Инвестиционное предложение
«Организация производства кожаной обуви»
Содержание
Суть проекта 3
Предпроектные предложения. Оценка объема инвестиций 3
Затраты на производство и сбыт 4
Оценка эффективности проекта 5
Выполнил:
Главный специалист
Суть проекта
Суть проекта – организация производства кожаной обуви, в рамках организации кожаного кластера.
Целью проекта является обеспечение внутреннего рынка России качественным ассортиментом обуви в условиях импортозамещения.
Предпроектные предложения. Оценка объема инвестиций
В рамках проекта планируется строительство производственных помещений общей площадью 11 тыс. мІ.
Необходимая сумма инвестиций – 624 048 тыс. руб.
Расчет общей суммы необходимых инвестиций представлен в таблице №1.
Период вложения инвестиций – 12 месяцев.
Численность сотрудников – 221 человек.
Система налогообложения проекта - общеустановленная.
Финансовая модель рассчитана на наличие 25% собственных средств и 75% заемных.
Срок кредита 84 месяца, с отсрочкой платежа 24 месяца, процентная ставка по кредиту – 14 %.
Таблица 1 – Расчет общей суммы инвестиций
Объект | Стоимость, тыс. руб. |
Проектно-сметная документация | 45 518 |
Строительно-монтажные работы | 200 000 |
Технологическое оборудование | 300 000 |
Прирост оборотных средств | 28 530 |
Прочие непредвиденные расходы | 50 000 |
Итого, тыс. руб. | 624 048 |
Оборотные средства в период организации производства составят более 4 - 5% от общего объема инвестиций.
Производственная программа
Предприятие начинает свою деятельность с момента запуска оборудования. При загрузке оборудования на 100% производственная программа предоставлена в таблице №2.
Таблица 2 – Производственная программа
Наименование | Планируемый объем продаж в год, пар | Стоимость единицы, руб./пара | Планируемая выручка в год, тыс. руб. |
Обувь | 500 000,00 | 2 500,00 | 1 250 000,00 |
ИТОГО, тыс. руб. | 1 250 000,00 |
Затраты на производство и сбыт
Основные статьи затрат на производство и сбыт представлены в таблице 3.
Затраты на сырье составляют 79,5% в общей структуре затрат на производство и сбыт.
Таблица 3 – Ежемесячные затраты
Статья затрат | Стоимость затрат в месяц, тыс. руб. | Стоимость затрат в год, тыс. руб. |
Материальные затраты Сырье | 637 500 | |
Общепроизводственные расходы Затраты на содержание оборудования; расходы на текущий ремонт зданий и сооружений | 71 430 | |
Затраты на оплату труда и страховые взносы | 89 334 | |
Общехозяйственные расходы Коммунальные платежи | 3 600 | |
Итого | 801 864 |
Для реализации проекта необходимо привлечение работников в количестве 221 штатных единиц. График работы по проекту - 1 смена, продолжительность рабочего дня в смену 8 часов.
Таблица 4 – Штатное расписание
Должность | Количество, чел. | Заработная плата в месяц, руб. |
Директор | 1 | 60 000 |
Главный бухгалтер | 1 | 50 000 |
Финансовый директор | 1 | 50 000 |
Бухгалтер | 4 | 25 000 |
Менеджер | 4 | 25 000 |
Главный механик | 1 | 45 000 |
Начальник цеха | 1 | 40 000 |
Мастер | 8 | 33 000 |
Рабочие, непосредственно занятые на производстве (модельер, раскройщик, пошивщик, сборщик обуви, отделочник) | 150 | 25 000 |
Разнорабочие (рабочие цехов, складов) | 50 | 25 000 |
Итого | 221 | 353 000 |
Оценка эффективности проекта
Основные характеристики экономической эффективности инвестиций, рассчитанные на основании дисконтируемых денежных потоков:
1) период окупаемости - это время, требуемое для возмещения начальных инвестиций за счет чистого денежного потока, генерируемого проектом. Для данного проекта он равен 5,6 лет;
2) если при расчете данного показателя учесть ставку дисконтирования, то получится дисконтированный срок окупаемости, который учитывает временную стоимость финансовых ресурсов. Для данного бизнес-плана он равен 7,3 лет;
3) чистая текущая стоимость проекта (NPV) при интервале планирования 8 лет составляет 67 757 тыс. руб. Положительная величина NPV подтверждает целесообразность вложения средств на рассматриваемый проект;
4) реальная внутренняя норма прибыли проекта (IRR), или условная ставка дохода по проекту с учетом инфляции, составляет 13,4%;
5) показатель прибыльности (доходности) проекта равен 1,11. Данный коэффициент характеризует отношение дисконтированного дохода к инвестиционным затратам (на 100 тыс. руб. инвестиций приходится 11 тыс. руб. чистого денежного потока, рассчитанного за период планирования). На основании выполненных расчетов определены основные показатели эффективности проекта, которые представлены в таблице 5.
Таблица 5 – Основные показатели эффективности проекта.
Объем инвестиций, тыс. руб. | 624 048 |
Простой срок окупаемости проекта (PBP) | 5,6 лет |
*Дисконтированный срок окупаемости проекта (DPP) | 7,3 лет |
Чистая приведенная стоимость (NPV), тыс. руб. | 67 757 |
Внутренняя норма доходности (IRR),% | 13,4% |
Индекс доходности инвестиций ID | 1,11 |
*При расчете ставки дисконтирования взяты уровень инфляции по данным Росстата за 2015 года. (12,9%)
