Цели освоения дисциплины: закрепление слушателями знаний по практическим вопросам в процессе стабилизации и финансового оздоровления корпораций, обеспечение на длительный период конкурентного преимущества (или равновесия на рынке), которое позволит получать достаточно денежных средств для оплаты всех обязательств, сохранения финансовой устойчивости и дальнейшего развития производства. Задачи: изучение основ финансовой стабилизации кризисных корпораций; принятие решений в области финансовой стабилизации кризисных корпораций; обобщить мировой и российский опыт и знания в области финансовой стабилизации кризисных корпораций; разработка финансовых планов и программ финансового оздоровления.
2. МЕСТО ДИСЦИПЛИНЫ В СТРУКТУРЕ ОБРАЗОВАТЕЛЬНОЙ ПРОГРАММЫ
2.1. Цикл (блок) ОП: Б1.В.
2.2. Связь с другими дисциплинами учебного плана
Перечень предшествующих дисциплин | Перечень последующих дисциплин, видов работ |
Экономическая теория (продвинутый уровень) Экономика организации Финансовый риск-менеджмент Современные технологии управления корпоративными финансами | Научно-исследовательская работа Преддипломная практика Магистерская диссертация |
3. ТРЕБОВАНИЯ К РЕЗУЛЬТАТАМ ОСВОЕНИЯ ДИСЦИПЛИНЫ
Формируемые компетенции | Осваиваемые знания, умения, владения | |
Код | Наименование | |
профессиональные компетенции (ПК) по видам профессиональной деятельности | ||
(организационно-управленческая деятельность) | ||
ПК-2 | способностью разрабатывать корпоративную стратегию, программы организационного развития и изменений и обеспечивать их реализацию | З внешние и внутренние причины кризисных ситуаций; методологию стратегического планирования развития компаний в условиях кризиса; специфики функционирования, особенностей макросреды. |
У предвидеть развития кризиса на ранней стадии; определить точки повышенной опасности и ликвидировать их; формировать стратегические цели стабилизации развития корпораций, определять рациональные пути их достижения. | ||
В современными методиками расчета и анализа финансовых показателей, навыками использования методов стратегического управления, методик оценки эффективности деятельности, выбора лучшего варианта из совокупности стратегических альтернатив стабилизации и развития |
4. СТРУКТУРА И СОДЕРЖАНИЕ ДИСЦИПЛИНЫ
4.1. Аудиторные занятия − очная форма обучения
Кол. час | в том числе в интерактивной форме, час. | Вид занятия, модуль, тема и краткое содержание | Формируемые компетенции |
8 | - | Лекции | |
4 | - | Модуль 1 « Основы финансовой стабилизации корпораций в условиях кризиса» | ПК-2 |
2 | - | Тема 1.1 «Сущность кризиса и банкротства корпораций» Сущность кризиса и банкротства корпорации, их особенности. Негативные и позитивные последствия кризиса. | ПК-2 |
2 | - | Тема 1.2 «Необходимость финансовой стабилизации корпораций» Финансовый кризис корпорации как объект управления. Сущность, задачи и принципы финансовой стабилизации. Содержание процесса финансовой стабилизации. | ПК-2 |
4 | - | Модуль 2 «Механизмы финансовой стабилизации корпорации» | ПК-2, |
2 | - | Тема 2.1 «Диагностика и предотвращение развития кризиса в корпорации » Финансовая экспресс-диагностика корпорации. Фундаментальная диагностика банкротства корпорации. Организационные меры по предотвращению кризиса. Экономические меры по предотвращению кризиса. Стратегические, тактические, оперативные механизмы финансовой стабилизации. | ПК-2 |
2 | - | Тема 2.2 « Алгоритмы и системы антикризисного финансового управления на предприятия» Антикризисное финансовое управление снабжением, формированием запасов и сбытом продукции фирмы. Антикризисное финансовое управление активами. Антикризисное финансовое управление капиталом. Антикризисное финансовое управление инвестициями. | ПК-2 |
16 | 8 | Практические занятия /семинары | |
8 | 4 | Модуль 1 « Основы финансовой стабилизации корпораций в условиях кризиса» | ПК-2 |
