ОГЛАВЛЕНИЕ
ВВЕДЕНИЕ 3
ГЛАВА 1. СУЩНОСТЬ, ФУНКЦИИ И РОЛЬ КРЕДИТА 5
1.1. Сущность кредита 5
1.2. Функции кредита 7
1.3. Роль кредита 10
ГЛАВА 2. ЗАКОНОМЕРНОСТИ РАЗВИТИЯ КРЕДИТНЫХ ОТНОШЕНИЙ 14
2.1. Увеличение количества и расширение круга кредиторов 15
2.2. Совмещение субъектами кредитных отношений функций кредиторов и заемщиков 17
2.3. Расширение форм ссуженной стоимости и форм кредитных обязательств 18
2.4. Усиление конкуренции между кредиторами на кредитном рынке 19
2.5. Расширение форм и видов кредита 21
2.6. Развитие институтов инфраструктуры кредитных отношений и усиление конкуренции между ними 22
ЗАКЛЮЧЕНИЕ 24
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ 27
ВВЕДЕНИЕ
Активное расширение сферы кредитных отношений в России, их последовательное проникновение во все секторы экономики и потребительскую сферу знаменует собой ускоренное развитие (восстановление) современной кредитно-финансовой системы и переход к новому этапу рыночной трансформации в стране. Результатом эволюции кредитных отношений стало значительное увеличение числа участников кредитных рынков, разнообразие кредитных инструментов и масштабов их обращения, активизация процессов секьюритизации активов, а также возросшая интеграция всех секторов финансового рынка под воздействием финансовых инноваций.
ГЛАВА 1. СУЩНОСТЬ, ФУНКЦИИ И РОЛЬ КРЕДИТА
1.1. Сущность кредита
Сложнейшим теоретическим аспектом кредита является исследование его сущности как фундаментальной системообразующей категории рыночной экономики.
В «Капитале» Маркс охарактеризовал кредит как ссудный капитал экономики. Действительно, в банках концентрируются средства отдельных вкладчиков, которые объединяются в огромную денежную массу, принимающую форму банковского капитала. Этот капитал в виде кредита поступает в оборот функционирующих индивидуальных капиталов предпринимателей, многократно расширяя их масштабы. Таким образом, марксистское определение кредита акцентировано на его роли в капитализации экономики.
Советские экономисты1 охарактеризовали кредит как форму аккумуляции и перераспределения временно свободных денежных средств общества для стимулирования оборачиваемости основных и оборотных фондов предприятий. Это определение акцентировано на микроэкономическом значении кредита при кредитовании отдельных хозяйственных структур.
1.2. Функции кредита
В качестве самостоятельной экономической категории кредит выполняет четыре функции, являющиеся проявлением его действия в различных сегментах экономики.
1. Функция опосредствования эмиссии денег и создания ссудного капитала государства. Современное предпринимательство отделено от государства и основывается на самофинансировании, главным требованием которого является поступление имманентной денежной выручки и прибыли. При этом прибыль служит основным каналом капитализации и расширения масштабов предпринимательства.
Государство не вмешивается в предпринимательство, не несет материальной ответственности за его финансовые результаты и не покрывает убытки за счет средств бюджета и банков.
1.3. Роль кредита
Роль кредита проявляется в процессе выполнения его функций и характеризуется семью фундаментальными направлениями.
Кредит как экономическая категория создания банков и банковских систем.Возникновение кредита и кредитных отношений началось с простой, или случайной, формы товарной стоимости и завершилось ее высшей денежной формой.
Повышение роли денег и кредита в развитии производства и товарооборота вызвало появление специализированных экономических учреждений, получивших название «банки». Банковские учреждения предназначались для выполнения широкого круга денежно-кредитных операций, включая стимулирование кредитом развития предпринимательства.
Движение денег во всех сегментах экономики имеет кругообразный характер. Поэтому главной стратегической целью кредитной эмиссии денег является их возврат в центральные банки.
