Доклад
заместителя Председателя Правительства края – министра финансов края на расширенном заседании Правительства Хабаровского края 25 февраля 2016 года по вопросу "Об итогах исполнения бюджета Хабаровского края за 2015 год и о мерах по исполнению бюджета края в 2016 году"
, члены Правительства,
участники заседания!
Прошедший год был сложным в целом как для экономики, так и для бюджета края.
Несмотря на негативное влияние экономической ситуации на динамику поступлений доходов утвержденные расходные обязательства края исполнялись своевременно.
СЛАЙД 1
В целях преодоления негативных тенденций Правительством края совместно с муниципальными образованиями и налоговыми органами активизирована работа по:
- выполнению показателей по мобилизации доходов в бюджет края и повышению собираемости платежей;
- взаимодействию с крупнейшими плательщиками края по вопросам расширения налогооблагаемой базы, прогнозирования и анализа поступления налогов в бюджет края;
- сокращению недоимки по налоговым и неналоговым платежам.
Осуществление данных мероприятий позволило стабилизировать ситуацию с поступлением доходов, обеспечить по итогам 2015 года рост платежей к уровню 2014 года на 0,7 млрд. рублей (темп роста 101,0 %) и не допустить рост недоимки.
СЛАЙД 2
По итогам за 2015 год в бюджет края поступило налоговых и неналоговых доходов 74,6 млрд. рублей. Задание по мобилизации (72,0 млрд. рублей) выполнено, сверхплановые доходы составили 2,6 млрд. рублей.
Положительная динамика поступлений сложилась по налоговым доходам. Наибольший прирост обеспечен по налогам на имущество организаций, добычу полезных ископаемых, специальным налоговым режимам.
Доходы на одного жителя края составили 55,7 тыс. рублей, что выше аналогичного показателя по Российской Федерации на 7 процентов (52,1 тыс. руб.).
СЛАЙД 3
Налог на имущество организаций поступил в сумме 10 млрд. 451 млн. рублей с ростом на 1 млрд. 41 млн. рублей, за счет поэтапного увеличения ставок в отношении трубопроводов, железнодорожных путей и линий энергопередач на 800 млн. рублей, опережающих платежей и роста налогооблагаемой базы по имуществу организаций – на 241 млн. рублей.
СЛАЙД 4
Налог на добычу полезных ископаемых уплачен в объеме 1 млрд. 985 млн. рублей. Платежи увеличились на 640 млн. рублей в связи с увеличением цен на драгоценные металлы: по золоту на 57 %, платине – 27 % и серебру на 60 процентов.
СЛАЙД 5
Поступления налогов по специальным налоговым режимам от субъектов малого и среднего бизнеса составили 4 млрд. 653 млн. рублей и возросли к уровню прошлого года на 282 млн. рублей за счет увеличения налогооблагаемой базы плательщиков. Значительный рост сложился по сельскохозяйственному налогу (+ 100 млн. рублей) в связи с увеличением объемов вылова рыбы.
СЛАЙД 6
Платежи по патентной системе составили 44 млн. рублей с ростом к уровню 2014 года на 4 процента. Выросло число индивидуальных предпринимателей и количество приобретенных ими патентов (на 148 штук) на осуществление видов деятельности: сдача в аренду жилых и нежилых помещений, осуществление монтажных, сварочных работ, ремонт жилья, техобслуживание и ремонт автотранспортных средств.
Правительством края оказывается всесторонняя поддержка краевому предпринимательству. Предоставлены двухлетние "налоговые каникулы" предпринимателям, осуществляющим предпринимательскую деятельность в производственной, социальной и (или) научной сферах.
СЛАЙД 7
Налог на прибыль поступил в сумме 9,1 млрд. рублей. К уровню прошлого года поступления снизились на 0,7 млрд. рублей.
Платежи от консолидированных групп налогоплательщиков сократились на 1,3 млрд. рублей, другие организации увеличили налог на 0,6 млрд. рублей.
СЛАЙД 8
Налог на доходы физических лиц поступил в сумме 32 млрд. 424 млн. рублей. По итогам за год налог снижен на
667 млн. рублей. Основными причинами снижения поступлений являются:
- увеличение социальных и имущественных налоговых вычетов на 354 млн. рублей;
- несоблюдение предприятиями сроков уплаты налога.
