Задание

Задание Требуется проставить корреспонденцию счетов, составить оборотную ведомость и бухгалтерский баланс на 01.01.20__г. и на 31.01.20__г.

Состояние активов и обязательств на 1.01.20 г.

Наименование	Номер счета	Сумма, руб.
Основные средства Амортизация ОС Нематериальные активы Амортизация НМА Материалы Основное производство Готовая продукция Касса	01 02 04 05 10 20 43 50	743 940 317 020 88 150 25 820 94 750 150 940 130 680 1 050
Расчетный счет	51	173 200
Расчеты с поставщиками и подрядчиками	60 Кт	94 300
Расчеты с покупателями и заказчиками	62 Дт	112 800
Расчеты по краткосрочным кредитам и займам	66	160 800
Расчеты по налогам и сборам	68 Кт	70 780
Расчеты с персоналом по оплате труда	70	87 200
Расчеты с подотчетными лицами	71 Дт	810
Уставный капитал	80	620 400
Нераспределенная прибыль	84	120 000

Хозяйственные операции за отчетный период

1. Начислена зарплата рабочим — 60 тыс. руб.

2. Начислена зарплата управленческому персоналу предприятия — 25 тыс. руб.

3. Удержан из заработной платы НДФЛ — 7 тыс. руб.

4. Израсходованы материалы:

на выпуск продукции — 65 тыс. руб.,

на нужды отделов и служб предприятия — 15 тыс. руб.

5. Начислена амортизация:

по производственному оборудованию — 32 тыс. руб. по зданию и основным средствам общехозяйственного назначения —15 тыс. руб. по сданным в аренду основным средствам — 5 тыс. руб. по нематериальным активам — 2 тыс. руб.

6. Начислены взносы во внебюджетные фонды по всем категориям работников — ?

7. Списаны общехозяйственные расходы — ?

8. Выпущена из производства и сдана на склад готовая продукция (незавершенное производство — 45 тыс. руб.) — ?

9. Списана себестоимость отгруженной покупателям готовой продукции — 170 тыс. руб.

10. Начислено покупателям к оплате, включая НДС, — 236 тыс. руб.

11. Начислен НДС - ?

12. Поступила от покупателей оплата за продукцию — 180 тыс. руб.

13. Начислена к получению арендная плата, включая НДС, — 29,5 тыс. руб.

14. Начислен НДС по арендной плате — ?

15. Списаны:

финансовый результат от продажи — ? сальдо прочих доходов и расходов — ?

16. Начислен налог на прибыль — ?

17. Списана нераспределенная прибыль за отчетный период — ?

18. Произведены отчисления в резервный капитал — 25 тыс. руб.