А К Т
проверки отдельных вопросов соблюдения законодательства Российской Федерации и иных нормативных правовых актов о контрактной системе в сфере закупок товаров, работ, услуг в казенном учреждении Омской области «Социально-реабилитационный центр для
несовершеннолетних «Гармония»
г. Омск «__» мая 2018 года
В соответствии с частями 1, 8 статьи 99 Федерального закона -ФЗ «О контрактной системе в сфере закупок товаров, работ, услуг для обеспечения государственных и муниципальных нужд» (далее – Федеральный закон ), Положением о Главном управлении финансового контроля Омской области, утвержденным Указом Губернатора Омской области , Порядком осуществления контроля за соблюдением законодательства Российской Федерации и иных нормативных правовых актов о контрактной системе в сфере закупок товаров, работ, услуг для обеспечения государственных нужд Омской области органом внутреннего государственного финансового контроля, утвержденным постановлением Правительства Омской области -п, в связи с поступлением информации из Управления Федерального казначейства по Омской области (письмо -20-24/145), департамента финансов и контроля администрации города Омска (письмо от 01.01.2001 б/№) о фактах возможных нарушений законодательства Российской Федерации и иных нормативных правовых актов о контрактной системе в сфере закупок товаров, работ, услуг для обеспечения государственных нужд (далее – законодательство о контрактной системе), изложенных в обращении ###### от 01.01.2001 б/н, на основании распоряжения Главного управления финансового контроля Омской области -рп, согласно утвержденной программе начальником отдела финансового контроля в сфере закупок для обеспечения государственных нужд ######, главным специалистом названного отдела ###### проведена внеплановая камеральная проверка отдельных вопросов соблюдения законодательства о контрактной системе в казенном учреждении Омской области «Социально-реабилитационный центр для несовершеннолетних «Гармония» за период с 01.01.2017 по 31.12.2017.
Проверка проводилась 18.05.2018.
Общие сведения о субъекте контроля
Областной центр социальной реабилитации несовершеннолетних с приютом на 50 мест создан в соответствии с постановлением Главы Администрации Омской области -п и как Государственное учреждение «Социально-реабилитационный центр для несовершеннолетних» Главного управления социальной защиты населения Администрации Омской области (далее – государственное учреждение) зарегистрирован городской регистрационной палатой Департамента недвижимости администрации города Омска 12.03.2002. Государственное учреждение неоднократно переименовывалось.
Согласно изменениям, внесенным в устав, начиная с 07.12.2012 казенное учреждение Омской области «Социально-реабилитационный центр для несовершеннолетних» переименовано в казенное учреждение Омской области «Социально-реабилитационный центр для несовершеннолетних «Гармония» (далее соответственно – Учреждение, заказчик).
Свидетельством от 01.01.2001 подтверждена регистрация записи о внесении изменений в учредительные документы Учреждения, внесенного в Единый государственный реестр юридических лиц за основным государственным регистрационным номером 1025501250940. Свидетельство о постановке на учет в по Октябрьскому административному округу г. Омска (, ).
Почтовый адрес и местонахождение Учреждения: 644018, город Омск,
Камерный переулок, д. 16а.
Функции учредителей Учреждения от имени Омской области осуществляют Министерство труда и социального развития Омской области (далее – Министерство) как отраслевой орган исполнительной власти Омской области и Министерство имущественных отношений Омской области как орган исполнительной власти Омской области в сфере управления собственностью Омской области.
Учреждение является некоммерческой организацией, осуществляющей оказание государственных услуг, выполнение работ и исполнение государственных функций в целях обеспечения реализации полномочий Министерства в сфере профилактики безнадзорности и беспризорности, социальной реабилитации несовершеннолетних, находящихся в трудной жизненной ситуации, финансовое обеспечение деятельности которого осуществляется за счет средств областного бюджета на основании бюджетной сметы.
В своей деятельности Учреждение руководствуется Конституцией Российской Федерации, федеральным и областным законодательством, а также Уставом, шестая редакция которого утверждена распоряжением Министерства -р по согласованию с Министерством имущественных отношений Омской области (распоряжение от 01.01.2001
) (далее – Устав).
Согласно Уставу с целью профилактики безнадзорности и беспризорности, а также социальной реабилитации несовершеннолетних, оказавшихся в трудной жизненной ситуации, Учреждение осуществляет социальное обслуживание несовершеннолетних и предоставляет социальные услуги их семьям посредством обеспечения временного проживания, рационального питания, квалифицированной медицинской помощью несовершеннолетних в возрасте от 3 до 18 лет; выведения их из кризисных состояний. Учреждение оказывает помощь в восстановлении статуса несовершеннолетних в коллективах сверстников, осуществляет юридическую помощь и правовую защиту, проводит психолого-медико-педагогическую диагностику, организовывает медицинское обслуживание и обучение несовершеннолетних, содействует органам опеки и попечительства в жизнеустройстве несовершеннолетних.