СЛАЙД 9
Объем не перечисленного в бюджет налога с выплаченной заработной платы увеличился по сравнению с началом года на 215 млн. рублей и составил 741 млн. рублей.
Не обеспечили уплату налога организации:
- жилищно-коммунального хозяйства в сумме 347 млн. рублей;
- лесного комплекса - 133 млн. рублей;
- строительного комплекса - 80 млн. рублей;
- промышленности и транспорта - 54 млн. рублей.
СЛАЙД 10
Акцизов на алкогольную продукцию и пиво поступило 4 млрд. 270 млн. рублей, со снижением к уровню прошлого года на 136 млн. рублей в связи с уменьшением объемов реализации пива на 2 % (филиал ООО "Пивоваренная компания "Балтика" – 0,2 %, ООО "Объединенные Пивоварни Хейнекен" – на 10,5 %,) и ликеро-водочных изделий – на 1,1 % (прекращено производство водки ООО "Хабспиртпром" (в 2014 акцизы – 53,4 млн. рублей, реализация 71 тыс. далл)).
СЛАЙД 11
Правительством края, администрациями муниципальных образований края в целях увеличения поступлений в бюджет края во взаимодействии с налоговыми органами проводится активная работа по снижению недоимки.
В 2015 году на отраслевых и муниципальных комиссиях рассмотрено 3 830 предприятий и индивидуальных предпринимателей, что больше чем в 2014 году на 168 должников, погашено недоимки в бюджет края 2 млрд. 320 млн. рублей или на 368 млн. рублей больше чем в 2014 году.
В результате снизили недоимку предприятия промышленности и транспорта на 48 млн. рублей, пищевой промышленности на 14 млн. рублей, топливной промышленности на 6 млн. рублей.
В целях снижения недоимки по транспортному налогу с физических лиц администрациями муниципальных образований края совместно с налоговыми органами, подразделениями службы судебных приставов и ГИБДД осуществлялись рейды по проверке уплаты транспортного налога. За 2015 год в ходе проведенных рейдов выявлено 632 нарушения, погашено недоимки по транспортному налогу на сумму 2 млн. рублей.
Администрациями муниципальных образований края проводилась разъяснительная и агитационная кампания с физическими лицами о порядке и сроках уплаты имущественных налогов. В средствах массовой информации, на информационных стендах, в местах массового посещения граждан, на квитанциях об уплате за коммунальные услуги публиковалась информация о необходимости погашения долгов и своевременной уплаты в бюджет транспортного налога с физических лиц, налога на имущество физических лиц, земельного налога.
Принятие комплекса мер позволило не допустить рост недоимки возможной к взысканию, которая по состоянию на 1 января 2016 года составила 429 млн. рублей и сохранить ее практически на уровне 1 января 2015 года.
СЛАЙД 12
Поступления неналоговых доходов составили 6 025 млн. рублей. К уровню 2014 года неналоговые доходы сократились на 443 млн. рублей. Основной причиной сокращения неналоговых поступлений является снижение доходов от аренды государственного и муниципального имущества и земель.
На снижение арендных платежей повлияло:
- сокращение площадей, сдаваемых в аренду, за счет приватизации объектов недвижимости и земельных участков;
- снижение кадастровой стоимости отдельных земельных участков в результате актуализации (обязательная переоценка стоимости земель, проводится раз в пять лет).
СЛАЙД 13
Вместе с тем в мобилизации арендных платежей имеются значительные резервы в виде задолженности возможной ко взысканию. Задолженность в целом по краю за год возросла на 24 млн. рублей и по состоянию на 1 января 2016 года составила 216 млн. рублей. Должниками по арендной плате являются платежеспособные предприятия энергетики (ОАО "Дальневосточная генерирующая компания" – 44,4 млн. рублей), строительства (ООО "Восточная строительная компания" – 17,8 млн. рублей, ООО "Застройщик ДВ" – 11,2 млн. рублей, ОАО "Дальтрансстрой" – 5,3 млн. рублей), транспорта (ООО "Порт Мечел-Ванино" – 7,9 млн. рублей, ОАО "Ванинский морской торговый порт" – 2,4 млн. рублей), промышленности (ООО "Аркаим-МеталлКонструкция" – 10,0 млн. рублей, "Завод Амурлитмаш" филиал ПАО "Дальэнергомаш" – 6,6 млн. рублей).