4 | 2 | Тема 1.1 «Сущность кризиса и банкротства корпораций» Сущность кризиса и банкротства корпорации, их особенности. Негативные и позитивные последствия кризиса. | ПК-2 |
4 | 2 | Тема 1.2 «Необходимость финансовой стабилизации корпораций» Финансовый кризис корпорации как объект управления. Сущность, задачи и принципы финансовой стабилизации. Содержание процесса финансовой стабилизации. | ПК-2 |
8 | 4 | Модуль 2 «Механизмы финансовой стабилизации корпорации» | ПК-2 |
4 | 2 | Тема 2.1 «Диагностика и предотвращение развития кризиса в корпорации » Финансовая экспресс-диагностика корпорации. Фундаментальная диагностика банкротства корпорации. Организационные меры по предотвращению кризиса. Экономические меры по предотвращению кризиса. Стратегические, тактические, оперативные механизмы финансовой стабилизации. | ПК-2 |
4 | 2 | Тема 2.2 « Алгоритмы и системы финансовой стабилизации корпорации » Антикризисное финансовое управление снабжением, формированием запасов и сбытом продукции фирмы. Антикризисное финансовое управление активами. Антикризисное финансовое управление капиталом. Антикризисное финансовое управление инвестициями. | ПК-2 |
Аудиторные занятия – заочная форма обучения
Кол. час | в том числе в интерактивной форме, час. | Вид занятия, модуль, тема и краткое содержание | Формируемые компетенции |
4 | 2 | Лекции | |
4 | 2 | Модуль 1 « Основы финансовой стабилизации корпораций в условиях кризиса» | |
2 | - | Тема 1.1 «Сущность кризиса и банкротства корпораций» Сущность кризиса и банкротства корпорации, их особенности. Негативные и позитивные последствия кризиса. | ПК-2 |
2 | 2 | Тема 1.2 «Необходимость финансовой стабилизации корпораций» Финансовый кризис корпорации как объект управления. Сущность, задачи и принципы финансовой стабилизации. Содержание процесса финансовой стабилизации. | |
10 | 6 | Практические занятия /семинары | |
10 | 6 | Модуль 2 «Механизмы финансовой стабилизации корпорации» | ПК-2 |
2 | 2 | Тема 2.1 «Диагностика финансового состояния корпорации в условиях кризиса» Финансовая экспресс-диагностика корпорации. Фундаментальная диагностика банкротства корпорации. | ПК-2 |
4 | 2 | Тема 2.2 «Предотвращение развития кризиса в корпорации» Организационные меры по предотвращению кризиса. Экономические меры по предотвращению кризиса. Стратегические, тактические, оперативные механизмы финансовой стабилизации. | ПК-2 |
4 | 2 | Тема 2.3 « Алгоритмы и системы финансовой стабилизации корпорации» Антикризисное финансовое управление снабжением, формированием запасов и сбытом продукции фирмы. Антикризисное финансовое управление активами. Антикризисное финансовое управление капиталом. Антикризисное финансовое управление инвестициями. | ПК-2 |
4.2. Самостоятельная работа магистранта – очная форма обучения
Кол. час | Темы, разделы, вынесенные на самостоятельную подготовку, тематика рефератной работы, контрольных работ, рекомендации по использованию литературы, ЭВМ и др. | Формируемые компетенции |
Темы, разделы, вынесенные на самостоятельную подготовку | ||
40 | Вопросы, вынесенные на самостоятельную подготовку: Алгоритм антикризисного управления активами при создании предприятия. Алгоритм антикризисного управления операционными активами предприятия в процессе их кругооборота. Алгоритм антикризисного управления активами в аспекте интегральной оценки имущества предприятия. Алгоритм антикризисного управления оборотными активами на этапе их формирования. Алгоритм антикризисного управления запасами предприятия. Алгоритм антикризисного управления запасами и поставками. Алгоритм антикризисного управления операционной прибылью. Алгоритм антикризисного управления заемным капиталом на этапе его привлечения. Алгоритм антикризисного управления при формировании портфеля финансовых инвестиций. Алгоритм антикризисного управления денежными потоками на этапе их оптимизации. «Ромб интеграции» подсистем антикризисного управления. Интеграция подсистем и механизмов антикризисного управления на основе последовательной концепции «диагностика-стабилизация». Бизнес-план финансового оздоровления организации. Система практических антикризисных мероприятий. Классификация интеллектуальных экспертных систем. Методы классификации, идентификации и оценки в антикризисном финансовом управлении. | ПК-2 |
