Общие вопросы организации процесса внутренней оценки достаточности капитала (ВПОДК) (стр. 1 )

Комитет по стандартам Базель II   и управлению рисками

Общие вопросы организации процесса внутренней оценки достаточности капитала (ВПОДК)

Авторы:

Ахмадеев Артур, Уралсиб

Гаврилина Виктория, Ernst&Young

Иванова Мария, Ernst&Young

Кудрявцева Мария, Номос

Палаева Екатерина, Ernst&Young

Пеникас Генрих, Альфа-Банк

Розанова Елизавета, Ernst&Young

Темнова Юлия, Уралсиб

Трофимов Данил, ВТБ

Филиппова Юлия, Уралсиб

Шибаев Василий, Газпромбанк

Якубовская Диана, Газпромбанк

Москва, 2013

The Committee on Standards of Basel II and Risk Management

General aspects of the ICAAP

Authors:

Akhmadeev Artur, Uralsib

Gavrilina Victoria, Ernst&Young

Ivanova Maria, Ernst&Young

Kudryavtseva Maria, Nomos

Palaeva Ekaterina, Ernst&Young

Penikas Henry, Alfa-Bank

Rozanova Elizaveta, Ernst&Young

Temnova Julia, Uralsib

Trofimov Danil, VTB

Filippova Julia, Uralsib

Shibaev Vasily, Gazprombank

Yakubovskaya Diana, Gazprombank

Moscow, 2013

Предисловие к серии публикаций документов комитета

16 декабря 2013

Дорогие коллеги,

Переход к Базель II является достаточно сложным процессом, в особенности с учетом необходимых реформ российского законодательства и значительных изменений устоявшихся порядков банковского регулирования, недостаточной прозрачности банковского рынка и отсутствия достаточного опыта применения передовых практик управления рисками.

Комитет по стандартам Базель II и управлению рисками при Ассоциации российских банков был сформирован в ноябре 2011 г. с целью обсуждения стратегических вопросов, с которыми сталкивается банковское сообщество в процессе разработки и внедрения регуляторных стандартов Базельского комитета, а также вопросов управления рисками в России. В состав Комитета входят ключевые представители топ-менеджмента и риск-менеджмента банков – членов Ассоциации российских банков, а также передовых консалтинговых компаний. На текущий момент Комитет насчитывает 270 участников из 55 организаций. Участники Комитета предоставляют Банку России подготовленные рабочие документы с общей консолидированной позицией банковского сообщества по ключевым вопросам внедрения стандартов Базельского комитета и в преддверии публикации новых регуляторных положений.

На наш взгляд, деятельность Комитета и разработанные документы позволят привнести лучшие практики риск менеджмента, увеличить глубину прорабатываемых совместно с Банком России вопросов регулирования банковской деятельности, усилить взаимодействие между регулятором и банковским сообществом и добиться синергетического эффекта при внедрении новых регуляторных стандартов.

Мы рады представить Вашему вниманию серию публикаций по результатам деятельности в 2012-2013 гг. постоянно действующих рабочих групп при Комитете по стандартам Базель II и управлению рисками при поддержке Ассоциации российских банков.

От лица Комитета выражаем благодарность Банку России (особенно, Михаилу Игоревичу Сухову и Василию Анатольевичу Поздышеву) за активную работу и регулярные обсуждения первых версий данных работ, которые, мы уверены, будут использованы Банком России при разработке итоговых документов по Компонентам 1 и 2, идущим на смену письмам 192-Т и 96-Т соответственно.

С уважением,

Альфа-Банк, со-президент Комитета,

ВТБ, со-президент Комитета,

Газпромбанк, со-президент Комитета,

Сбербанк, со-президент Комитета

Foreword to white paper series publication

December 16,  2013

Dear colleagues,

Transition to the Basel II standards is a rather complicated process, especially given the necessity to reform the Russian legislation and to significantly change the established banking regulation environment, lack of transparency in the banking market and absence of adequate experience in the application of advanced practices of risk management.

The Committee on standards of Basel II and risk-management within the Association of Russian Banks was formed in November, 2011 to discuss the strategic issues, faced by the banking community during development and implementation of Basel regulatory standards as well as risk management issues in Russia. The Committee consists of the key representatives of top-management and risk-management of banks – ARB members, as well as most advanced consulting companies. At the moment the Committee involves 270 members from 55 companies. The Committee members provide the CBR with prepared working papers representing a consolidated position of the banking community on the key issues of implementation of Basel standards and in anticipation of publication of new regulatory provisions.

