Пояснительная записка к постановлению Администрации города об исполнении бюджета городского округа «город г. Улан-Удэ» за 9 месяцев 2009 года

Пояснительная записка

К постановлению Администрации города об исполнении бюджета городского округа «город г. Улан-Удэ» за 9 месяцев 2009 года.

Доходы, расходы и источники финансирования дефицита местного бюджета представлены на основании показателей, утвержденных Решением сессии Улан-Удэнского городского Совета депутатов от 01.01.2001г. № 000-96 в редакциях от 01.01.2001г. № , от 01.01.2001г. №34-6, от 2.07.2009г. №68-9, от 01.01.2001г. № 000-10, от 01.01.2001г. № 000-11 «О внесении изменений в решение Улан-Удэнского городского округа «город Улан-Удэ» на 2009г. и на плановый период 2010 и 2011 годов» и сводной бюджетной росписи на год.

В ходе исполнения бюджета г. Улан-Удэ за 9 месяцев 2009 года обеспечено поступление доходов в объеме 3798,3 млн. руб., из них:

- поступление налоговых и неналоговых доходов 2045,6 млн. руб., или 75,0% к годовому плану;

- поступление безвозмездных перечислений из республиканского бюджета – 1752,7 млн. руб., или 71% к плановым назначениям на 2009г.

Обеспечено финансирование расходов местного бюджета в сумме 3727,2 млн. руб., или 67,9% к утвержденным назначениям на 2009 год.

Профицит местного бюджета за 9 месяцев составил 71,1 млн. руб. Превышение доходов над расходами обусловлено, в основном, сложившимися остатками на 1 октября по межбюджетным трансфертам. (финансирование запланировано на четвертый квартал текущего года).

ДОХОДЫ.

Исполнение доходной части бюджета по видам представлено в приложении №1.

Исполнение бюджета по собственным доходам за 9 месяцев текущего года составило 102%, мобилизовано 2045,6 млн. руб. при плане 2005,5 млн. руб. Сверх плана поступило 40,1 млн. руб.

Исполнение по налогам обеспечено на 102,0%, зачислено 1716,2 млн. руб. при плане 1684,1 млн. руб.

По неналоговым доходам план за 9 месяцев 2009 года исполнен на 102,3%, поступило 350,5 млн. руб. при плане 342,5 млн. руб.

Темп роста поступлений собственных доходов по сравнению с аналогичным показателем снизился на 6,3%. В прошлом году темп роста к предыдущему году (в сопоставимых условиях) составил 110,3%, за 9 месяцев текущего года 103%. В 2009 г. мобилизовано 2045,6 млн. руб. против 1986,1 млн. руб. по прошлому году, с ростом на 186,6 млн. руб.

Налоговые доходы.

Налога на доходы физических лиц зачислено 1191,5 млн. руб., что составляет 101% к плану за 9 месяцев (1176,4 млн. руб.). Поступления НДФЛ к соответствующему периоду прошлого года (1127,4 млн. руб.) выросли на 6 процентных пункта. Темп роста поступлений налога по сравнению с аналогичным показателем в 2008 году (22%) снизился на 16%. В объеме собственных доходов НДФЛ занимает 58,2%.

Планируемый объем поступлений единого налога на вмененный доход обеспечен на 102%. На 1 октября текущего года мобилизовано 185,6 млн. руб., с ростом к уровню 2008 года на 5% или 9 млн. руб. Рост связан с увеличением размера коэффициента-дефлятора К-1, устанавливаемого Правительством РФ, на 6%. В объеме собственных доходов ЕНВД занимает 9,07%.

Поступления земельного налога обеспечены в объеме 287,5 млн. руб., что выше аналогичного показателя предыдущего года на 85,7 млн. руб. или 42%. Рост поступлений обусловлен актуализацией кадастровой стоимости, оформлением земельных участков в собственность, погашением задолженности прошлых лет. Исполнение плана по земельному налогу составило 104%. В объеме собственных доходов налог занимает 14%.

Государственной пошлины поступило в объеме 43,5 млн. руб., с превышением плана на 4 процентных пункта. В том числе госпошлина по делам, рассматриваемым судами общей юрисдикции и мировыми судьями, 27,9 млн. руб. (рост к уровню прошлого года 15,7 млн. руб.), госпошлина за регистрацию транспортных средств и другие действия с ними связанные, 15,5 млн. руб.(снижение на 0,8 млн. руб.), госпошлина за выдачу разрешений на установку рекламных конструкций, 93 тыс. руб.(снижение на 585 тыс. руб.).

