УДК 339.72.053
Экономическое значение безналичных расчетов в современном денежном обороте
– студент группы ЭФ-13-6р
– магистр, старший преподаватель
Экономика любого государства представляет собой широко-разветвленную сеть различных хозяйствующих субъектов. Основой этих связей являются расчеты и платежи. И именно создания высоко эффективной надежной платежной системы обеспечивает реализацию их экономических возможностей.
Главные составляющие платежного оборота делят на наличные и безналичные расчеты. Сегодня безналичный денежный оборот постепенно вытесняют налично-денежные расчеты в денежных системах различных стран. Этому способствуют низкие издержки по сравнению с наличными расчетами, быстрота их осуществления, разветвленная сеть банков, а также заинтересованность государства в их развитии. На сегодняшний день около 80 % платежей приходится на безналичный денежный оборот. Основная доля проведения безналичных расчетов приходится на коммерческие банки. Именно им принадлежит важнейшая расчетно-платежная функция в платежной системе государства. При рассмотрении понятия безналичных расчетов необходимо рассмотреть такие термины как безналичные деньги, расчет, система безналичных расчетов, платежная система. Безналичные деньги – это записи на счетах в банках.
«Безналичные денежные средства – это упорядоченные законом и договором банковского счета результаты специальных математических операций (учетные записи), дающие определенным субъектам право получить в обмен на совершение этих операций какой-либо объект гражданского права (вещь, работу, услугу), не уплачивая за него наличных денег. Исходя из вышеперечисленных определений можно сделать вывод, что определение «безналичный» не предполагает применение наличных денег, а термин «расчеты» характеризует процесс подсчета денежных обязательств. «Расчет – действие, в результате которого денежные обязательства между двумя или более сторонами считаются выполненными». «Расчеты в народном хозяйстве представляют собой совокупность экономических – товарно-денежных отношений, связанных с возникновением и урегулированием взаимных требований и обязательств субъектов рынка в процессе осуществления хозяйственных операций». Таким образом, термин «безналичные расчеты» может быть определен как «правовые отношения, предпосылкой возникновения которых является право требования владельца счета определенной денежной суммы по указанным реквизитам в определенный срок и за вознаграждение, а также корреспондирующая данному праву обязанность банка»
Формы расчетов - урегулированные законодательством способы исполнения через банк денежных обязательств предприятий и организаций. Безналичные расчеты осуществляются в различных формах, каждая из которых имеет специфические особенности в характере и движении расчетных документов. В соответствии с действующим законодательством в современных условиях используются следующие формы безналичных расчетов:
- платежные поручения;
- платежные требования-поручения;
- аккредитивы;
- чеки;
- векселя;
- расчеты по инкассо [1].
Если рассматривать показатели по безналичным платежам и переводам денег за 9 месяцев 2015 года по Казахстану, то их общий объем составил (сравнение с использованием наличных денег) 276,2 трлн. тенге.
Объемы безналичных платежей и переводов денег по Казахстану можно представить в следующей таблице:
Системы | Сумма (млрд. тенге) | Доля, в % |
Межбанковская система переводов денег | 159 797,1 | 92,6% |
Система межбанковского клиринга | 3 999,0 | 2,3% |
Системы международных денежных переводов (Western Union, Золотая корона, Contact и пр.) | 38,2 | 0,02% |
Прямые корреспондентские счета | 7 679,4 | 4,5% |
Платежные карточки, а также без их использования через электронные терминалы и системы удаленного доступа | 923,8 | 0,5% |
Электронные деньги | 29,4 | 0,02% |
Авангард Plat | 46,9 | 0,03% |
Итого | 172 513,9 | 100,0% |
Примечание: www. |
Из них в тенге 168 201,1 млн тенге или 97,5%. А объем безналичных платежей и переводов денег, отправленных за рубеж составил:
Системы | Сумма (млрд. тенге) | Доля, в % |
Системы международных денежных переводов (Western Union, Золотая корона, Contact и пр.) | 236,4 | 0,2% |
Прямые корреспондентские счета | 103 303,4 | 99,6% |
Платежные карточки (использование за рубежом) | 158,7 | 0,2% |
Итого | 103 698,4 | 100,0% |
Примечание: www. |
Из них по прямым корреспондентским счетам и МСПД 103 539,7 тенге, из них: в долларах США 82 911,1 или 80,1%, в тенге 12 032 или 11,6%, в российских рублях 4 536,1 или 4,4%, в евро 3,161,9 или 3,1%, в иных валютах 898,4 или 0,9%.
Как видно из показателей, уровень использования безналичных расчетов в платежной системе Казахстана набирает обороты и является результатом эффективного использования платежных инструментов, в том числе системы переводов денег, так и платежных карточек [2,3].
Литература
, Платежная система Республики Казахстан: теория и практика. - Алматы: Экономика, 2009 - 208 с. www. www.