Заключение

на проект муниципального правового акта города Владивостока "О внесении изменений в муниципальный правовой акт города Владивостока -МПА "О бюджете Владивостокского городского округа на 2018 год и плановый период 2019 и 2020 годов"

  20 апреля 2018 года 

Настоящее экспертное заключение подготовлено на основании статьи  30 муниципального правового акта города Владивостока от  11.03.2008 "Положение о бюджетном процессе в городе Владивостоке".

Проект муниципального правового акта города Владивостока "О внесении изменений в муниципальный правовой акт города Владивостока -МПА "О бюджете Владивостокского городского округа на 2018 год и плановый период 2019 и 2020 годов" (далее – проект МПА) поступил в Контрольно-счетную палату города Владивостока 18.04.2018.

Основной целью представленного на экспертизу проекта МПА является изменение доходной и расходной частей бюджета Владивостокского городского округа (далее – бюджета ВГО) на 2018 год, а также перераспределение бюджетных назначений в плановом периоде 2019 года.


Доходы бюджета Владивостокского городского округа

Утвержденный план по доходам на 2018 год предлагается увеличить за счет безвозмездных поступлений из других бюджетов бюджетной системы РФ на сумму 170 961,14  тыс. рублей, из них:

выделены субсидии на:

мероприятия по энергосбережению и повышению энергетической эффективности систем коммунальной инфраструктуры в сумме 25 529,37 тыс. рублей (постановление Администрации Приморского края от 01.01.2001  );

осуществление дорожной деятельности в отношении автомобильных дорог общего пользования местного значения за счет средств дорожного фонда Приморского края в сумме 145 431,77 тыс. рублей (постановление Администрации Приморского края -па), в том числе:

на капитальный ремонт и ремонт автомобильных дорог в сумме  65 565,56 тыс. рублей;

на капитальный ремонт  и ремонт дворовых территорий многоквартирных домов, проездов к дворовым территориям многоквартирных домов в сумме 46 343,36 тыс. рублей;

на проектирование, строительство, капитальный ремонт и ремонт подъездных автомобильных дорог, проездов к земельным участкам, предоставленным (предоставляемым) на бесплатной основе гражданам, имеющим трех  и более детей,  и гражданам,  имеющим  двух  детей,  а также молодым семьям  в сумме 33 522,85 тыс. рублей.

С учетом изменений в целом план по доходам на 2018 год составит в сумме 13 224 217,68 тыс. рублей.


Расходы бюджета Владивостокского городского округа

Расходы бюджета ВГО на 2018 год предусмотрены к увеличению на  249 021,14 тыс. рублей. В результате, объем расходов текущего финансового года составит 12 902 277,68  тыс. рублей.

2.1. За счет дополнительных безвозмездных поступлений планируется увеличить ассигнования в сумме 170 961,14  тыс. рублей на реализацию следующих муниципальных программ:

"Обеспечение доступным жильем жителей города Владивостока" в сумме 33 522,85 тыс. рублей на обеспечение земельных участков, предоставленных на бесплатной основе гражданам, имеющим трех и более детей, инженерной инфраструктурой (960/0409/0630600000/400); 

"Развитие, содержание улично-дорожной сети и благоустройство территории Владивостокского городского округа" в сумме 111 908,92 тыс. рублей на капитальный ремонт и ремонт автомобильных дорог общего пользования (960/0409/1010300000/200);

"Энергосбережение, повышение энергетической эффективности и развитие газоснабжения во Владивостокском городском округе" в сумме  25 529,37  тыс. рублей на мероприятия по энергосбережению и повышению энергетической эффективности систем коммунальной инфраструктуры (903/0502/1330600000/200).

2.2.        За счет остатков средств на едином счете бюджета ВГО на 01.01.2018 в сумме 78 060,00 тыс. рублей в 2018 году планируется увеличить расходы:

ГРБС "Управление по работе с муниципальными учреждениями образования" на обеспечение безопасности в муниципальных образовательных учреждениях: дошкольного образования – 41 900,00 тыс. рублей (975/0701/0251800000/600); общего образования – 32 400,00 тыс. рублей (975/0702/0251800000/600); дополнительного образования –  3 760,00 тыс. рублей (975/0703/0251800000/600).

Указанные средства планируется направить на: замену и ремонт систем АПС – 40 000,00 тыс. рублей; ремонт и замену наружных стационарных лестниц (пожарных, эвакуационных) – 10 000,00 тыс. рублей; устройство дополнительных эвакуационных выходов – 5 500,00 тыс. рублей; установку противопожарных дверей и восстановление поэтажных дверей – 8 560,00 тыс. рублей; ремонт внутренних противопожарных водопроводов – 14 000,00 тыс. рублей.

2.3. Проектом МПА также предлагается перемещение бюджетных ассигнований на 2018 год и плановый период 2019 года между разделами, подразделами, целевыми статьями и видами расходов бюджета ВГО между и внутри главных распорядителей бюджетных средств.

На 2018 год наиболее существенные перемещения предусмотрены с ГРБС "Управление дорог и благоустройства" на ГРБС "Управление градостроительства и архитектуры" на благоустройство общественных территорий ВГО в рамках муниципальной программы "Формирование современной городской среды на территории ВГО" в сумме 21 000,00 тыс. рублей (968/0503/2100200000/400).

На 2019 год перемещены бюджетные ассигнования внутри ГРБС "Управление градостроительства и архитектуры", с общего образования на дошкольное образование в сумме 8 150,00 тыс. рублей в целях обеспечения софинансирования на реализацию мероприятий планов социального развития центров экономического роста субъектов Российской Федерации, входящих в состав Дальневосточного федерального округа1.

3. Размер профицита, запланированный на 2018 год, уменьшен на  сумму дефицита 78 060,00 тыс. рублей и составил 321 940,00 тыс. рублей, что обусловлено включением в состав источников внутреннего финансирования дефицита бюджета изменения остатков средств на счетах по учету средств местного бюджета. Указанный дефицит сложился за счет направления на исполнение расходов 2018 года доходов 2017 года, числящихся в остатке средств на едином счете бюджета ВГО по состоянию на 01.01.2018. 

4.        В связи с корректировкой доходной и расходной частей бюджета ВГО вносятся изменения в пункты: 1 и 13 текстовой  части проекта МПА. Объем бюджетных ассигнований дорожного фонда ВГО на 2018 год составит 1 433 749,51 тыс. рублей.

  По результатам проведенной экспертизы Контрольно-счетная палата города Владивостока рекомендует принять проект муниципального правового акта города Владивостока "О внесении изменений в муниципальный правовой акт города Владивостока -МПА "О бюджете Владивостокского городского округа на 2018 год и плановый период 2019 и 2020 годов".

Заместитель председателя

Контрольно-счетной палаты

города Владивостока

1 постановление Правительства РФ "Об утверждении Правил предоставления и распределения иных межбюджетных трансфертов на реализацию мероприятий планов социального развития центров экономического роста субъектов Российской Федерации, входящих в состав Дальневосточного федерального округа"