Неналоговые доходы.

Поступление неналоговых доходов за 9 месяцев 2009 года составило 350,5 млн. руб. Объем неналоговых платежей к соответствующему периоду прошлого года значительно сократился на 92,6 млн. руб. Снижение неналоговых поступлений произошло по арендным платежам на 40 млн. руб., по доходам от части прибыли муниципальных предприятий на 89,5 млн. руб. Арендные платежи снижаются по причине уменьшения фонда нежилых помещений в связи с приватизацией, уменьшением арендной платы за земельные участки (в рамках антикризисных мероприятий), ростом задолженности по участкам, арендуемым строительными фирмами.

Доходы от части прибыли сократились в связи с тем, что в прошлом году МУП «Управление трамвая» уплатило 89,4 млн. руб. (разовый платеж по итогам 2007 года.), а также снижением норматива зачислений с 90% до 10%.

Кроме того, снизились поступления по сравнению с аналогичным периодом предыдущего года, по доходам от продажи земельных участков, на 3,8 млн. руб., поступило 48,3 млн. руб., против 52,2 млн. руб.

Штрафных санкций также зачислено меньше, чем в прошлом году, на 6,7 млн. руб., поступило 35,3 млн. руб. против 42 млн. руб. Снижение обусловлено сокращением количества проверок контролирующими органами ввиду изменений закона «о защите прав юридических лиц и индивидуальных предпринимателей при осуществлении государственного контроля (надзора и муниципального контроля», отменой применения контрольно-кассовой техники при осуществлении видов деятельности, подпадающих под уплату ЕНВД.

Объем налоговой недоимки на 1 октября 2009г. составил 34,8 млн. руб., что составляет 44,2% от суммы общей задолженности 78,6 млн. руб.

Основной объем недоимки приходится на земельный налог 18,2 млн. руб., по единому налогу на вмененный доход 5,5 млн. руб., на налог на имущество физических лиц 6,6 млн. руб. По сравнению с показателями на 1 августа 2009г. (73,2 млн. руб.) объем недоимки снизился на 38,4 млн. руб. При этом, по сроку уплаты 15 сентября возросла недоимка по налогу на имущество физических лиц на 4 млн. руб. В отношении должников осуществляется комплекс мер, предусмотренный Налоговым Кодексом РФ. Кроме того, в отчетном периоде, совместно с представителями межрайонных налоговых инспекций, представителями Управления федеральной службы судебных приставов, проведено 30 рейдов (охвачено более 500 плательщиков) в целях снижения задолженности по налогам. В результате проведенной работы зачислено в бюджет города 0,6 млн. руб.

Задолженность по арендным платежам на 1 октября 2009г. составила 11,1 млн. руб. По сравнению с прошлым годом сумма недоимки уменьшилась на 7,1 млн. руб. Основная сумма недоимки сложилась по аренде земли (7,9 млн. руб.), что обусловлено ухудшением финансового положения основных арендаторов – строительных организаций.

С целью контроля за полнотой и своевременностью зачисления в бюджет неналоговых доходов Управлением местных доходов за 9 месяцев т. г. проведены 74 выездные проверки (в т. ч. 20 встречных), нарушения установлены в 46 проверках на общую сумму 24,6 млн. руб., согласно врученных предписаний проведена работа на сумму 19,7 млн. руб. (в т. ч. направлены материалы в судебные органы, в Управление ФССП), из них зачислено в бюджет города 4,4 млн. руб. Также, в целях снижения задолженности по арендным платежам, проведено 65 рейдов, в ходе которых охвачено 499 арендаторов, по врученным требованиям, предупреждениям зачислено 18,1 млн. руб.

Объем перечисленных из республиканского бюджета трансфертов за 9 месяцев текущего года составил 1 млрд. 752,7 млн. руб., в том числе дотация на выравнивание уровня бюджетной обеспеченности 0,9 млн. руб., субсидии – 1 млрд. 90,7 млн. руб., субвенции – 654,1 млн. руб., иные межбюджетные трансферты – 7,0 млн. руб.

РАСХОДЫ.

По состоянию на 1 октября 2009 года расходы бюджета составили 3727,2 млн. руб., или 67,9% к годовому плану (5492,8 млн. руб.) и 95,5% к бюджетной росписи на 9 месяцев (3902,0 млн. руб.).