8 | Темы и вопросы, определяемые преподавателем с учетом интересов магистранта Написание реферата. Тематика рефератов Существо и главные достоинства антикризисного управления. Резервы антикризисного управления предприятием в РФ. Критерии кризиса на предприятии. Экономическое содержание понятия «банкротство предприятия». Основные элементы государственного регулирования санации предприятия. Содержание понятия «антикризисное управление». Особенности антикризисного менеджмента, его отличия от общего менеджмента. Различие функций менеджера и антикризисного управляющего. Основные этапы в развитии процедуры банкротства предприятия. Основные предпосылки неплатежеспособности предприятия. Виды обязательств предприятий. Причины увеличения убытков предприятия. Основные показатели эффективности деятельности предприятия. Финансовые показатели, на основе которых диагностируется финансовая устойчивость Основные цели финансового оздоровления, методы достижения. Экономические задачи работы в период внешнего управления. Права и ответственность арбитражного управляющего. Основные этапы процесса реструктуризации предприятия. Этапы планирования при реорганизации предприятия. Особенности планирования при реорганизации предприятия. Различие понятий «реструктуризация» и «реинжиниринг». Принципы перепроектирования бизнес - процессов. Основные этапы реинжиниринга. Главные направления реорганизации предприятий РФ. Роль мониторинга финансов в антикризисном управлении. Причины возникновения состояния банкротства предприятия. Бизнес-план финансового оздоровления предприятия. Основные виды анализа финансового состояния предприятия. Общая оценка имущества. Анализ состояния недвижимости. Анализ состояния оборотных активов. Оценка собственных средств предприятия. Возможные пути выхода их кризисной ситуации. | ПК-2 |
48 | Общая трудоемкость самостоятельной работы (час) |
Самостоятельная работа магистранта – заочная форма обучения
Кол. час | Темы, разделы, вынесенные на самостоятельную подготовку, тематика рефератной работы, контрольных работ, рекомендации по использованию литературы, ЭВМ и др. | Формируемые компетенции |
Темы, разделы, вынесенные на самостоятельную подготовку | ||
40 4 4 4 4 4 4 4 4 4 4 | Вопросы, вынесенные на самостоятельную подготовку: Алгоритм антикризисного управления активами при создании предприятия. Алгоритм антикризисного управления операционными активами предприятия в процессе их кругооборота. Алгоритм антикризисного управления оборотными активами на этапе их формирования. Алгоритм антикризисного управления запасами и поставками. Алгоритм антикризисного управления операционной прибылью. Алгоритм антикризисного управления заемным капиталом на этапе его привлечения. Алгоритм антикризисного управления при формировании портфеля финансовых инвестиций. Алгоритм антикризисного управления денежными потоками на этапе их оптимизации. Система практических антикризисных мероприятий. Методы классификации, идентификации и оценки в антикризисном финансовом управлении. | ПК-2 |