Резервы по арендным платежам имеют:
городские округа: город Комсомольск-на-Амуре (41 млн. рублей), город Хабаровск (14 млн. рублей),
муниципальные районы: Ванинский (50 млн. рублей), Николаевский (18 млн. рублей), имени Лазо (14 млн. рублей), Хабаровский (13 млн. рублей) и Советско-Гаванский (10 млн. рублей); министерство инвестиционной и земельно-имущественной политики края (13 млн. рублей).
СЛАЙД 14
В 2015 году из федерального бюджета поступило 16,5 млрд. рублей. Дополнительно привлечено дотаций на обеспечение сбалансированности краевого бюджета 1,6 млрд. рублей.
Привлечены бюджетные кредиты из федерального бюджета на кассовый разрыв, возникающий в течение года – 12,7 млрд. рублей, на погашение кредитов, полученных от кредитных организаций – 11,2 млрд. рублей.
СЛАЙД 15
Бюджет края по расходам исполнен в сумме 102,1 млрд. рублей.
В целях обеспечения сбалансированности бюджета края в 2015 году оптимизированы расходные обязательства краевого бюджета на 3,5 млрд. рублей.
Муниципальными образованиями края проведена работа по оптимизации расходов в сумме 1,9 млрд. рублей.
В результате, обязательства выполнены, не допущена просроченная задолженность по заработной плате работников бюджетной сферы, по указам Президента Российской Федерации и другим приоритетным расходам.
СЛАЙД 16
В отраслевой структуре расходов наибольший удельный вес занимает социальная составляющая бюджета – 64,1 процентов от всех расходов, это 65,5 млрд. рублей.
Социальные обязательства перед жителями края финансово обеспечены в полном объеме.
СЛАЙД 17
Расходы на выплату заработной платы составили 38 694 млн. рублей, или 38 процентов от общих расходов бюджета края.
На реализацию указов Президента Российской Федерации в части повышения оплаты труда отдельных категорий работников в консолидированном бюджете края на 2015 год расходы составили 5 437 млн. рублей. Из краевого бюджета бюджетам муниципальных образований края предоставлена субсидия 244 млн. рублей. Кроме того, районам края оказана дополнительная финансовая помощь на выплату заработной платы в сумме 155 млн. рублей.
СЛАЙД 18
Наибольший удельный вес в расходах социальных отраслей занимает отрасль образование. На ее финансирование направлено 28 млрд. рублей, в том числе из краевого бюджета 19,0 млрд. рублей. Расходы местных бюджетов исполнены в сумме 9 млрд. рублей.
Обеспечена деятельность 102 краевых и 918 муниципальных образовательных учреждений. В полном объеме профинансированы обязательства, носящие социальный характер, по оплате жилищно-коммунальных услуг педагогическим работникам, проживающим и работающим в сельской местности, по выплате компенсации родительской платы за присмотр и уход за детьми в государственных и муниципальных учреждениях, компенсации родителям части расходов на оплату стоимости путевок в загородные оздоровительные лагеря, дополнительной компенсации на питание детям из малоимущих и многодетных семей, обучающимся в муниципальных общеобразовательных организациях.
СЛАЙД 19
Расходы консолидированного бюджета на социальную политику составили 17,0 млрд. рублей.
На социальную поддержку граждан пожилого возраста, инвалидов, специалистов работающих и проживающих в сельской местности, безработных граждан расходы составили 8 млрд. рублей, из них:
- 3 млрд. 500 млн. рублей компенсации и адресные субсидии по оплате жилья и коммунальных услуг (247 тыс. человек);
- 1 млрд. рублей обеспечение льготного проезда на транспорте (241 тыс. человек);
- 1 млрд. рублей доплаты к пенсии (32 тыс. человек).
Семьям с детьми оказана социальная поддержка в сумме 6 млрд. 500 млн. рублей, из них:
- 4 млрд. рублей ежемесячные пособия и выплаты;
- 1 млрд. рублей ежемесячные выплаты при рождении третьего или последующих детей до достижения ребенком трех лет по Указу № 000;
- 255 млн. рублей краевой материнский капитал;
- 161 млн. рублей единовременные пособия при рождении детей.
Необходимо продолжить работу по качественному улучшению мер социальной поддержки с учетом справедливого принципа оказания социальной помощи гражданам с низкими доходами.
