Заключениена проект муниципального правового акта города Владивостока"О внесении изменений в муниципальный правовой акт города Владивостока -МПА "О бюджете Владивостокского городского округа на 2017 год и плановый период 2018 и 2019 годов"09 октября 2017 года Настоящее экспертное заключение подготовлено на основании статьи 30 муниципального правового акта города Владивостока от 11.03.2008 "Положение о бюджетном процессе в городе Владивостоке". Проект муниципального правового акта города Владивостока "О внесении изменений в муниципальный правовой акт города Владивостока -МПА "О бюджете Владивостокского городского округа на 2017 год и плановый период 2018 и 2019 годов" (далее – проект МПА) поступил в Контрольно-счетную палату города Владивостока 05.10.2017. Основной целью представленного на экспертизу проекта МПА является изменение доходной и расходной частей бюджета Владивостокского городского округа (далее – бюджета ВГО) на 2017 год, а также расходной части на плановый 2018 год. Доходы бюджета Владивостокского городского округа Утвержденный план по доходам на 2017 год за счет безвозмездных поступлений из других бюджетов бюджетной системы РФ предлагается увеличить на сумму 1 918,47 тыс. рублей - выделены субсидии на создание в общеобразовательных организациях, расположенных в сельской местности, условий для занятий физической культурой и спортом (постановление Администрации Приморского края -па). С учетом изменений в целом план по доходам на 2017 год составит в сумме 12 932 275,51 тыс. рублей. Проектом МПА в соответствии с изменениями, внесенными в Указания о порядке применения бюджетной классификации РФ и изменениями, внесенными распоряжениями Управления финансов администрации города Владивостока в состав закрепленных за главными администраторами доходов бюджета ВГО - органами местного самоуправления и органами местной администрации кодов классификации доходов, вносятся изменения в приложение 3 «Перечень главных администраторов доходов бюджета Владивостокского городского округа – органов местного самоуправления и органов местной администрации на 2017 год и плановый период 2018 - 2019 годов» и приложение 4 «Перечень главных администраторов доходов бюджета Владивостокского городского округа – органов государственной власти Российской Федерации, органов государственной власти Приморского края (государственных органов) на 2017 год и плановый период 2018 - 2019 годов». Расходы бюджета Владивостокского городского округа Расходы бюджета ВГО на 2017 год предусмотрены к увеличению на 1 918,47 тыс. рублей (на сумму безвозмездных поступлений). В результате, объем расходов текущего финансового года составит 12 932 275,51 тыс. рублей. 2.1. За счет дополнительных безвозмездных поступлений планируется увеличить ассигнования на реализацию муниципальной программы "Развитие образования города Владивостока" в сумме 1 918,47 тыс. рублей на предоставление субсидий муниципальным общеобразовательным учреждениям на создание условий для занятий физической культурой и спортом (975/0702/0220800000/600) 1. 2.2. Проектом МПА предлагается перемещение бюджетных ассигнований на 2017 год и плановый период 2018 года между разделами, подразделами, целевыми статьями и видами расходов бюджета ВГО внутри и между главными распорядителями бюджетных средств. Основные перемещения по главным распорядителям бюджетных средств предусмотрены: 2.2.1. Уменьшены бюджетные ассигнования управлению градостроительства и архитектуры в сумме 68 672,83 тыс. рублей, из них на реализацию следующих муниципальных программ: "Развитие градостроительной, землеустроительной и архитектурной деятельности на территории Владивостокского городского округа" в сумме 21 918,80 тыс. рублей, в том числе на: обеспечение выполнения функций - 5 740,44 тыс. рублей (968/0113/1400100000), в связи с наличием вакансий в управлении градостроительства и архитектуры и подведомственных казенных учреждениях, а также уточнением фактической потребности на командировочные расходы и закупки товаров, работ и услуг2; подготовку документации по планировке территории Владивостокского городского округа – 12 900,00 тыс. рублей (968/0412/1410200000/200), в связи с отказом от выполнения планировки в районе "Снеговая падь" (достижением договоренности