14 | Темы и вопросы, определяемые преподавателем с учетом интересов магистранта Написание реферата. Тематика рефератов Существо и главные достоинства антикризисного управления. Резервы антикризисного управления предприятием в РФ. Критерии кризиса на предприятии. Экономическое содержание понятия «банкротство предприятия». Основные элементы государственного регулирования санации предприятия. Содержание понятия «антикризисное управление». Особенности антикризисного менеджмента, его отличия от общего. Различие функций менеджера и антикризисного управляющего. Основные этапы в развитии процедуры банкротства предприятия. Основные предпосылки неплатежеспособности предприятия. Виды обязательств предприятий. Причины увеличения убытков предприятия. Основные показатели эффективности деятельности предприятия. Показатели финансовой устойчивости предприятия. Основные цели финансового оздоровления, методы достижения. Экономические задачи работы в период внешнего управления. Права и ответственность арбитражного управляющего. Основные этапы процесса реструктуризации предприятия. Этапы планирования при реорганизации предприятия. Особенности планирования при реорганизации предприятия. Различие понятий «реструктуризация» и «реинжиниринг». Принципы перепроектирования бизнес - процессов. Основные этапы реинжиниринга. Главные направления реорганизации предприятий РФ. Роль мониторинга финансов в антикризисном управлении. Причины возникновения состояния банкротства предприятия. Бизнес-план финансового оздоровления предприятия. Основные виды анализа финансового состояния предприятия. Анализ состояния недвижимости и оборотных активов. Оценка собственных средств предприятия. Возможные пути выхода их кризисной ситуации. | ПК-2 |
54 | Общая трудоемкость самостоятельной работы (час) | |
4 | Подготовка к зачету | ПК-2 |
5. ФОНД ОЦЕНОЧНЫХ СРЕДСТВ
5.1. Фонд оценочных средств для проведения текущего контроля
№ | Типовые задания, контрольные работы, тесты и другие методы контроля, позволяющие оценить знания, умения и уровень приобретенных компетенций (демонстрационный вариант, не более 2 заданий одного типа) |
1. | Модуль 1 « Основы финансовой стабилизации корпораций в условиях кризиса» 1. Обозначьте по очередности этапы оздоровления и дальнейшего развития предприятий. привлечением на предприятие финансовых ресурсов; разработка и внедрение систем финансового планирования и управления; разработка антикризисных программ и планов внешнего управления; достижение реального повышения показателей эффективности.2. В каком году в РФ была принята первая редакция ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)»? 1991; 1992; 1999; 2002. |
2. | Модуль 2 «Механизмы финансовой стабилизации корпорации» 1. Финансовое планирование обеспечивает: условия для улучшения финансового состояния организации; контроль за образованием и использованием материальных, трудовых и денежных резервов; эффективное использование производственного потенциала; все перечисленное.2. Финансовое планирование решает задачи эффективного использования: сегментов рынка; подбора персонала; финансовых ресурсов; договорных отношений. |
Структура и содержание фонда оценочных средств представлены в Приложении 1 к рабочей программе дисциплины
5.2 Фонд оценочных средств для проведения промежуточной аттестации в форме зачета,
Вопросы к зачету
Назовите принципы организации антикризисного финансового менеджмента. Определите понятие и роль риск-менеджмента в антикризисном финансовом управлении. Особенности кризисных процессов и АКФМ на разных стадиях жизненного цикла фирмы. Назовите основные понятия законодательства и процедуры банкротства в России. Типовая классическая последовательность антикризисного финансового управления. Комплексные информационные системы антикризисного финансового управления. Экономическая эффективность внедрения IT-систем антикризисного финансового управления. Политика финансирования вывода предприятия из кризиса. Назовите порядок разработки антикризисной стратегии. Назовите основные этапы экспресс-диагностики кризисных явлений на предприятии. Основные объекты наблюдения кризисного поля и показатели для их измерения. Модель Дюпона как инструмент финансовой экспресс-диагностики. Основные этапы фундаментальной диагностики банкротства. SWOT-анализ как инструмент фундаментальной диагностики банкротства. Формирование профиля среды предприятия. Оперативный