В 2008 году по итогам 9 месяцев расходы были исполнены на 73,9% к годовому плану и на 91,1% к назначениям девяти месяцев.

Исполнение расходов по разделам бюджетной классификации представлено в приложении № 2.

Общегосударственные вопросы.

Расходы по разделу за 9 месяцев 2009 года составили 516,3 млн. руб., или 70,5% к годовым назначениям (732,3 млн. руб.) и 97,1% к плану на 9 месяцев. Численность органов местного самоуправления за отчетный период составила 723 ед., в т. ч. депутатов, выборных должностных лиц местного самоуправления, осуществляющие свои полномочия на постоянной основе, муниципальных служащих – 404 ед.

Расходы по подразделам (функционирование высшего должностного лица; функционирование законодательных представительных органов; функционирование высших исполнительных органов; обеспечение деятельности финансовых, налоговых и органов финансового надзора; обеспечение проведения выборов и референдумов) на 1 октября 2009 года составили 150,0 млн. руб. или 96,0% к назначениям на 9 месяцев. Расходы на оплату труда с начислениями на нее произведены в сумме 114,4 млн. руб. Задолженности по заработной плате и во внебюджетные фонды нет. Расходы по проведению выборов депутатов Городского Совета составили 13,2 млн. руб.

Расходы по подразделу «обслуживание муниципального долга» за 9 месяцев 2009 года составили 207,9 млн. руб., или 99,4% к бюджетным назначениям отчетного периода.

Расходы по подразделу «Другие общегосударственные вопросы» по итогам девяти месяцев составили 157,9 млн. руб., или 62,7% к годовым назначениям и 95,2% к назначениям на 9 месяцев. Расходы на оплату труда и начисления на нее составили 94,8 млн. руб., коммунальные услуги – 7,8 млн. руб.

В подразделе «Другие общегосударственные вопросы» предусмотрены расходы, связанные с управлением, содержанием муниципального имущества. По статье «оценка недвижимости, признание прав и регулирование отношений муниципальной собственности» исполнение за 9 месяцев составило 12,9 млн. руб., что соответствует назначениям 9 месяцев. К назначениям года исполнение составляет 39,6%. Низкий процент выполнения к назначениям года сложился из-за увеличения ассигнований на выполнение обязательств по софинансированию на приобретение спецтехники в 4 квартале 2009г. в сумме 15,1 млн. руб., за счет средств местного бюджета. Также по данному разделу отражены расходы на содержание подведомственных муниципальных учреждений «Улан-Удэстройзаказчик», «Улан-Удэнский мусороперерабатывающий завод» в сумме 16,4 млн. руб.; расходы на содержание учреждения по обеспечению деятельности подведомственных учреждений «Управления эксплуатации административных зданий» – 4,7 млн. руб.

Национальная безопасность и правоохранительная деятельность.

Расходы по разделу «Национальная безопасность и правоохранительная деятельность» за 9 месяцев 2009 года произведены в сумме 25,0 млн. руб., что составило 74,4% к годовому назначению.

Расходы по подразделу «Защита территории от последствий ЧС природного и техногенного характера» на 1 октября 2009 года составили 18,8 млн. руб., что составило 75,1% к годовому назначению. В подраздел входят расходы по содержанию Управления по ЧС г. Улан-Удэ. Расходы по заработной плате с начислениями за отчетный период составили 14,1 млн. руб., оплата коммунальных услуг – 0,2 млн. руб.

Финансирование МЦП «Обеспечение безопасности жизнедеятельности г. Улан-Удэ» на год» ставило 0,2 млн. руб. (расходы на обучение спасателей, приобретение пожарных рукавов, приобретение трех электрогенераторов, приобретение инвертора, бензинный генератор, приобретение отбойного молотка).

Расходы по подразделу «Другие вопросы в области национальной безопасности и правоохранительной деятельности», за 9 месяцев 2009 года составили 6,2 млн. руб., что составляет 72,1% к годовому назначению. В данный подраздел входят расходы по МУ «Управление общественной безопасности». Расходы по заработной плате с начислениями за отчетный период составили 5,0 млн. руб.

Национальная экономика.