на получение данной документации от инвесторов)3; мероприятия по землеустройству и землепользованию – 3 278,36 тыс. рублей (968/0412/1420300000/200), в связи с несостоявшимися аукционами на снос незаконно установленных объектов4; Развитие образования города Владивостока" в сумме 30 891,40 тыс. рублей: на реконструкцию объектов дошкольного образования в общей сумме 22 344,62 тыс. рублей (968/0701/0210700000/400 - 22 258,87 тыс. рублей, 968/0701/0210700000/200 - 85,75 тыс. рублей) – в связи с завершением реконструкции детского сада по адресу: , 52, заключением соглашения о расторжении муниципального контракта и отсутствием потребности5; капитальные вложения в объекты общего образования – 8 546,78 тыс. рублей (968/0702/0221900000/400) – не состоялся аукцион на привязку типовой проектной документации по строительству школы в районе "Снеговая падь"6; "Обеспечение доступным жильем жителей города Владивостока" на обеспечение земельных участков, предоставленных на бесплатной основе гражданам, имеющим трех и более детей, инженерной инфраструктурой в сумме 4 983,80 тыс. рублей (968/0502/0630600000/400), в связи с тем, что муниципальный контракт на выполнение работ по проектированию водоснабжения (Артековская, Курильская, Лиман) планируется заключить 25.09.2017, до конца отчетного периода он не будет оплачен7; "Формирование современной городской среды на территории Владивостокского городского округа" на благоустройство территорий общего пользования в сумме 3 894,19 тыс. рублей (968/0503/2000200000/200) – экономия, сложившаяся в результате заключения муниципального контракта на ремонт сквера Адмирала Невельского; "Развитие связи и информатизации на территории Владивостокского городского округа" на перевод муниципальных услуг в электронную форму в сумме 200,00 тыс. рублей (968/0113/1120300000/200); "Доступная среда" на обеспечение беспрепятственного доступа инвалидов к приоритетным объектам социальной инфраструктуры в приоритетных сферах жизнедеятельности инвалидов в сумме 4 884,29 тыс. рублей (968/0503/0410200000/200), из которых в связи с изменением исполнителя мероприятий перемещено: ГРБС "Администрация города Владивостока" - 1 216,56 тыс. рублей, ГРБС "Управление по работе с муниципальными учреждениями образования" - 3 667,73 тыс. рублей; "Развитие физической культуры и спорта в городе Владивостоке" на развитие материально-технической базы муниципальных учреждений города Владивостока для занятий физической культурой и спортом в сумме 1 920,35 тыс. рублей (968/1102/0900200000/200) – экономия по результатам торгов на выполнение проектных работ в целях консервации физкультурно-оздоровительного комплекса с плавательным бассейном и ледовой ареной в районе "Снеговая падь". Вместе с тем планируется увеличить бюджетные ассигнования по непрограммным направлениям деятельности в сумме 20,00 тыс. рублей (968/1102/9900026020/200), с связи с необходимостью заключения договора по подключению электричества для консервации объекта "Физкультурно-оздоровительный комплекс с плавательным бассейном и ледовой ареной в районе "Снеговая падь"; 2.2.2. Увеличены бюджетные ассигнования: - администрации города Владивостока увеличены бюджетные ассигнования в сумме 31 857,67 тыс. рублей: на оплату штрафов и исполнительных листов - 17 341,11 тыс. рублей8 (903/0113/9900012040/800); субсидии на возмещение части затрат в связи с оказанием услуг по перевозке пассажиров и багажа городским автомобильным транспортом в сумме 3 583,09 тыс. рублей (903/0408/9900021300/800) – на погашение задолженности перед АО "Оборонэнергосбыт" по судебным решениям; на реализацию муниципальных программ"Доступная среда" за счет перераспределения с управления градостроительства и архитектуры в связи с изменением исполнителя мероприятий - 1 216,56 тыс. рублей, из них: МКУ "ХОЗУ" - 430,00 тыс. рублей (903/0113/0410200000/200); учреждениям спортивной направленности - 786,56 тыс. рублей (903/1102/0410200000/600); "Создание условий для предоставления транспортных услуг населению и организация транспортного обслуживания населения" на предоставление субсидии на возмещение части затрат в связи с перевозкой пассажиров и багажа наземным городским электрическим транспортом в сумме 6 416, 91 тыс. рублей (903/0408/1200200000/800) – на