механизм финансовой стабилизации. Тактический механизм финансовой стабилизации. Стратегический механизм финансовой стабилизации. Упреждающие мероприятия финансовой стабилизации. Санация предприятия. Сущность, классификация и общий алгоритм управления финансовыми рисками. Внутренние способы минимизации возможных последствий финансовых рисков. Внешние способы минимизации возможных последствий финансовых рисков. Сущность кризиса снабжения, запасов и сбыта. Методы и модели упреждения на этапах снабжения, формирования запасов и при сбыте продукции. Совокупные затраты на функционирование системы распределения и сбыта. Алгоритм антикризисного управления внеоборотными активами. Алгоритм антикризисного управления оборотными активами. Алгоритм антикризисного управления денежными активами предприятия. Общий алгоритм антикризисного управления капиталом предприятия. Алгоритм антикризисного управления собственным и заемным капиталом. Алгоритм антикризисного управления эмиссионными процессами и дивидендами. Алгоритм антикризисного управления реальными, инновационными, финансовыми инвестициями. Алгоритм антикризисного управления денежными потоками по операционной, инвестиционной и финансовой деятельности. Алгоритм антикризисного управления чистой прибылью. Алгоритм антикризисного управления платежами. Зависимость интеграции от структуры организации. Интеграция центров ответственности в органическую, механистическую, иерархическую, дивизиональную и матричную структуры. Построение интеллектуальных информационных систем для АКФУ. Бизнес-план финансового оздоровления организации. Система практических антикризисных мероприятий. Необходимость и области использования систем с искусственным интеллектом и экспертных систем. Классификация интеллектуальных экспертных систем. Методы классификации, идентификации и оценки в антикризисном финансовом управлении.6. УЧЕБНО-МЕТОДИЧЕСКОЕ И ИНФОРМАЦИОННОЕ ОБЕСПЕЧЕНИЕ ДИСЦИПЛИНЫ
6.1. Основная и дополнительная литература
№ | Выходные данные | Количество экземпляров |
Основная литература | ||
1 | Згонник, Людмила Владимировна. Антикризисное управление [Текст] : учеб. для студентов вузов, обучающихся по напр. подгот. "Менеджмент" и спец. "Антикризис. упр". / . - М. : Дашков и К, 2014. - 208 с. | 21 |
2 | Современный стратегический анализ [Текст] : учеб. пособие для студентов высш. учеб. заведений, обучающихся по напр. подгот. 080200 "Менеджмент" / под ред. ; [авт. коллектив: , , и др.]. - Ростов н/Д : Феникс, 2014. - 589 с. | 20 |
3 | Шепеленко, Гарий Иванович. Антикризисное управление производством и персоналом [Текст] : учеб. пособие для студентов экон. спец. высш. учеб. заведений / . 2-е изд., доп. и перераб. - Ростов н/Д : МарТ, 2010. - 256 с. | 100 |
Дополнительная литература | ||
1 | Антикризисное управление : правовые и экономические основы [Текст] : учеб. пособие / Финансовая акад. при Правительстве РФ. 2-е изд. - М. : ИНФРА-М, 2008. - 1152 с. | 50 |
2 | Антикризисное управление финансами предприятия [Текст] : учеб. пособие / Моск. психолого-социал. ин-т ; [гл. ред. ]. - М.; Воронеж : Изд-во МПСИ : МОДЭК, 2009. - 336 с. | 10 |
3 | Гарина, управление [Текст] : учеб. для вузов / , , . - Ростов н/Д : Феникс, 2011. - 345 с. | 1 |
4 | Погосян, управление: система, процесс, диагностика [Текст]: моногр. / ; под науч. ред. проф. ; Рост. гос. экон. ун-т (РИНХ), Фак. нац. и мировой экономики. - Ростов н/Д : Изд-во РГЭУ (РИНХ), 2011. - 151 с. | 5 |
5 | Стратегии и механизмы антикризисного управления экономикой [Текст] : материалы IX регион. науч.-практ. конф. профессор.-преподават. состава, молодых учен. и студентов 28 сент. 2009 г. / Рост. гос. экон. ун-т "РИНХ", Фак. нац. и мировой экономики ; [редкол.: , , ]. - Ростов н/Д : Изд-во РГЭУ "РИНХ", 2010. - 156 с. | 5 |
Методические разработки | ||
1 | Банкротство и антикризисное финансовое управление: Учебно-метод. пособ. – Ростов н/Д: Издательско-полиграфический комплекс РГЭУ (РИНХ), 2014. – 84 с. | 500 |
