-Аудит

Риски и существенность

Индекс:

Z207

Клиент:

Контракт №

12 от 01.01.2001

Исполнитель:

Завершена:

18.02.2014

Аудит отчетности на:

31.12.2013

Проверяющий:

Проверена:

18.02.2014

Наименование процедуры

Существенность по элементам

Дата баланса

31.12.2013

Показатели баланса

Актив

Код

Сумма на конец периода

Удельный вес, %%

Существенность

Нематериальные активы

1110

-

-

-

Результаты исследований и разработок

1120

-

-

-

Нематериальные поисковые активы

1130

-

-

-

Материальные поисковые активы

1140

-

-

-

Основные средства

1150

984'000

0.56

49'065

Доходные вложения в материальные ценности

1160

-

-

-

Долгосрочные финансовые вложения

1170

-

-

-

Отложенные налоговые активы

1180

-

-

-

Прочие внеоборотные активы

1190

-

-

-

Запасы

1210

27'222'000

15.61

1'357'362

Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям

1220

-

-

-

Дебиторская задолженность

1230

146'093'000

83.75

7'284'592

Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов)

1240

-

-

-

Денежные средства и денежные эквиваленты

1250

140'000

0.08

6'981

Прочие оборотные активы

1260

-

-

-

174'439'000

100

8'698'000

Пассив

Код

Сумма на конец периода

Удельный вес, %%

Существенность

Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей)

1310

10'000

0.01

499

Собственные акции выкупленные у акционеров

1320

-

-

-

Переоценка внеоборотных активов

1340

-

-

-

Добавочный капитал

1350

-

-

-

Резервный капитал

1360

-

-

-

Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)

1370

65'977'000

37.82

3'289'792

Долгосрочные заемные средства

1410

-

-

-

Отложенные налоговые обязательства

1420

-

-

-

Оценочные обязательства

1430

-

-

-

Прочие обязательства

1450

-

-

-

Заемные обязательства

1510

-

-

-

поставщики, подрядчики и прочие кредиторы

1521

102'202'651

58.59

5'096'100

расчеты с персоналом

1522

2'106'550

1.21

105'038

расчеты с бюджетом

1523

4'678'259

2.68

233'271

расчеты с внебюджетными фондами

1524

-

-

-

Доходы будущих периодов

1530

-

-

-

Оценочные обязательства

1540

-

-

-

Прочие обязательства

1550

-

-

-

174'974'461

100

8'724'700

Показатели Отчета о финансовых результатах

Наименование показателей

Код

Сумма на конец периода

Удельный вес, %%

Существенность

Выручка

2110

346'112'000

50.61

4'401'663

Себестоимость продаж 

2120

334'812'000

48.95

4'257'956

Коммерческие расходы

2210

-

-

-

Управленческие расходы

2220

-

-

-

Доходы от участия в других организациях

2310

-

-

-

Проценты к получению

2320

-

-

-

Проценты к  уплате

2330

-

-

-

Прочие доходы

2340

106'000

0.02

1'348

Прочие расходы

2350

670'000

0.10

8'521

Текущий налог на прибыль

2410

2'242'000

0.33

28'513

Изменение отложенных налоговых обязательств

2430

-

-

-

Изменение отложенных налоговых активов

2450

-

-

-

Прочее

2460

-

-

-