оплату задолженности по электроэнергии и налогам (страховым взносам); "Развитие связи и информатизации на территории Владивостокского городского округа" на обеспечение деятельности МКУ «Многофункциональный центр» - 3 300,00 тыс. рублей9 (903/0113/1110100000/100); уменьшены бюджетные ассигнования в сумме 8 521,50 тыс. рублей: в рамках муниципальной программы "Формирование современной городской среды" в сумме 3 081,27 тыс. рублей (903/0503/2000300000/200) - перемещены управлению дорог и благоустройства для проведения ремонта дворовых территорий в связи с изменением исполнителя мероприятий; перемещены управлению по делам гражданской обороны и чрезвычайным ситуациям - 5 440,23 тыс. рублей (903/0309/9900070590); - управлению по работе с муниципальными учреждениями образования увеличены бюджетные ассигнования в сумме 60 067,73 тыс. рублей на реализацию следующих муниципальных программ: "Доступная среда" на предоставление субсидий дошкольным образовательным учреждениям на обеспечение беспрепятственного доступа инвалидов к приоритетным объектам социальной инфраструктуры - 3 667,73 тыс. рублей (975/0701/0410200000/600); "Развитие образования города Владивостока" на ремонт систем АПС в общеобразовательных учреждениях - 8 000,00 тыс. рублей (975/0702/0251800000/200); на выполнение мероприятий по установке и ремонту ограждений на территории муниципальных образовательных учреждений - 8 400,00 тыс. рублей (в том числе: 975/0701/0251800000/200 – 4 000,00 тыс. рублей; 975/0702/0251800000/200 – 2 820,00 тыс. рублей; 975/0703/0251800000/200 – 1 580,00 тыс. рублей); на оплату земельного налога общеобразовательным учреждениям - 40 000,00 тыс. рублей (975/0702/0220800000/600); - управлению содержания жилищного фонда администрации города Владивостока увеличены бюджетные ассигнования в сумме 45 788,53 тыс. рублей: в рамках реализации муниципальной программы Обеспечение доступным жильем жителей города Владивостока" на приобретение квартир в целях переселения граждан из аварийного дома по адресу ул. Володарского, д.25 в сумме 37 282,19 тыс. рублей (961/0501/0600800000) 10; в рамках непрограммных расходов на оплату взносов по капитальному ремонту многоквартирных домов (по переданным в муниципальную собственность города Владивостока в 2017 году помещениям) - 8 506,34 тыс. рублей (961/0501/9900023110/200). 3. В связи с корректировкой доходной и расходной частей бюджета ВГО вносятся изменения в пункт 1 и 13 текстовой части проекта МПА. Объем бюджетных ассигнований дорожного фонда ВГО на 2017 год составит 1 773 659,18 тыс. рублей. По результатам проведенной экспертизы Контрольно-счетная палата города Владивостока рекомендует принять проект муниципального правового акта города Владивостока "О внесении изменений в муниципальный правовой акт города Владивостока -МПА "О бюджете Владивостокского городского округа на 2017 год и плановый период 2018 и 2019 годов". Заместитель председателя Контрольно-счетной палаты города Владивостока |
1 соответствующие изменения в Порядок формирования и ведения перечней и кодов целевых статей расходов бюджета Владивостокского городского округа и дополнительной классификации, применяемых при составлении и исполнении бюджета Владивостокского городского округа по расходам, утвержденный распоряжением Управления финансов администрации города Владивостока , находятся в стадии проекта
2информация Управления финансов администрации города Владивостока, представленная по запросу Контрольно-счетной палаты
3там же
4там же
5информация Управления финансов администрации города Владивостока, представленная по запросу Контрольно-счетной палаты
6там же
7там же
8с учетом перемещения внутри ГРБС сумма бюджетных ассигнований на указанные цели составит 22 341,33 тыс. рублей
9 с учетом перемещения внутри ГРБС сумма бюджетных ассигнований на указанные цели составит 4 650,00 тыс. рублей
10 соответствующие изменения в Порядок формирования и ведения перечней и кодов целевых статей расходов бюджета Владивостокского городского округа и дополнительной классификации, применяемых при составлении и исполнении бюджета Владивостокского городского округа по расходам, утвержденный распоряжением Управления финансов администрации города Владивостока , находятся в стадии проекта
