ОТЧЁТ РЕВИЗИОННОЙ КОМИССИИ
о финансовой деятельности ТСЖ «Лыткина,24»
за 2013год.
Г. Томск 12 июля 2014г.
Ревизионная комиссия в составе: председатель комиссии , члены комиссии , провели проверку финансовой деятельности ТСЖ «Лыткина,24 » за период с 1 января по 31 декабря 2013г. г.
В соответствии со статьёй 147 ЖК РФ руководство деятельностью товарищества собственников жилья осуществляется правлением товарищества, которое принимает решения по всем вопросам деятельности товарищества, за исключением вопросов, отнесённых к исключительной компетенции общего собрания членов товарищества и собственников помещений в многоквартирном доме.
В проверяемом периоде обязанности председателя правления исполняла (протоколы заседаний правления ТСЖ № 1 от 01.01.01г. и №1 (25) от 01.01.2001г.). Члены правления избраны общим собранием членов ТСЖ(протокол №3 от 01.01.01г.): , .
Обязанности бухгалтера ТСЖ с 01.01.2013г. по 31.12.2013г. выполняла (ведение бухгалтерского учёта).
Ревизионной комиссией
Полностью были проверены документы по кассовым операциям.
Первичные документы, подтверждающие получение наличных денег, расходные ордера на выдачу зарплаты и в подотчет - имеются в наличии и соответствуют кассовым отчетам.
Анализ кассовых операций:
Остаток на 01.01.2013 г | Получено наличных денег 2013 г. | Выдано | Остаток на 31.12.2013 г | ||
з/плата | в подотчет | Расчет за материальные ценности | |||
6117,92 | 86259,70 | 41871,75 | 20887,65 | 16800,00 | 12818,22 |
Полностью были проверены документы по выданным в подотчет суммам. За проверяемый период получено в подотчет 20887,65руб. израсходовано 20887,65 руб. Перерасхода нет.
Все авансовые отчеты оформлены правильно. Списаны суммы, подтвержденные первичными документами (чеками или квитанциями об оплате), расходно-кассовыми ордерами. За наличный расчет были приобретены:
канцелярия : бумага, ручки, папки, бланки, флешка, зажимы, скотч, антистеплер, скобы, мультифоры, ножницы, клей, стержни, тетрадь, книга учета, ежедневник, папка конверт, папка – уголок – 4255,00 руб.;
услуги заправки принтера и приобретение тонера для принтера - 2000,00 руб.;
оплата полиграфических услуг, услуг печати – 3516,00 руб. ;
почтовые расходы – 141,00 руб.;
оплата пени ТГК-11 – 474,26 руб.;
для уборки подъездов: перчатки, тряпки, вёдра, чистящие средства, стиральный порошок – 762,07 руб.;
для уборки придомовой территории и для дворника: ледоруб, топор с черенком, лопата тротуарная, черенки для лопаты, мешки и пакеты для мусора, известь, кисть, перчатки – 1779,05 руб. ;
на домовые нужды: замки навесные, штампы, пломбиратор, пломба свинцовая, проволока – 3840,97 руб.;
для сантехника: тройники, заглушки, переходники, трубы, патрубки, отводы, ревизия, пакеты, вазелин, манжета, пластина резино-техническая – 1217,80 руб.;
детский праздник (открытие детской площадки): канцелярия, кондитерские изделия, печать цветная – 2901,50 руб.
Приобретено у физических лиц : двери в подвал 5 шт. – 13000,00 руб., за песок на дет. площадку. – 3800,00 руб.
Полностью были проверены документы по зарплате.