Раздел «Национальная экономика» включает подразделы «Лесное хозяйство», «Транспорт», «Дорожное хозяйство», «Связь и информатика», «Другие вопросы в области национальной экономики». Расходы за 9 месяцев текущего года составили 250,2 млн. руб., или 64,1% к годовым назначениям 390,1 млн. руб. и 96,1% к назначениям 9 месяцев текущего года.

В подраздел «Лесное хозяйство» включены расходы по МАУ «Городское лесничество». Исполнение на 1 октября составило 6,8 млн. руб., или 85% к назначениям 9 месяцев текущего года. Финансирование произведено в соответствии с выполненными объемами работ.

По подразделу «Транспорт» расходы составили 46 млн. руб. при годовых назначениях 53,7 млн. руб., или 85,5% к назначениям года и 96,9% к назначениям 9 месяцев. Средства направлены:

- на возмещение затрат по перевозке населения транспортом общественного пользования в сумме 38,6 млн. руб., в том числе МУП «Управление трамвая» - 18,9 млн. руб., МУП «Городские маршруты» - 19,7 млн. руб.;

- на компенсацию выпадающих доходов МУП «Управление трамвая», в связи с осуществлением перевозки отдельных категорий граждан по льготным проездным билетам в сумме 7,4 млн. руб.

По подразделу «Дорожное хозяйство» расходы составили 169,7 млн. руб. при назначениях 9 месяцев текущего года 175,8 млн. руб. или выполнены на 96,5%. Исполнение к назначениям года составило 59,9%. Отклонение на 3,5% по отношению к росписи на девять месяцев объясняется поздним поступлением средств в сумме 6,1 млн. руб. из республиканского бюджета на реконструкцию автомобильных дорог (30.09.09г.).

В рамках РЦП «Развитие г. Улан-Удэ-столицы Республики Бурятия» произведены расходы на сумму 142,9 млн. руб., в том числе по следующим объектам:

- «Реконструкция мостового перехода через р. Уда на пересечении дорог ул. Трубачеева-Бабушкина» - 104,2 млн. руб.;

- «Разработка ПСД по строительству моста через р. Уда в створе улиц Сахъяновой и 3-я Транспортная» - 38,7 млн. руб.

На строительство и модернизацию автомобильных дорог общего пользования направлено 26,1 млн. руб. Расходы произведены по объекту «капитальный ремонт а/дороги по пр.50 лет Октября».

Также по данному подразделу произведены расходы по организации транспортного обслуживания населения в части регулирования дорожного движения техническими средствами (светофорами) в сумме 0,4 млн. руб., на разработку ПСД на строительство подъездной а/дороги к Центру восточной медицины – 0,2 млн. руб.

По подразделу «Связь и информатика» расходы за 9 месяцев 2009 года произведены в сумме 6,8 млн. руб., что составило 63,4% к годовому назначению. Включены расходы по содержанию МУ «Управление информатизации и информатизационных ресурсов Администрации г. Улан-Удэ», из них 6,6 млн. руб. заработная плата с начислениями.

По подразделу «Другие вопросы в области национальной экономики» расходы составили 21,0 млн. руб. при годовых назначениях 32,7 млн. руб. или исполнены на 64,1%. По данному подразделу отражены расходы по содержанию аппарата управления подведомственных учреждений, отдельных муниципальных целевых программ («Развитие малого предпринимательства и потребительского рынка», «Электронный Улан-Удэ», «Повышение качества транспортного обслуживания»).

Жилищно-коммунальное хозяйство.

Расходы за 9 месяцев 2009г. составили 951,0 млн. руб. при годовых назначениях 1507,6 млн. руб. Исполнение к годовым назначениям составило 63,1%, к назначениям 9 месяцев – 93,0%. Раздел ЖКХ включает расходы по подразделам: «жилищное хозяйство», «коммунальное хозяйство», «другие вопросы в области ЖКХ».

Расходы по «жилищному хозяйству» составили 193,8 млн. руб., или 83,3% к назначениям года и 88,5% к назначениям на три квартала текущего года.

Средства направлены:

- на капитальный ремонт многоквартирных домов в рамках реализации ФЗ от 01.01.2001г. в сумме 128,9 млн. руб., из них за счет средств федерального бюджета – 110,2 млн. руб., республиканского – 9,3 млн. руб., местного – 9,4 млн. руб.(включая долевое софинансирование 5% расходов по муниципальным площадям);

- на капитальный ремонт жилья участникам ВОВ, вдовам, малоимущим направлено 2,0 млн. руб. (за счет переходящих остатков субсидий республиканского бюджета за 2008г. по целевому назначению);

- на ремонт фасадов в рамках подготовки к проведению Байкальского экономического форума – 50,1 млн. руб.

