения «О бюджете города Одессы на 2018 год»
На сегодняшнем заседание Одесского городского совета к рассмотрению было предложено решение «О бюджете города Одессы на 2018 год» с учетом поправок.
Внесение изменений в бюджет города Одессы на 2018 год обусловлено следующим:
1) 07 декабря 2017 года Верховной Радой Украины принят Закон Украины «О Государственном бюджете Украины на 2018 год» и Закон Украины «О внесении изменений в Бюджетный кодекс Украины».
По состоянию на 14.12.2017 г. указанные Законы еще не опубликованы и соответственно не вступили в силу.
В связи с этим, руководствуясь действующим законодательством Бюджетного кодекса Украины (абзац второй части второй статьи 77) объемы образовательной, медицинской субвенций и реверсной дотации приведены в соответствие с показателями, определенными на текущий бюджетный период, а именно:
- образовательная субвенция – 787,7 млн. грн. (объем бюджета уменьшается по доходам и расходам на 115,4 млн. грн.);
- медицинская субвенция – 853,4 млн. грн. (объем бюджета увеличивается по доходам и расходам на 184,9 млн. грн.);
- реверсная дотация – 156,6 млн. грн. (уменьшаются расходы по реверсной дотации на 203,2 млн. грн., и соответственно увеличиваются расходы по коду программной классификации расходов 3717380 «Реализация прочих мероприятий по социально-экономическому развитию территории»).
После опубликования Закона Украины «О Государственном бюджете Украины на 2018 год» на протяжении двух недель объемы межбюджетных трансфертов будут приведены в соответствие с принятым Законом.
То есть, образовательная субвенция увеличится, по сравнению с 2017 годом, на 112 298,7 тыс. грн.; медицинская субвенция уменьшится на 38 917,2 тыс. грн.; реверсная дотация увеличится на 75 666,8 тыс. грн.
Объем медицинской субвенции в принятом во втором чтении Закона Украины «О государственном бюджете Украины на 2018 год» составит сумму 814 461,1 тыс. грн. или на 146 018,1 тыс. грн. больше, по сравнению с определенным объемом в первом чтении. Это связано с тем, что реализация реформы системы здравоохранения в части предоставления первичной медицинской помощи по принципу «Деньги идут за пациентом» начинается с 01 июля 2018 года.
Бюджет города Одессы на 2018 год сформирован без межбюджетных трансфертов на государственные программы социальной помощи (помощь семьям с детьми, предоставление льгот и субсидий на оплату жилищно-коммунальных услуг и т. д.).
Законом Украины «О Государственном бюджете Украины на 2018 год» средства на указанные расходы распределены по областным бюджетам.
В Законе Украины «О Государственном бюджете Украины на 2018 год» предусмотрено:
- льготы населению на оплату жилищно-коммунальных услуг не передаются на финансирование из местных бюджетов, а будут финансироваться аналогично предыдущим бюджетным периодом года– за счет субвенции из государственного бюджета (расчетная расходов более 300,0 млн. грн.);
- объем реверсной дотации рассчитывается по горизонтальному выравниванию согласно норм ст. 99 Бюджетного кодекса Украины в редакции 2017 года в сумме 232,3 млн. грн. (уменьшен на 127,5 млн. грн., по сравнению с вынесенными на первое чтение, и увеличен на 75,7 млн. грн., по сравнению с 2017 годом).
Данные меры позволят направить финансовый ресурс в сумме более 400,0 млн. грн. на социально-экономическое развитие города.
2) При принятии Закона Украины «О Государственном бюджете Украины на 2018 год» были уточнены макропоказатели экономического и социального развития Украины, а именно: индекс потребительских цен / декабрь к декабрю предыдущего года / -109% (первоначальный прогноз на 2018р. - 107%).
Сохранены социальные стандарты на уровне, определенном в законопроекте, вынесенным на первое чтение, а именно:
- минимальная зарплата с 1 января 2018 года - 3 723 грн.,
- прожиточный минимум для трудоспособных лиц с 1 января 2018 года - 1762 грн., с 1 июля - 1841 грн., с 1 декабря - 1921 грн.
Справка: в сравнении с проектом Закона Украины «О государственном бюджете Украины на 2018 год», который подавался на первое чтение, доходная часть государственного бюджета увеличена на 4,2%.