Зарплата с налогом 2013г. - всего: 282 388,70
Начислено: Выдано
Банк касса
Председателя = 72 000,00 руб. 60 000,00 12 000,00
НДФЛ 10 759
Всего 82 759,00
Бухгалтера = 53 835,20 руб. 44 835,20 9 000,00
НДФЛ 8 044
Всего 61 879,20
Дворника = 38 733,20 руб., 25 361,45 13 371,75
НДФЛ 5 788
Всего 44 521,20
Уборщицы
подъездов = 11 110,00 руб., 11 110,00
НДФЛ 1 660,00
Всего 12 770,00
Сантехник = 44 000,00 руб., 44 000,00
НДФЛ 6 575,00
Всего 50 575,00
Разнорабочий = 12 694,30 руб., 12 694,30
НДФЛ 1 897,00
Всего 14 591,30
Рабочий по
обслуживанию
приборов учёта
тепла = 13 500,00 руб., 6 000,00 7 500,00
НДФЛ 2 017,00
Всего 15 517,00
Начислено Перечислено через банк
НДФЛ всего = 36 737,00 36 523,42
На налоги от заработной платы были перечислены суммы:
2013 г
Соцстрах. Взносы НС и ПЗ 570,16
Страховая часть пенс. взноса 51619,40
Накопительная часть ПФР 4812,09
Итого: 57 001,65
Табели учета рабочего времени, ведомости расчета з/платы, а также отчетность в страховые фонды оформлены правильно, отчетность сдана в срок.
Полностью были проверены документы по оплате поставщикам и подрядчикам (в том числе коммунальных услуг):
№ договора | Наименование поставщика | За что | Остаток на начало | Начислено за 2013 г | Оплачено за 2013 г | Остаток на 31.12.13г. |
4019 от 01.01.2001 | -11» | Горячая вода и тепло | На 01.01.13г. 567217,16 | 3037100,26 | 3245105,24 в т. ч. Банк 3113378,58 Касса: 131726,66 | 359212,18 |
4019 от 01.01.2001 | -11» | Пени Превышение tє обратной сетевой воды | - 2893,81 | 2109,65 5389,71 | 2280,87 8283,52 | -171,22 переплата - |
ТБО-7699 от 01.01.12 | УМП «Спецавто-хозяйство» | Вывоз мусора | 17129,37 | 174952,13 | 192081,50 | - |
№ 000 от 01.07.11 | -ремонт» | Тех. обслуж.5шт остаток по акту сверки | 157311,11 | 314616,57 | 445680,94 | 26246,74 |
02/02/2012 от 01.01.2001 |
Домофон | Обслуживание домофона | 6708,00 | 26832,00 | 33540,00 | - |
Акт 1344 от 30.11.13 | «Визит» | Установка входной двери 3 подъезда | - | 32000,00 | 32000,00 | - |
б/н | ИП | Уборка подъездов | 10316,22 | 69750,00 | 54750,00 | 25316,22 |
б/н от 01.08.10 г | поддержки ТСЖ | Подготовка и печать квитанций, услуги паспорт. стола | 5040,00 | 30240,00 | 32760,00 | 2520,00 |
б/н от 05.08.10г | ООО « УК «Стройсоюз» | Содержание и ремонт общего имущ. Аварийка, прочистка канализации, электротехнические работы | 28416,00 | 127512,00 | 82234,00 | 73694,00 |
б/н от 22.10.12 | Замена вентилей, сборок системы отопления (с 2011г) | - | 171403,84 | 171403,84 | - | |
Акт № 000 от 30.09.13 | Аварийная заявка кв.№ 000, 93 | - | 2500,00 | - | 2500,00 | |
Акт№ 000 от 14.11.13 | Установка запорной арматуры | - | 5550,82 | 5550,82 | - | |
ТР-110727 от 27.07.11 | Ремонт узлов управления (с 2011г.) 5 шт | 137834,45 | - | 137834,45 | - | |
40703/536оот 22.07.10 | Томское | Ведение, обслужив. счёта | - | 11974,73 | 11974,73 | - |
сч ТД003505 от 29.05.13 | «Источное» | Покупка Манометры 13 шт. | - | 3835,00 | 3835,00 | - |
Счет №16 от 31.05.13, Счет №20 от 12.09.13 | Изготовл. наклеек «Приём председателем правления» таблички на кронштейне: « О запрете выгула собак на детск. площад.» | - | 300,00 1600,00 | 300,00 1600,00 | - | |
Счет №1 от 18.06.13г | ИП | Ремонт кровли | - | 128500,00 | 128500,00 | - |
Акт №48 от 29.03.13 | огород» | Услуги погрузчика (уборка снега) | - | 4900,00 | 4900,00 | - |
Акт б/н от 24.06.13, от 19.08.13 | ИП «Углицкий» | Стрижка газона | - | 8500,00 | 8000,00 | 500,00 |