Кроме того, произведены расходы по благоустройству придомовых территорий (асфальтирование, устройство детских площадок) на сумму 1,9 млн. руб. Также, за счет средств резервного фонда Администрации г. Улан-Удэ, произведены работы по предупреждению и ликвидации последствий пожаров и аварий на сумму 10,1 млн. руб.

Расходы по «коммунальному хозяйству» составили 152,4 млн. руб., или 31,1% к годовым назначениям 489,6 млн. руб. Низкий процент исполнения обусловлен тем, что поступление средств, более 200,0 млн. руб., из республиканского бюджета по субсидии на реализацию ФЦП «Жилище», подпрограмма «Обеспечение земельных участков коммунальной инфраструктурой в целях жилищного строительства» предусмотрено на 4 квартал.

На 1 октября произведены следующие расходы:

- на реализацию ФЦП «Жилище», подпрограммы «Обеспечение земельных участков коммунальной инфраструктурой в целях жилищного строительства» в сумме 136,9 млн. руб. (расходы по обеспечению земельных участков коммунальной инфраструктурой в 111 мкр. на сумму 23,7 млн. руб., в 106 мкр. – 34,9 млн. руб., в 140 «а» квартале - 56,0 млн. руб., расходы по инфраструктуре на В-Березовке на сумму 22,3 млн. руб.).

- на реализацию МЦП («Жилище», «Развитие отдаленных микрорайонов», «Финансовое оздоровление МУП «Водоканал») – 8,0 млн. руб.;

- на ликвидацию последствий аварий и предупреждение чрезвычайных ситуаций за счет средств резервного фонда – 5,9 млн. руб.;

- расходы по техническому обслуживанию котельной по пер. Школьный 1 «а»-1,2 млн. руб.;

- возмещение убытков по бане п. Площадка – 0,2 млн. руб.

Расходы на «благоустройство» составили 579,6 млн. руб., или 77,5% к годовым назначениям в сумме 747,4 млн. руб. К назначениям 9 месяцев исполнение составило 94,3%.

Расходы, связанные с уборкой территорий, освещением, текущим содержанием, благоустройством города в рамках подготовки к проведению Байкальского экономического форума, содержанием кладбищ, захоронением составили 437,1 млн. руб. Кроме того, на ремонт улично-дорожной сети направлено 134,3 млн. руб. Расходы произведены за счет средств республиканского бюджета на сумму 391,2 млн. руб., местного – 180,2 млн. руб.

Также произведены расходы по приобретению спецтехники на сумму 8,1 млн. руб., в том числе за универсальный погрузчик Bobcat – 1,0 млн. руб., за пересадчик крупномерных деревьев - 7,1 млн. руб.

Расходы по подразделу «Другие вопросы в области жилищно-коммунального хозяйства» составили 25,3 млн. руб., или 66,7% к годовым назначениям. Подраздел включает расходы по содержанию аппарата управления и расходы по РЦП «Модернизация коммунальной инфраструктуры Республики Бурятия и на период до 2019г.».

За 9 месяцев 2009г. расходы по РЦП «Модернизация коммунальной инфраструктуры Республики Бурятия и на период до 2019г.» произведены на сумму 1,2 млн. руб., процент исполнения к назначениям 9-ти месяцев составляет 74,6% (муниципальный контракт заключен на сумму 4,2 млн. руб., произведена предоплата в размере 30%, дальнейшая оплата по факту выполненных работ в ноябре текущего года).

Охрана окружающей среды.

В бюджете города на 2009 год ассигнования по разделу «Охрана окружающей среды» утверждены в сумме 65,0 млн. руб., в том числе на 9 месяцев 2009г. – 6,7 млн. руб. Исполнение составило 6,6 млн. руб. или 98,7% к назначениям 9 месяцев. Средства направлены на строительство мусороперерабатывающего завода и на природоохранные мероприятия, предусмотренные МЦП «Экологическая программа».

Образование.

Расходы по разделу «Образование» произведены на сумму 1347,6 млн. руб., что составило 95,9% к сумме бюджетных ассигнований на 9 месяцев и 71,2% к годовым назначениям. Фактическая среднесписочная численность работников учреждений образования составила 9 391 человек, в том числе 492 чел. в ДШИ. Заработная плата и начисления на нее за отчетный период составили 916,2 млн. руб.

