Задачи ( на 10 баллов)

Задачи ( на 10 баллов)

Задание 1.  Банк выдал кредит заемщику - малому предприятию  кредит на условиях, приведенных ниже. Определите погашаемую сумму и сумму процентов.

Условия предоставления	2 вариант
сумма	6,7 млн. руб.
срок	11 месяцев
процент (годовой)	13
погашение	единовременно, после окончания срока

Задание 2. Банк выдал кредит  предприятию на следующих условиях. Определить:

а) сумму долга,

  б) сумму процентов за пользование кредитом.        

Условия предоставления	2 вариант
сумма	2750 тыс. руб.
срок	5 кварталов
процент (годовой)	14
погашение	после окончания срока

Задание 3. Банк предоставил  предприятию - заемщику кредит на условиях, указанных ниже. Определить  сумму долга и сумму начисленных процентов.

Условия предоставления	2 вариант
сумма	14 млн. руб.
срок	1, 75 года
процент (годовой)	13
погашение	после окончания срока

Задание 4. Заемщик берет ссуду  в банке на следующих условиях.

Определить сумму долга и сумму начисленных процентов.

Условия предоставления	2 вариант
сумма	3600 тыс. руб.
срок	5 месяцев
процент (годовой)	13
погашение	разовый платеж, после окончания срока

Задание 5. Предприятие предъявило к оплате в банк вексель на следующих условиях. Рассчитать:

а) сумму дохода (дисконта) банка;

б) сумму, выплаченную владельцу векселя.

Условия  учета	2 вариант
сумма	12 млн. руб.
срок	за 6 месяцев до погашения
процент (годовой)	14

Задание 6. У клиента есть с банком договор о текущем счете с овердрафтом. Была проведена следующая операция. Рассчитать сумму овердрафта и процентный платеж по нему.

Условия сделки	2 вариант
остаток средств на счете клиента	23 млн. руб.
поступили в банк документы для оплаты на сумму	71 млн. руб.
поступление денег на счет клиента происходит	через 60 дней
процент за овердрафт	20

Задание 7. Предприятие обратилось в банк за кредитом под обеспечение ценными бумагами. Кредит погашается  единовременно с начислением процентов за год.  Были согласованы следующие условия  сделки. Определить достаточность обеспечения и возможность предоставления кредита,  сумму платежей по кредиту и начисленных процентов за период сделки.

Условия  сделки	2 вариант
сумма	270 млн. руб.
срок	820 дней
процент (годовой)	14
обеспечение кредита – акции предприятия	300000 штук номиналом 1 тысяча руб. каждая
поправочный коэффициент	0,8

Задание 8. Банк учел (оплатил) вексель предприятия        , исходя из следующих условий. Оцените полученную  предприятием при учете сумму, а также дисконт (сумму процентов), полученную  банком.

Условия  учета	2 вариант
сумма	5 млн. руб.
срок наступления платежа	26 ноября
фактически был оплачен банком	12 сентября
процент (годовой)	15

Задание 9.  Имеются два варианта сооружения предприятия. В проекте содержатся следующие условия:

Условия	Консервный завод
1	2
Капитальные вложения, млн. руб.	70	520
Стоимость годового выпуска продукции в оптовых ценах, млн. руб.	164	164
Себестоимость годового выпуска продукции, млн. руб.	155	154
Среднегодовая мощность	30,0 млн. банок	30,0 млн. банок
Среднеотраслевая рентабельность (Нормативный коэффициент эффективности)	0,17	0,17

Определить: 1.показатели экономической эффективности по каждому варианту строительства предприятий:

Срок окупаемости вложений = капвложения/прибыль Норма прибыли ( коэффициент эффективности)=прибыль/капвложения, показывает отдачу на единицу капитала Себестоимость единицы продукции =себестоимость /мощность Удельные капитальные вложения = капитальные вложения / мощность, характеризуют затраты на единицу мощности, на единицу производимой продукции Приведенные затраты= текущие затраты (себестоимость)+ (капвложения х нормативный коэффициент эффективности). Позволяет сравнить разные проекты.

2. Какой из двух вариантов строительства экономически выгоднее, на сколько и почему.

Задание 10. Имеются несколько вариантов сооружения предприятия со сходными условиями сооружения, но разными технологиями.

Показатели	2
Капитальные вложения (затраты), млн. руб.	190	170
Стоимость годового выпуска продукции в оптовых ценах, млн. руб.	200	195
Себестоимость годового выпуска продукции, млн. руб.	140	160
Среднегодовая мощность предприятия, млн. ед.	40	40
Среднеотраслевая рентабельность (Нормативный коэффициент эффективности)	0,15	0,15

Определить: 1.показатели экономической эффективности по каждому варианту строительства предприятий ( срок окупаемости, норму прибыли, удельные капвложения, себестоимость единицы продукции, приведенные затраты).

2. Выбрать наиболее оптимальный вариант строительства, решение обосновать.

Задание 11. Источники финансирования капитальных вложений торгового предприятия с целью расширения торговых площадей представлены ниже.

Показатели	2
Всего потребность в источниках финансирования, тыс. руб.	11600
Собственные источники всего	1600
из них:
прибыль	700
амортизация	900
Заемные источники, всего	10000
в том числе:
кредиты вышестоящей организации	6000
кредиты банка
% по кредиту банка	12

Определить: 1. Потребность в кредитах банка в каждом варианте.

2. Стоимость привлечения ресурсов на один год, при заданных процентных ставках. Как изменится общая потребность в источниках финансирования.

Задание 12.  План капитальных вложений по стройке определен в сумме 1 млн. руб. По стройке планируются следующие данные (тыс. руб.)

Показатели	2
Ожидаемые остатки оборотных активов на начало года (О1)	60
Ожидаемые остатки оборотных активов на конец года (О2)	100
Кредиторская задолженность на начало года (К1)	20
Устойчивые пассивы на конец года (К2)	30

Определить: 1.размер мобилизации (иммобилизации) внутренних ресурсов.

М(+), И(-)= (О1-О2)-(К1-К2), где

О1, О2 – остатки оборотных активов на начало и конец года;

К1, К2 – остатки кредиторской задолженности на начало и конец года

Мобилизация означает вовлечение в оборот дополнительных средств, на эту сумму план капвложений уменьшается, иммобилизация – наоборот - отвлечение, план увеличивается.

2. Определить размер капитальных вложений, необходимых для выполнения годового плана капитальных вложений с учетом полученного результата.