6.2. Перечень ресурсов информационно-телекоммуникационной сети «Интернет»
№ | Выходные данные |
1 | Финансовое оздоровление организации: проблемы учетно-аналитического обеспечения: монография. - М.: Берлин: Директ-Медиа, 2014. – 215 с. http://www. biblioclub. ru/book/ 93356/ |
2 | нтикризисная программа предприятия - http://www. bkg. ru, 2010. - http://www. bkg. ru/library/articles/?ELEMENT_ID=3327. |
6.3. Перечень программного обеспечения
№ | Наименование программного обеспечения |
1 | Microsoft Office |
6.4. Перечень информационно-справочных систем
№ | Наименование информационно-справочных систем |
1 | Консультант + |
2 | Гарант |
7. МАТЕРИАЛЬНО-ТЕХНИЧЕСКОЕ ОБЕСПЕЧЕНИЕ ДИСЦИПЛИНЫ
Помещения для проведения всех видов работ, предусмотренных учебным планом, укомплектованы необходимой специализированной учебной мебелью и техническими средствами обучения. Для проведения лекционных занятий используется демонстрационное оборудование.
8. МЕТОДИЧЕСКИЕ УКАЗАНИЯ ПО ОСВОЕНИЮ ДИСЦИПЛИНЫ
Методические указания по освоению дисциплины «Финансовая стабилизация корпораций в условиях кризиса» адресованы студентам магистратуры.
Учебным планом по направлению подготовки «Менеджмент», магистерская программа «Финансовый менеджмент» предусмотрены виды занятий:
- лекции;
- практические занятия.
В ходе лекционных занятий рассматриваются программно-целевые методы решения научных проблем; основные системы управленческого учета; принципы целеполагания, виды и методы планирования и бюджетирования; модели формирования финансовой структуры организации, современные методы анализа и оценки финансовой отчетности предприятия, современные программные продукты для анализа движения финансовых потоков предприятия.
В ходе практических занятий углубляются и закрепляются знания студентов по ряду вопросов, развиваются навыки осмысления результатов научных исследований на современной методологической основе; владение методами реализации основных управленческих функций (принятие решений, организация, мотивация и контроль); информацией, необходимой для создания системы антикризисного финансового управления в организации; практическими навыками организации финансовой работы в организации; навыками самостоятельной научно-исследовательской работы.
При подготовке к практическим занятиям каждый студент магистратуры должен:
– изучить рекомендованную учебную литературу;
– подготовить ответы на все вопросы по изучаемой теме.
По согласованию с преподавателем студент магистратуры может подготовить доклад или сообщение по теме занятия. В процессе подготовки к практическим занятиям магистранты могут воспользоваться консультациями преподавателя.
Вопросы, не рассмотренные на практических занятиях, должны быть изучены магистрантами в ходе самостоятельной работы. Контроль самостоятельной работы магистрантов над учебной программой курса осуществляется в ходе занятий методом устного опроса или посредством тестирования. В ходе самостоятельной работы каждый магистрант обязан прочитать основную и по возможности дополнительную литературу по изучаемой теме, дополнить конспекты недостающим материалом, выписками из рекомендованных первоисточников. Выделить непонятные термины, найти их значение в энциклопедических словарях.
При реализации различных видов учебной работы используются разнообразные (в т. ч. интерактивные) методы обучения, в частности:
- интерактивная доска для подготовки и проведения семинарских занятий;
- размещение материалов курса в системе дистанционного обучения http:// elearning. rsue. ru/
Для подготовки к занятиям, текущему контролю и промежуточной аттестации магистранты могут воспользоваться электронной библиотекой ВУЗа http://library. rsue. ru/ . Также студенты могут взять на дом необходимую литературу на абонементе вузовской библиотеки или воспользоваться читальными залами вуза.