Расходы по подразделу «Дошкольное образование» на 1 октября исполнены в сумме 340,8 млн. руб., что составило 99,7% к плановым назначениям на 9 месяцев и 73,4% к году.

На обеспечение деятельности детских дошкольных учреждений направлено 292,5 млн. руб., в том числе на оплату труда и начислений на нее – 216,1 млн. руб., на оплату коммунальных услуг – 50,5 млн. руб., на материальные запасы – 5,2 млн. руб. На обеспечение муниципального задания автономным учреждениям было выделено субсидий на сумму 3,7 млн. руб.

На реализацию МЦП «Развитие дошкольного образования в г. Улан-Удэ» направлено 42,3 млн. руб., в том числе на строительство детского сада в п. Аэропорт – 40,8 млн. руб., капитальный ремонт школы-сада № 50 – 1,5 млн. руб.

Расходы по подразделу «Общее образование» за 9 месяцев составили 904,0 млн. руб., что составило к плановым назначениям 9 месяцев 94,1% и к году 70,2%. Средства направлены на оплату труда с начислениями в сумме 648,7 млн. руб., оплату коммунальных услуг 85,4 млн. руб., на текущий и капитальный ремонт зданий и сооружений 25,5 млн. тыс. руб., материальные запасы 9,0 млн. руб., увеличение стоимости основных средств 14,8 млн. руб.

Общеобразовательные школы, школы-сады профинансированы на сумму 643,2 млн. руб. или на 95,7% от назначений на 9 месяцев. Учреждения по внешкольной работе с детьми профинансированы на сумму 145,9 млн. руб. или на 98,8% к назначениям на 9 месяцев и на 71,0% к году.

Расходы на организацию горячего питания учащихся в общеобразовательных учреждениях составили 17,7 млн. руб., или 88,6% к назначениям 9 месяцев. Низкий процент исполнения по данным средствам связан с уменьшением количества дето-дней в результате продления весенних каникул на 5 дней по причине карантина в общеобразовательных учреждениях; с объемом финансирования, рассчитанным на организацию питания детей в течение 6-тидневной учебной недели при фактически организуемом питании в течение 5-тидневной учебной недели, что привело к превышению предусмотренных бюджетных средств над фактической потребностью.

По подразделу «Молодежная политика и оздоровление детей» расходы за 9 месяцев составили 22,8 млн. руб., или 98,5 % к назначениям девяти месяцев и 89,9% к годовым. Расходы на проведение мероприятий для детей и молодежи составили 1,1 млн. руб., на оздоровление детей - 6,2 млн. руб., на обеспечение деятельности детских оздоровительных лагерей - 1,7 млн. руб., субсидии автономным учреждениям на выполнение муниципального задания – 3,9 млн. руб., на осуществление государственных полномочий по обеспечению прав детей, находящихся в трудной жизненной ситуации, на отдых и оздоровление - 9,6 млн. руб.

По подразделу «Другие вопросы в области образования» расходы за 9 месяцев составили 79,9 млн. руб. или 99,9% к плану на 9 месяцев и 70,5% к плану на год.

Расходы за 9 месяцев по аппарату управления составили 14,5 млн. руб. или 100% к назначениям девяти месяцев. Расходы прочих учреждений образования (Информационно-методический образовательный центр, МУПК, централизованные бухгалтерии) исполнены в сумме 45,3 млн. руб.

Расходы по муниципальной целевой программе «Дети – будущее города Улан-Удэ» за 9 месяцев составили 17,4 млн. руб., в том числе 8,6 млн. руб. на капитальный ремонт бассейна «Юбилейный»; 5,6 млн. руб. на подготовку летних лагерей к оздоровительному сезону.

По МЦП «Развитие дошкольного образования» расходы составили 1,9 млн. руб., в том числе на ремонт ДОУ №№ 4, 12, 19, 111 – 1,8 млн. руб.

Культура.

По разделу «Культура» исполнение составило 59,6 млн. руб., или 98,5% к назначениям на 9 месяцев и 70,5% к году. Среднесписочная численность работников учреждений культуры за отчетный период составила 467 человек.

