Раздел 1.
Тема 1. Экономическая сущность налогового планирования.
Анализ последних изменений в налоговом законодательстве РФ
1. Сущность и цели налогового планирования.
2. Методы и инструменты налогового планирования.
3. Налоговое планирование на макроуровне.
4. Налоговое планирование на микроуровне.
5. Обзор изменений в налоговом законодательстве вступивших в силу в данном календарном году.
6. Налоговое планирование в организациях: понятие, сущность, принципы и этапы (Суглобов).
7. Виды налогового планирования (Суглобов).
Тема 2. КОРПОРАТИВНЫЙ НАЛОГОВЫЙ МЕНЕДЖМЕНТ.
1. Элементы оптимизации налоговых платежей.
2. Пределы налогового планирования.
3. Налоговое поле организации (Суглобов).
4. Учетная политика для целей налогообложения (Суглобов).
5. Налоговый календарь.
6. Договорная политика организации (Суглобов).
7. Метод оффшора (Суглобов).
8. Двойное налогообложение (Суглобов).
Тема 3. Специальные налоговые режимы как один из способов налоговой оптимизации.
Защита рефератов по теме.
Тема 4. Налоговое бремя и налоговая нагрузка.
Налоговая нагрузка организации (Суглобов). Система показателей результативности налогового планирования (Суглобов). Налоговые риски организации (Суглобов).Контрольная работа по 1 разделу.
Раздел 2.
Тема 5. Планирование отдельных видов налогов.
Задачи и функции специальных налоговых служб (Суглобов). Налоговый календарь.Тема 6. Налоговое планирование на макроуровне.
Роль налогов в доходной части бюджетов различных уровней. Планирование налоговых поступлений в федеральный бюджет РФ. Планирование налоговых поступлений в ы субъектов РФ. Планирование налоговых поступлений в местные бюджеты РФ.Тема 7. Налоговое администрирование.
Уклонение от налогообложения и ответственность за нарушение налогового законодательства (Суглобов). Отношение государства к налоговому планированию (Суглобов).Защита рефератов по теме.
Решение задачи-кейс.
Контрольная работа по 2 разделу.
