Согласно п.4 ст.10 Федерального закона от 01.01.2001 N 127-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)» (далее – закон «О несостоятельности (банкротстве)») если должник признан несостоятельным (банкротом) вследствие действий и (или) бездействия контролирующих должника лиц, такие лица в случае недостаточности имущества должника несут субсидиарную ответственность по его обязательствам. Причем, если должник признан несостоятельным (банкротом) вследствие действий и (или) бездействия нескольких контролирующих должника лиц, то такие лица отвечают солидарно.
Правом на обращение в арбитражный суд в деле о банкротстве должника с заявлением о привлечением контролирующих должника лиц к субсидиарной ответственности обладает конкурсный управляющий, а по основаниям, предусмотренным пунктами 2 и 4 ст.10 закона «О несостоятельности (банкротстве)», этим правом обладают также конкурсный кредитор, уполномоченный орган, представитель работников должника, работник, бывший работник должника. При этом конкурсный управляющий может обратиться в суд с заявлением, как по своей инициативе, так и по решению собрания кредиторов или комитета кредиторов.
Заявление о привлечении контролирующего должника лица к субсидиарной ответственности может быть подано в ходе конкурсного производства до его завершения.
При этом, закон устанавливает сроки исковой давности по указанному заявлению; оно может быть подано в течение одного года со дня, когда подавшее это заявление лицо узнало или должно было узнать о наличии соответствующих оснований для привлечения к субсидиарной ответственности (в том числе указанных в пунктах 2 и 4 ст.10 закона «О несостоятельности (банкротстве)»), но не позднее трех лет со дня признания должника банкротом. В случае пропуска этого срока по уважительной причине, он может быть восстановлен судом. Последнее более, чем актуально, исходя из средних сроков конкурсного производства в процедурах банкротства в Российской Федерации, которые как правило выходят за пределы установленного 3-х летнего срока.
Также необходимо обратить внимание, что норма об ограничении тремя годами права на подачу указанного заявления была введена Федеральным законом от 01.01.2001г. и вступила в силу с 30.06.2013г. и ей не предана обратная сила. То есть на отношения, возникшие до указанной даты, эта норма не распространяется. Таким образом, подача указанных заявлений по делам о банкротстве, по которым производство возбуждено до 30.06.2013г., пресекательным сроком в три года не ограничена.
Необходимым условием возложения субсидиарной ответственности на контролирующего должника лица является причинно-следственная связь между использованием этим лицом прав и (или) возможностей в отношении контролируемого хозяйствующего субъекта и совокупность юридических значимых действий, совершенных подконтрольной организацией, результатом которых стала ее несостоятельность (банкротство).
При этом, бремя доказывания указанной причинно-следственной связи в рамках дел о банкротстве, возбужденных до вступления в силу Федерального закона от 01.01.2001г. №73-ФЗ, то есть до 05.06.2009г., определяется по общим основаниям, а в рамках дел о банкротстве, возбужденных после указанной даты, наличие этой причинно-следственной связи презюмируется и привлекаемое к субсидиарной ответственности лицо должно доказать обратное.
Кроме того, как указано в п.1 «Обзора судебной практики Верховного Суда Российской Федерации №2 (2016)», утвержденного Президиумом Верховного Суда РФ от 01.01.2001, субсидиарная ответственность контролируемого должника лица наступает только тогда, когда в результате его поведения должнику не просто причинен имущественный вред (появились признаки неплатежеспособности), а он стал банкротом, то есть лицом, которое не может удовлетворить требования кредиторов и исполнить публичные обязанности вследствие значительного уменьшения объема своих активов под влиянием контролирующего лица. Таким образом, причины банкротства, а неплатежеспособности, а также причинно-следственная связь этих причин с действиями или бездействиями лиц, имеют основополагающее значение для привлечения к субсидиарной ответственности контролируюмых должника лиц.
Говоря о контролирующих должника лиц, необходимо отметить, что в действующей в настоящий момент редакции это – лицо, имеющее либо имевшее в течение менее чем три года до принятия арбитражным судом заявления о признании должника банкротом право давать обязательные для исполнения должником указания или возможность в силу нахождения с должником в отношениях родства или свойства, должностного положения либо иным образом определять действия должника, в том числе путем принуждения руководителя или членов органов управления должника либо оказания определяющего влияния на руководителя или членов органов управления должника иным образом (в частности, контролирующим должника лицом могут быть признаны члены ликвидационной комиссии, лицо, которое в силу полномочия, основанного на доверенности, нормативном правовом акте, специального полномочия могло совершать сделки от имени должника, лицо, которое имело право распоряжаться пятьюдесятью и более процентами голосующих акций акционерного общества или более чем половиной долей уставного капитала общества с ограниченной (дополнительной) ответственностью, руководитель должника).
Данная норма распространяется на дела о банкротстве, которые возбуждены с 01 сентября 2016 года. На дела о банкротстве, по которым до 01 сентября 2016 года введена процедура конкурсного производства, при аналогичном определении контролирующего лица сроки его влияния на должника сокращены до 2-х лет. Однако данное определение вообще не распространяется на дела о банкротстве, возбужденные до дня вступления в законную силу Федерального закона от 01.01.2001г. №73-ФЗ, то есть до 05.06.2009г. По данным делам к субсидиарной ответственности при недостаточности имущества и наличии причинно-следственным связей между действием или бездействие лица и возникновением банкротства должника возможно привлечение только руководителя должника, участника (учредителя) должника и собственника имущества должника.