СЛАЙД 20
Расходы отрасли Здравоохранение (включая расходы ФОМСа – 19,0 млрд. рублей) составили в 2015 году более 25 млрд. рублей.
По состоянию на 01 января 2016 года медицинскую помощь оказывают 90 краевых учреждений здравоохранения, расходы составили 24,2 млрд. рублей.
Одним из направлений финансирования является льготное лекарственное обеспечение отдельных категорий граждан. На указанные цели направлено 1,1 млрд. рублей. Льготой воспользовались 53 тыс. человек.
СЛАЙД 21
На культуру направлено 3 млрд. 300 млн. рублей.
3,1 млрд. рублей - на функционирование 14 краевых и 194 муниципальных учреждений, 0,2 млрд. рублей – на сохранение культурного наследия, государственную поддержку профессионального искусства.
СЛАЙД 22
На физическую культуру и спорт направлено 2,2 млрд. рублей. На обеспечение деятельности 3 краевых и 12 муниципальных учреждений направлено порядка 600 млн. рублей. На проведение спортивных мероприятий 1,6 млрд. рублей.
СЛАЙД 23
Портфель Бюджетных инвестиций составил 10 млрд. 293 млн. рублей. В том числе 5 540 млн. рублей - расходы на строительство объектов краевой и муниципальной собственности. Завершено строительство 7 детских садов, 7 спортивных объектов, 3 котельных.
Обеспечены жильем 167 ветеранов и инвалидов, 428 детей сирот, работники бюджетной сферы.
На строительство малоэтажного жилищного фонда в целях переселения граждан из аварийного жилья направлено 415 млн. рублей. Введены в эксплуатацию 15 жилых домов. Из аварийного жилья в новые квартиры переселено 827 человек.
4 338 млн. рублей направлено на дорожное строительство.
СЛАЙД 24
На улучшение жилищных условий граждан направлен 1 403 млн. рублей.
506 семей получили социальные выплаты при строительстве жилья на условиях ипотеки на общую сумму 573 млн. рублей. В том числе 426 семей – это молодые семьи. 659 млн. рублей направлено на частичное погашение остатка ипотечного кредита – этим правом воспользовались 373 семьи, в том числе 248 семей – многодетные.
59 детей-сирот получили социальные выплаты на обеспечение жильем в сумме 158 млн. рублей.
13 млн. рублей направлено на комплексное освоение и развитие территорий в целях жилищного строительства и внедрение инновационных технологий.
СЛАЙД 25
Расходы консолидированного бюджета на жилищно-коммунальное хозяйство без учета инвестиций составили 4 989 млн. рублей.
Основная сумма – 2 658 млн. рублей направлена на снижение платежей за тепловую и электрическую энергию для населения.
На снижении платежей за коммунальные услуги для бюджетных учреждений в труднодоступных районах края направлено 108 млн. рублей.
Расходы на капитальный ремонт и содержание объектов ЖКХ составили 1 348 млн. рублей.
На содержание объектов краевой собственности и подведомственных учреждений направлено 133 млн. рублей.
Расходы местных бюджетов на благоустройство составили
742 млн. рублей.
СЛАЙД 26
На развитие транспортной системы Хабаровского края направлено 2 667 млн. рублей.
Расходы бюджета направлены на сдерживание тарифов на перевозки населения воздушным, водным, железнодорожным и автомобильным транспортом (602 млн. рублей), на укрепление материальной базы организаций водного и воздушного транспорта (127 млн. рублей), на обеспечение транспортной доступности для населения моложе 23 и старше 55 лет (19 млн. рублей)
На развитие транспортной инфраструктуры, ремонт и содержание дорог, обеспечение безопасности дорожного движения из дорожного фонда края направлено 1 919 млн. рублей.
СЛАЙД 27
В 2015 году местным бюджетам предоставлена финансовая помощь в размере 26,8 млрд. рублей. В том числе:
Межбюджетные трансферты - 21,0 млрд. рублей, из них на обеспечение первоочередных расходов местных бюджетов 2,6 млрд. рублей, на софинансирование расходных обязательств муниципальных образований края в рамках приоритетных направлений 2,9 млрд. рублей, на финансовое обеспечение переданных государственных полномочий 14,4 млрд. рублей. В течение 2015 года предоставлена дополнительная финансовая помощь в размере 1,1 млрд. рублей.