Для достижения цели Учреждение осуществляет основные виды деятельности, в том числе доврачебную медицинскую помощь по диетологии, сестринскому делу в педиатрии, физиотерапии на основании бессрочной лицензии № ЛО-55-01-001218 от 01.01.2001, выданной Министерством на осуществление медицинской деятельности. Согласно лицензии Учреждение имеет право осуществлять медицинскую деятельность по месту нахождения, а также город Омск, ул. 5 Кордная, д. 41.
Согласно пункту 4.1 Устава Учреждение вправе заключать договоры с юридическими и физическими лицами в порядке, установленном законодательством.
Разделом V Устава предусмотрены вопросы компетенции руководителя, возглавляющего Учреждение и действующего на принципах единоначалия, в том числе совершение сделок от имени Учреждения, утверждение регламентирующих деятельность Учреждения внутренних документов, издание приказов и распоряжений. В проверяемом периоде должность руководителя Учреждения (далее – руководитель) занимала ######, назначенная распоряжением Министерства /л.
Согласно приказу руководителя в целях эффективного функционирования Учреждения право первой подписи на период отсутствия руководителя предоставлено заместителю руководителя ######, переведенной на должность приказом руководителя /л. Право второй подписи предоставлено ######, принятой на должность главного бухгалтера приказом руководителя /л.
В целях реализации требований Федерального закона приказом руководителя контрактным управляющим назначена ###### – юрисконсульт административной службы.
В соответствии с положениями части 6 статьи 94 Федерального закона
приказом руководителя (далее – приказ № 98) создана приемочная комиссия Учреждения в составе семи человек под председательством заместителя руководителя ######. Этим же приказом утверждено Положение о приемочной комиссии.
Проверка соблюдения законодательства о контрактной системе в отношении соответствия поставленного товара условиям контракта (реестровый номер контракта 2550601772017000020)
В результате проведенного электронного аукциона на основании протокола подведения итогов -3 заключен государственный контракт .82350 (далее – контракт) с
ООО ###### (далее – поставщик) на поставку масла сливочного (далее – товар) в количестве 382 кг на сумму 54 817 рублей. (143,5 рубля за 1 кг). Спецификацией (приложение № 1 к контракту) предусмотрено описание качественных характеристик товара, позволяющих определить его соответствие потребностям заказчика (масло сладко-сливочное, несоленое, высший сорт, фасованное 180 гр., жирность 72,5%, влаги 25%, страна происхождения: Россия) и соответствие требованиям, установленным техническим регламентом Таможенного союза «О безопасности молока и молочной продукции»
ТР ТС 033/2013 (далее – ТР ТС 033/2013), национальному стандарту Российской Федерации ГОСТ Р 52969-2008 «Масло сливочное. Технические условия». Кроме того, спецификация содержит условия об остаточном сроке годности товара на момент поставки – 75% от срока годности, а также требования к периодичности поставки – 3 раза в месяц.
В соответствии с условиями пункта 6.2.5 контракта передача каждой партии товара от поставщика заказчику подтверждена товарной накладной, счетом-фактурой и документами, подтверждающими качество товара (декларации о соответствии).
Согласно первичным бухгалтерским документам в период с 03.04.2017 по 30.11.2017 товар поставлен и принят заказчиком в полном объеме, что подтверждено товарными накладными, оформленными надлежащим образом. Согласно товарным накладным товар принят кладовщиком ######, являющейся членом приемочной комиссии, утвержденной приказом № 98.
Согласно требованиям части 3 статьи 94 Федерального закона для проверки предоставленных поставщиком (подрядчиком, исполнителем) результатов, предусмотренных контрактом, в части их соответствия условиям контракта заказчик обязан провести экспертизу. Экспертиза результатов, предусмотренных контрактом, может проводиться заказчиком своими силами или к ее проведению могут привлекаться эксперты, экспертные организации на основании контрактов, заключенных в соответствии с Федеральным законом
.
В соответствии с условиями пунктов 4.5, 6.2.1, 6.1 контракта, пунктом 2.5 Положения о приемочной комиссии для проверки результатов исполнения контракта, предоставленных поставщиком, приемочной комиссией Учреждения проводилась экспертиза каждой партии принимаемого товара, что подтверждено заключениями приемочной комиссии, отраженными в Журнале приемки продуктов питания, форма которого предусмотрена названным локальным нормативным актом.
С целью подтверждения качества посредством проведения лабораторного контроля товара, поставляемого по контракту, Учреждением неоднократно направлялись запросы в Управление Россельхознадзора по Омской области. На основе запросов в марте, мае 2017 года трижды отобраны пробы товара, испытание которых подтверждено соответствующими протоколами , , . Заключения Управления Россельхознадзора по Омской области о несоответствии товара требованиям ТР ТС 033/2013, технического регламента Таможенного союза «О безопасности пищевой продукции» ТР ТС 021/2011, Межгосударственного стандарта ГОСТ 32261-2013 «Масло сливочное. Технические условия» Учреждению не выдавались.
Начальник отдела финансового контроля в сфере закупок для обеспечения государственных нужд Главного управления финансового контроля Омской области | _______ ###### «___»_________ 2018 года |
Главный специалист отдела финансового контроля в сфере закупок для обеспечения государственных нужд Главного управления финансового контроля Омской области | _______ ###### «___»________ 2018 года |