Основные параметры бюджета города Одессы на 2018 год:
Финансовый ресурс бюджета города Одессы увеличен на 469,6 млн. грн., в сравнении с проектом на исполком доходная часть бюджета увеличена на 5,6% , в том числе:
- доходы общего фонда увеличены на 408,6 млн. грн., в том числе:
- налог на доходы физических лиц (в отчислениях 60%) увеличен на 398,7 млн. грн. за счет роста фонда оплаты труда по городу Одессе (в октябре 2017 года, в сравнении с январем 2017 года, - на 441 397,0 тыс. грн. или на 25,0%, а за 10 месяцев 2017 года, в сравнении с соответствующим периодом 2016 года, - на 39,0 % (информация Главного управления Государственной фискальной службы Украины в Одесской области согласно отчетам плательщиков единого взноса за 2016-2017 годы);
- поступления от арендной платы за пользование целостным имущественным комплексом и другим коммунальным имуществом увеличены на 9,9 млн. грн.;
- доходы специального фонда уменьшены на 8,6 млн. грн. (уменьшение собственных поступлений бюджетных учреждений на 8,6 млн. грн. за счет уменьшения платы за аренду имущества бюджетных учреждений).
Структура бюджета города Одессы на 2018 год не изменилась и осталась аналогичной 2017 году, а именно: наибольший удельный вес составляет общий фонд бюджета - это 75,5% и в абсолютной сумме - 6 653,1 млн. грн.
Прогнозные показатели доходов общего фонда бюджета г. Одессы (без учета всех межбюджетных трансфертов) на 2018 год составят 6 653,1 млн. грн., что на 1171,1 млн. грн. или на 21,4% больше, по сравнению с ожидаемыми поступлениями за 2017 год (ожидаемый темп роста 2017г. к 2016 г. составит 129,5%).
Объем расходной части бюджета определен в сумме 9 028,3 млн. грн., в т. ч.: общий фонд бюджета – 6 569,2 млн. грн., специальный фонд – 2 459,1 млн. грн. (по сравнению с утверждённым бюджетом на 2017 год увеличен на 2 870,8 млн. грн. или 146,6%).
Расходная часть бюджета города Одессы на 2018 год сформирована на принципах концентрации средств на следующих основных направлениях:
- социальная направленность;
- реализация проектов, способствующих развитию экономики города;
- инвестирование в качество жизни людей;
- реализация Стратегии экономического и социального развития города Одессы до 2022 года.
Реализация Городской целевой программы предоставления социальных услуг и других видов помощи незащищенным слоям населения города Одессы – основной показатель социальной направленности бюджета города. Если при утверждении бюджета города Одессы на 2017 год на выполнение Программы был предусмотрен финансовый ресурс в сумме 229,9 млн. грн., то в бюджете на 2018 год он увеличен в 1,24 раза и составляет 285,9 млн. грн.
Важной составляющей бюджета города является бюджет развития, основная часть расходов которого будет направлена на реализацию Стратегии экономического и социального развития города Одессы до 2022 года, развитие инфраструктуры города.
Объем расходной части бюджета развития (без учета заимствований) в 2018 году составит 2 000,0 млн. грн., из них 1 780,3 млн. грн. – капитальные расходы.
С учетом заимствований объем расходной части составит 2 437,4 млн. грн. (по сравнению с утверждённым бюджетом на 2017 год увеличен на 1 286,4 млн. грн. или более чем в 2 раза).
(За 4 последних года объем расходов бюджета развития увеличился почти в 5 раз.)
В расходах бюджета развития предусмотрено увеличение Депутатского фонда на 32,0 млн. грн. Таким образом, расходование средств бюджета развития непосредственно по инициативе депутата Одесского городского совета будет осуществляться из расчета 1,0 млн. грн. каждому.
Также определен финансовый ресурс, который будет направлен на реализацию проектов-победителей общественного бюджета 2018 года в сумме 100,0 млн. грн. (Справка: Комиссией по вопросам общественного бюджета города Одессы на 2018 год проведена оценка и приняты для открытого голосования 118 общественных проектов на сумму 368,3 млн. грн.).
Представленный проект бюджета города Одессы на 2018 год продиктован текущей экономической ситуацией.
При исполнении бюджета необходимо приложить максимальные усилия и профессиональный опыт для мобилизации всех резервов и ресурсов в целях неукоснительного исполнения принимаемого бюджета как по доходам, так и по расходам, сохраняя в первую очередь устойчивость и платежеспособность бюджета.