Возврат денег в эти банки означает завершение оборота ссудного капитала и организацию на этой основе денежного обращения. Это позволяет
ГЛАВА 2. ЗАКОНОМЕРНОСТИ РАЗВИТИЯ КРЕДИТНЫХ ОТНОШЕНИЙ
В экономической литературе под кредитными отношениями обычно понимаются отношения между кредиторами и заемщиками по поводу возвратного движения ссуженной стоимости2. Экономические закономерности определяются как результат одновременного проявления нескольких экономических законов. Таким образом, закономерности развития кредитных отношений следует рассматривать как результат одновременного проявления нескольких законов кредита.
В современной экономической литературе выдвигаются два закона кредита: закон возвратности кредита и закон возрастания кредитной стоимости3. Однако, по мнению автора, только из этих законов кредита весьма сложно выявлять закономерности развития кредитных отношений, если считать закономерности результатом одновременного проявления нескольких экономических законов.
2.1. Увеличение количества и расширение круга кредиторов
На заре своего развития кредитные отношения носили единичный, случайный характер и были представлены в основном ростовщическим кредитом. В кредитные отношения были вовлечены лишь физические лица.
Дальнейшее развитие кредитных отношений сопровождалось появлением на рынке специализированных посредников - коммерческих банков. По мере развития предпринимательской деятельности, формированием особых хозяйственных образований-предприятий, стало получать развитие товарное кредитование юридических лиц. Создание централизованных государств сопровождалось развитием государственного кредита, в котором государство выступало в роли как кредитора, так и заемщика. Активным кредитором государств практически во всех странах становилось население. Формирование мирового рынка ссудных капиталов сопровождалось развитием международного кредита, появлением международных кредиторов и заемщиков. Таким образом, на роль основных кредиторов в кредитных отношениях выдвинулись физические лица, коммерческие банки, предприятия, государство и международные финансово-кредитные институты.
2.2. Совмещение субъектами кредитных отношений функций кредиторов и заемщиков
Закономерность проявляется в том, что с развитием кредитных отношений один и тот же субъект этих отношений может выступать в роли кредитора и заемщика.
В частности, физические лица выступают в роли кредиторов, выдавая личные (дружеские) кредиты другим физическим лицам или размещая временно свободные денежные средства во вкладах в коммерческих банках. При этом, в случае возникновения потребности, они могут выступать и в роли заемщика, беря денежные кредиты в коммерческих банках или небанковских кредитных организациях, а также получая товарные кредиты в торговой сети.
2.5. Расширение форм и видов кредита
Развитие форм кредита шло параллельно процессу увеличения числа кредиторов и заемщиков. Рост числа субъектов кредитных сделок сопровождался развитием таких форм кредита, как банковский, коммерческий (хозяйственный), государственный, потребительский, международный. Эти формы кредита стали основными и преобладающими в кредитных сделках.
Дальнейшее развитие форм кредита шло по двум направлениям: появление новых форм кредита и развитие и модификация старых (основных) форм кредита.
Появление новых форм кредита обуславливалось в основном развитием финансового рынка и появлением на нем новых финансово-кредитных институтов, выполняющих кредитные функции. В частности,
ЗАКЛЮЧЕНИЕ
В экономической литературе под кредитными отношениями понимаются отношения между кредиторами и заемщиками по поводу возвратного движения ссуженной стоимости.
Происхождение кредита и кредитных отношений относится к глубокой древности. Первоначально в целях предотвращения голода между общинами сложились особые экономические отношения по поводу предоставления соседям части продуктов своего труда в долг: Это и означало возникновение кредита и первичных кредитных отношений общества. В первобытной формации денег как всеобщего эквивалента товаров не существовало, и кредит стал историческим предшественником денег.
1 Денежное обращение и кредит ССС Р: Учебник для вузов (под. ред. ). М.: Финансы и статистика, 1985.
2 Финансы и кредит: учебное пособие / под ред. . М., 2005; Банковское дело: учебник / под ред. . М., 2006; Деньги, кредит, банки: учебник / , , и др.; под ред. . Мн., 2013; Деньги, кредит, банки: учебник / кол. авторов; под ред. . М., 2005.
3 Эволюция денег, кредита и банков. М., 2008, С. 122
