УЧЕБНО – ТЕМАТИЧЕСКИЙ ПЛАН
дополнительной профессиональной программы
«Налоговое консультирование» (380 ак. час.)
РАЗДЕЛ 1 НАЛОГОВОЕ ПРАВО
ТЕМА 1.1. Предмет, система и источники налогового права
ТЕМА 1.2. Общие условия установления налогов и сборов
ТЕМА 1.3. Налоговая система Российской Федерации
ТЕМА 1.4. Налоговые правоотношения
ТЕМА 1.5. Исполнение обязанности по уплате налогов и сборов
ТЕМА 1.6. Обеспечение исполнения обязанности по уплате налогов и сборов
ТЕМА 1.7. Налоговый контроль
ТЕМА 1.8. Налоговые правонарушения и ответственность за их совершение.
Особенности административной и уголовной ответственности за нарушение законодательства о налогах и сборах
ТЕМА 1.9. Налоговые споры и их разрешение
РАЗДЕЛ 2 НАЛОГООБЛОЖЕНИЕ ЮРИДИЧЕСКИХ И ФИЗИЧЕСКИХ ЛИЦ
ТЕМА 2.1. Федеральные налоги и сборы
ТЕМА 2.2. Региональные налоги
ТЕМА 2.3. Местные налоги
ТЕМА 2.4. Специальные налоговые режимы
ТЕМА 2.5. Страховые взносы в Пенсионный фонд РФ, Фонд социального страхования РФ, Федеральный фонд обязательного медицинского страхования
ТЕМА 2.6. Таможенные платежи
ТЕМА 2.7. Организация налогового учета
РАЗДЕЛ 3 ПРАВОВОЕ РЕГУЛИРОВАНИЕ ЭКОНОМИЧЕСКОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ
ТЕМА 3.1. Основы правового регулирования экономической деятельности
ТЕМА 3.2. Особенности правового положения участников экономической деятельности
ТЕМА 3.3. Правовые средства экономической деятельности
Тема 3.4. Отдельные виды договоров в экономической деятельности
ТЕМА 3.5. Осуществление и защита прав участников экономической деятельности
ТЕМА 3.6. Правовое регулирование трудовых отношений
РАЗДЕЛ 4 БУХГАЛТЕРСКИЙ УЧЕТ И ОТЧЕТНОСТЬ
ТЕМА 4.1 Основы бухгалтерского учета
ТЕМА 4.2. Учет внеоборотных активов
ТЕМА 4.3. Учет материально-производственных запасов
ТЕМА 4.4. Учет расходов по оплате труда
ТЕМА 4.5. Учет затрат на производство и выпуск готовой продукции
ТЕМА 4.6. Учет денежных средств
ТЕМА 4.7. Учет расчетов
ТЕМА 4.8. Учет кредитов, займов
ТЕМА 4.9. Учет финансовых вложений
ТЕМА 4.10. Учет капитала
ТЕМА 4.11. Учет финансовых результатов
ТЕМА 4.12. Бухгалтерская отчетность
ТЕМА 4.13. Учет операций и ценностей, не принадлежащих организации
РАЗДЕЛ 5 ФИНАНСОВО - ЭКОНОМИЧЕСКИЙ АНАЛИЗ ДЛЯ ЦЕЛЕЙ НАЛОГОВОГО КОНСУЛЬТИРОВАНИЯ
ТЕМА 5.1. Основы финансово-экономического анализа деятельности организации для целей налогового консультирования
ТЕМА 5.2.Показатели и факторы финансово-экономического анализа
для целей налогового консультирования
ТЕМА 5.3. Анализ налоговых рисков
ТЕМА 5.4. Анализ финансовых результатов с учетом налогообложения
ТЕМА 5.5. Анализ деловой активности и ее взаимосвязи с налогообложением организации
ТЕМА 5.6. Анализ налоговой нагрузки организации
ТЕМА 5.7. Маржинальный анализ и влияние инфляции в оценке вариантов налоговых решений
ТЕМА 5.8. Показатели налогообложения в анализе оборотного капитала
ТЕМА 5.9. Показатели анализа движения денежных средств в налоговом консультировании
ТЕМА 5.10. Анализ основного капитала и его элементов в налоговом консультировании
ТЕМА 5.11. Влияние налогообложения на цену капитала и рыночную стоимость организации
ТЕМА 5.12. Использование дисконтированных показателей в принятии налоговых решений
ТЕМА 5.13. Анализ финансового состояния организации в налоговом консультировании
ТЕМА 5.14. Налоговые показатели в оценке финансовой устойчивости
РАЗДЕЛ 6 ОРГАНИЗАЦИЯ И МЕТОДИКА НАЛОГОВОГО КОНСУЛЬТИРОВАНИЯ
ТЕМА 6.1. Организационно-методические основы налогового консультирования
ТЕМА 6.2. Налоговое консультирование как правовой процесс
ТЕМА 6.3. Методы изучения и использования материалов судебной практики в налоговом консультировании
ТЕМА 6.4. Методы изучения конкретной ситуации и принятия решений
ТЕМА 6.5. Психологические аспекты, влияющие на эффективность
налогового консультирования