In our view, the Committee and created framework will enable to introduce the best practices of risk-management, increase the depth of the issues of banking regulation being explored by the CBR, enhance the cooperation between the regulator and the banking community and achieve a synergy when implementing new regulatory standards.

We are pleased to announce a series of publications on the results of standing groups of the Committee on standards of Basel II and risk-management within the Association of Russian Banks activities in 2012-2013.

On behalf of the Committee we are grateful to the Bank of Russia (especially, to Michael khov and Vasily A. Pozdyshev) for their hard work and regular discussions of the first versions of these documents which, we believe, will be used by the Bank of Russia in the development of final documents for Pillar I and II going on to replace the letters T-192 and T-96 respectively.

Yours sincerely,

Adam Z., Alfa-Bank, Co-President of the Committee

Belov S., VTB, Co-President of the Committee

Waksman A., Gazprombank, Co-President of the Committee

Kulik V., Sberbank, Co-President of the Committee

Предисловие модераторов и со-модераторов постоянно действующей и экспертных групп

Дорогие коллеги,

Предлагаем вашему вниманию документ, разработанный  в рамках и отражающий консолидированную позицию экспертной группы «Общие вопросы ВПОДК» в рамках постоянно действующей группы по вопросам Компоненты 2 Базель II. Целью деятельности постоянно действующей группы по вопросам Компоненты 2 является разработка рекомендаций по внедрению внутренних процедур оценки достаточности капитала (ВПОДК) с учетом опыта реализации данных процедур и с учетом особенностей функционирования коммерческих банков в России.

Предлагаемый документ затрагивает следующую тему Компонента 2:

•        Общие вопросы организации ВПОДК (определение и область применения ВПОДК, принцип пропорциональности применения ВПОДК, идентификацию и оценку существенных рисков, учет цикличности в рамках ВПОДК)

Целью данного документа является формирование практически применимых подходов, реализация которых позволит повысить уровень соответствия коммерческих банков в России общим принципам ВПОДК и соответствующим рекомендациям Банка России.

Методологической основой документов являются рекомендации Банка России по ВПОДК1, документы Базельского комитета и регулирующих органов Европейского Союза, лучшие мировые практики. При разработке документа был использован практический опыт внедрения элементов ВПОДК в крупных российских банках и международных банковских группах.

Комитет выражает особую благодарность Анжеле Евгеньевне Ханачевской и Елене Владимировне Емельяновой за активное участие в обсуждении документов и предоставленную обратную связь.

Данный документ обобщает разработки экспертной группы на момент публикации. В ходе продолжения разработки документа в него могут быть внесены изменения, которые найдут отражение в следующей версии публикации.

Будем рады получить Ваши предложения и комментарии в адрес Оксаны Ждановой, секретаря Комитета по стандартам Базель II и управлению рисками: *****@***ru.

С уважением,
модератор постоянно действующей группы 2 Комитета по вопросам Компонента 2 Комитета по стандартам Базель II и управлению рисками

со-модератор постоянно действующей группы 2

со-модератор постоянно действующей группы 2

со-модератор постоянно действующей группы 2

Введение

Данный документ отражает консолидированное мнение Экспертной группы №1, сформированной в рамках Постоянно действующей группы по вопросам Компонента 2 Комитета по стандартам Базель II и управлению рисками при Ассоциации российских банков, по направлению работы «Общие вопросы организации процесса ВПОДК».

Содержательная часть документа разработана на базе рекомендаций Банка России по ВПОДК, документах Базельского комитета и центральных банков/регуляторов Европейского Союза с учетом лучших мировых практик, предоставленных консалтинговыми компаниями, вовлеченными в работу ЭГ, а также профессионального мнения экспертов отрасли – представителей ведущих российских коммерческих банков.

Принципы и рекомендации, содержащиеся в настоящем документе формируют минимально рекомендованный уровень внедрения ВПОДК, который обеспечивает достижение полного и расширенного (сверх минимальных требований) соответствия рекомендациям Банка России.

Рекомендации Экспертной группы не являются обязательными для исполнения коммерческими банками, но предлагают прикладные направления внедрения соответствующих рекомендаций Базель II и Базель III на практике.

Данный документ будет дополняться по мере прояснения подходов Банка России в части надзорного процесса за ВПОДК и доступности результатов работы иных рабочих групп Комитета по стандартам Базель II и управлению рисками при Ассоциации российских банков. В частности, в планы работы ЭГ1 входит рассмотрение следующих тем:

Определение и мониторинг аппетита к риску; Корпоративное управление и организационные аспекты ВПОДК; ВПОДК - интеграция в систему управления (use test); Подходы по ВПОДК для малых банков.

Оглавление