За счет нормативов отчислений от налогов, установленных по решениям органов власти края, в местные бюджеты поступило 5,8 млрд. рублей.
СЛАЙД 28
Не всеми главами муниципальных районов проведена достаточная работа по оптимизации расходов. В 10 районах края отмечен рост расходов, не обеспеченных реальными источниками финансирования.
В результате просроченная кредиторская задолженность муниципальных образований возросла на 117 млн. рублей.
76 процентов от общего объема задолженности в Николаевском, Амурском, Ванинском, Верхнебуреинском, Хабаровском районах.
СЛАЙД 29
Главам муниципальных образований края необходимо:
- продолжить работу по оптимизации расходов и обеспечению сбалансированности местных бюджетов путем пересмотра параметров местных бюджетов с учетом реальных источников финансирования;
- обеспечить погашение просроченной кредиторской задолженности местных бюджетов за 2015 год за счет оптимизации расходов в текущем году;
- не допускать образование просроченной кредиторской задолженности по расходным обязательствам текущего года;
- сохранить дефицит бюджета муниципального образования на уровне не более 5 процентов;
- направлять дополнительные доходы на замещение муниципальных заимствований, погашение муниципального долга, уменьшение дефицита местного бюджета.
СЛАЙД 30
В течении 2015 года проводилась систематическая работа по снижению долговой нагрузки на краевой бюджет.
При формировании бюджета объем госдолга прогнозировался в сумме 36 млрд. рублей, в результате принятых мер удалось сократить его объем до 30,8 млрд. рублей.
Улучшена структура госдолга: большая часть банковских кредитов замещена дешевыми кредитами из федерального бюджета.
Проведенная работа по управлению государственным долгом позволила сэкономить более 1,5 млрд. рублей на его обслуживание.
СЛАЙД 31
Особое внимание Правительством края уделяется повышению открытости и прозрачности бюджетного процесса, доступности информации о бюджете гражданскому обществу. В рейтинге субъектов Российской Федерации по уровню открытости бюджетных данных за 2015 год по разделу "Бюджет для граждан" Хабаровский край занял 21 позицию. Правительством Российской Федерации Хабаровский край отмечен как "субъект, обеспечивающий лучшие практики подготовки бюджетов для граждан".
В 2016 году эта работа будет продолжена.
СЛАЙД 32
Бюджет 2016 года прогнозируется по доходам в объеме 86,2 млрд. рублей, по расходам 97,7 млрд. рублей, дефицит 11,5 млрд. рублей.
(В краевом бюджете предусмотрено привлечение кредитов банков 21,5 млрд. рублей, в том числе на погашение кредитов прошлых лет (привлеченных в 2014 и 2015 годах) – 13,0 млрд. рублей, на сбалансированность – 8,5 млрд. Расходы на обслуживание государственного долга составят 3,2 млрд. рублей.)
В условиях настоящей экономической ситуации в целях выполнения принятых расходных обязательств основными задачами Правительства края, глав муниципальных образований на 2016 год являются:
СЛАЙД 33
- реализация комплекса мер, направленных на собираемость налогов и иных обязательных платежей, сокращение недоимки в бюджет края, обратив особое внимание на собираемость налога на доходы физических лиц как основного доходного источника;
- формирование налогооблагаемой базы крупнейших налогоплательщиков, проведение систематического анализа и оценки рисков в части поступления доходов;
- принятие мер, направленных на оптимизацию излишнего, неиспользуемого или используемого не в соответствии с полномочиями краевого и муниципального имущества и увеличение доходов от его использования;
СЛАЙД 34
- исполнение государственных и муниципальных полномочий в условиях оптимизации объемов бюджетных ассигнований в 2016 году;
- обеспечение заработной платы работников бюджетной сферы не ниже уровня, достигнутого в 2015 году;
- качественное улучшение мер социальной поддержки с учетом принципа нуждаемости;
- финансирование органов власти, учреждений и юридических лиц под фактическую потребность;
- недопущение роста численности в органах государственной власти края, государственных органах края и органах местного самоуправления;
- определение бюджетных обязательств, исполнение которых может быть перенесено на поздние сроки, исключение низкоэффективных расходов и расходов, не относящихся к полномочиям;
- повышение эффективности государственных и муниципальных закупок;
- продолжение работы по координации деятельности органов исполнительной власти края по повышению эффективности бюджетных расходов.
Благодарю за внимание.