тн.№ТС/ЦНС-04119 от 17.04.13 | Запчасти для эл. двигателя насоса холодной воды | - | 8511,20 | 8511,20 | - | |
Счет №СЦ/ЦНС/2 от 10.01.13 | «Водяной» | Ремонт эл. двигателя насоса холодной воды | - | 2740,00 | 2740,00 | - |
Счет №ПЗ_183258от 27.06.13 | Парк-Р» | Изоляционные материалы для сантехники | - | 1573,58 | 1573,58 | - |
Договор-Счет №М7385от 16.05.13 | Центр Стандартизации, метрологии и испытаний ТО | Поверка манометров | - | 617,09 | 617,09 | - |
Акт №15 от 31.01.13 | Аварийная: Прочистка канализации в кв-рах, ремонт освещения | - | 2500,00 | 2500,00 | - | |
Акт №78 от 30.04.13 | Аварийные заявки кв.21,57,59 | - | 3750,00 | 3750,00 | - | |
Акт №91 от 31.05.13 | Аварийные заявки кв.96 | - | 1250,00 | - | 1250,00 | |
б/н от 30.10.13 | Услуги по обслуж. приборовучёта тепловой энергии 4 кв. 2013 г | - | 6900,00 | 6900,00 | - | |
№1,2,3,4,5 от 28.06.13 №6,7 от 05.09.13 |
юрист | Юридические и консультационные услуги по ведению дела в суде кв.24,79, 135,120,20,47,134 | - | 35000 | 35000,00 | - |
б/з № от 15.04.13 | ИП юрист | Юридические и консультационные услуги по ведению дела в судах кв.37,13. | - | 28058,50 | 28058,00 | 0,50 |
от 15.04.13 от 28.06.13 | УФК по ТО | госпошлина кв.24,79,134,135,120,20, 13,37 | - | 18834,62 | 18834,62 | - |
Всего | 932866,12 | 4269301,70 | 4711099,40 | 491068,42 |
Анализ начисления квартплаты:
Остаток на 01.01.2013г | Начислено за 2013 г. | Оплачено за 2013 г | Остаток на 31.12.2013г | Начисление за декабрь 2013 г | Долг за предыдущие месяцы |
1311269,37 | 5176348,83 | 5081560,12 в т. ч. Касса: 83709,70 Банк: 4866123,76 Касса ТГК-11: 131726,66 | 1249497,21 | 546309,35 | 703187,86 |
Анализ расчетного счета:
Остаток на 01.01.2013 г | Поступило средств за 2013 | Источник поступления | Расход 2013 | Остаток на 31.12.2013 г |
0 | 4866123,76 | по квитанциям квартплаты | ||
2000,00 | Администрация Кировского р-на | |||
7500,00 | Реклама в лифтах | |||
2250,00 | Провайдеры «ТомТел» | |||
итого | 4877873,76 | 4877873,76 | 0,00 |
Расшифровка расхода по расчетному счету:
За что | Сумма |
Итого: 4877873,76
Проверка исполнения сметы по перечню услуг и платы за содержание общего имущества в многоквартирном доме 2013 г.
Проверка сметы по затратам на дом показала нам, что затраты в основном своим составом велись по смете. Есть небольшие расхождения и переброска из одной статьи расходов в другую. Но это небольшой процент от общей сметы.(см. приложение 1).
Анализ коммунальных услуг
Анализ коммунальных услуг по отоплению и горячей воде выявил, что часть жителей нашего дома периодически платят за отопление и горячую воду в кассу ТГК-11. Это создает неудобство в ежемесячных расчетах с поставщиком услуг ТГК-11 и ТСЖ «Лыткина,24». Следует провести разъяснительную работу с жильцами дома, что у них нет лицевых счетов в ТГК-11, чтобы платить напрямую, Все деньги, поступившие в кассуТГК-11, зачитываются ТСЖ. Увеличивается документооборот. Из за не вовремя оплаченных квитанций поставщик предъявляет пеню за просроченную задолженность, которая распределяется по жильцам.
Проанализировав показатели деятельности ТСЖ, организацию учета в ТСЖ ревизионная комиссия пришла к выводу признать финансовую деятельность ТСЖ в проверяемом периоде удовлетворительной.
Настоящий отчет на ___ листах составлен и подписан в двух экземплярах, один из которых передан в правление ТСЖ (для ознакомления членов ТСЖ), а один остается в ревизионной комиссии.
Председатель ревизионной комиссии:
Член комиссии:
