МЕТОДИКА РЭНКИНГОВОЙ ОЦЕНКИ РЕГИОНАЛЬНЫХ БАНКОВ РОССИИ.
Методика рэнкинговой оценки кредитных организаций АНО «ЗВИ» построена на математических и статистических методах анализа финансовой отчетности, размещенной в открытых источниках информации.
В основу методики положен принцип транзитивности (оценка внутри однородной совокупности), что позволяет проводить сравнительную оценку объектов, сохраняя свойство непрерывности оценочной функции. В связи с этим, массив кредитных организаций в рэнкинге АНО «ЗВИ» разбит на «условно» однородные группы и подгруппы по признакам: форма собственности, территориальная принадлежность и размер активов. Рэнкинговая оценка проводится в каждой однородной группе кредитных организаций.
Формирование сводного рэнкинга осуществляется на основании численного композиционного показателя оценки (индекса), представляющего линейную комбинацию независимых финансово-экономических показателей (метод суперпозиций). В функциональный блок оценки включены финансовые показатели, характеризующие: надежность, ликвидность, ресурсную базу, просроченную задолженность, рентабельность активов и деловую активность.
При разработке модели рэнкинговой оценки региональных банков, базовая методика АНО «ЗВИ» была усовершенствована. Предпринята попытка построения сквозного рэнкинга по всему массиву кредитных организаций, т. е. выявление предпочтения объекта оценки по отношению ко всем конкурентам с сохранением свойства транзитивности.
Для решения задачи вся совокупность кредитных организаций (отвлекаясь от присущих каждому объекту оценки признаков) должна быть закоординирована относительной единой базы.
В качестве такой базы была выбрана количественная оценка (доля) участия кредитной организации в формировании денежной базы Банка России.
Введение в рэнкинговую оценку данного показателя открывает возможность позиционирования каждого объекта оценки относительно других. Массив кредитных организаций приобретает упорядоченность, что позволяет проводить сравнительную оценку по ранее выбранным параметрам, сохраняя при этом свойство непрерывности оценочной функции по всей совокупности кредитных организаций вне зависимости от их видов, типов и размеров. Структура рэнкинга упрощается, становится более понятной для пользователя. Появляется возможность отражения динамики рэнкинговой оценки банков (подгрузка предшествующих периодов), что ранее из-за принятой системы классификации кредитных осуществить на практике не удавалось (миграция кредитных организаций по группам активов).
Преимущества предлагаемой методики:
- рэнкинговая оценка формируется на основе отражения деятельности субъектов оценки в системе показателей;
- рэнкинговая оценка строится по показателям, рассчитанным на основе данных финансовой отчетности, размещенной в открытых источниках информации;
- рэнкинговая оценка позволяет производить сравнение кредитных организаций с учетом всех результатов конкурентов.
В настоящее время методика проходит тестовые испытания.