По подразделу «культура» расходы за отчетный период составили 51,0 млн. руб., или 98,3% к назначениям на 9 месяцев и 70,7% к плану на год. Затраты на обеспечение деятельности подведомственных учреждений составили: дворцы, дома культуры – 15,4 млн. руб., музеи – 0,3 млн. руб., библиотеки – 12,9 млн. руб., организации исполнительских искусств – 1,5 млн. руб.

Расходы на оплату труда с начислениями на нее составили в сумме 25,1 млн. руб., задолженности по заработной плате нет. Расходы по коммунальным услугам произведены в сумме 2,8 млн. руб. или 100 % к бюджетным назначениям на 9 месяцев. Расходы по текущему и капитальному ремонту зданий за отчетный период произведены в сумме 5,0 млн. руб., из них на капитальный ремонт филиала №24 Централизованной библиотечной системы направлено 3,5 млн. руб.

На проведение общегородских праздничных мероприятий за 9 месяцев текущего года направлено 5,2 млн. руб. Проведено 39 общегородских мероприятий в т. ч. День города – 2,9 млн. руб., «Сагаалган» на сумму 0,3 млн. руб., «Масленица» - 0,2 млн. руб., «23 февраля» - 0,2 млн. руб. и т. д.

Субсидии для финансового обеспечения муниципального задания автономным учреждениям (музей города, ГКЦ, КДЦ «Рассвет», анс.«Забава», ДК «Авиатор», ДК «Заречный», театр молодой балет, СКЦ «Кристалл», ДК «Забайкальский») составили 21,8 млн. руб. На комплектование книжных фондов за счет субсидии из республиканского бюджета направлено 1,2 млн. руб.

Расходы по целевым муниципальным программам произведены на сумму 1,5 млн. руб., что составляет 100% к назначениям на 9 месяцев т. г., в том числе: на реализацию программ: «Гражданское и художественное развитие молодежи г. Улан-Удэ гг.» - 0,4 млн. руб., «Создание корпоративной информационной сети муниципального учреждения «Централизованная библиотечная система» г. Улан-Удэ на гг.» - 0,4 млн. руб., «Сохранение и развитие культуры и искусства г. Улан-Удэ» - 0,7 млн. руб.

По подразделу «другие вопросы в области культуры» (содержание аппарата Управления, централизованной бухгалтерии) расходы произведены в сумме 8,6 млн. руб., или 99,6% к плановым назначениям на 9 месяцев и 69,5% к году.

Здравоохранение, спорт и физическая культура.

Расходы по разделу за 9 месяцев 2009 года произведены в сумме 500,2 млн. руб., что составило 97,1% к назначениям на 9 месяцев и 71,6% к году.

Расходы на заработную плату с начислениями на нее за отчетный период составили 238,8 млн. руб. Численность работников лечебно-профилактических учреждений, финансируемых из бюджета города, за отчетный период составила 1979 человек.

Расходы по подразделам отрасли здравоохранения (стационарная, амбулаторная помощь, дневные стационары, ССМП), за отчетный период составили 374,8 млн. руб., что составило 98,1% к плановым назначениям на 9 месяцев. Расходы на оплату труда с начислениями на нее работникам лечебно профилактических учреждений составили 216,8 млн. руб., задолженности по заработной плате нет. Расходы по коммунальным услугам составили 43,5 млн. руб., медикаментам и перевязочным средствам – 15,7 млн. руб., продуктам питания – 4,3 млн. руб. Средства освоены по данным статьям расходов в полном объеме от плановых назначений на 9 месяцев.

По подразделу «другие вопросы в области здравоохранения физической культуре и спорту» расходы составили 115,4 млн. руб., что составило 98,9% к квартальным назначениям. На содержание таких учреждений, как центр медицинской профилактики, центр планирования семьи (при ГП №1), отделение диализа, баклаборатория (при БСМП), раздаточный пункт детского питания (при ГБ №4), молочные кухни направлено 27,9 млн. руб.

Исполнение по МЦП «Муниципальное здравоохранение г. Улан-Удэ - доступность и качество гг.» за отчетный период составило 78,7 млн. руб., в том числе расходы на расширение приемно-диагностического отделения БСМП – 43,5 млн. руб., на реконструкцию здания под филиал ГП №1 (ул. Ермаковского №37) – 6,7 млн. руб., капитальный ремонт теплотрассы ГБ №4 – 1,2 млн. руб., капитальный ремонт корпусов №19,23,24 ГБ №6 - 1,5 млн. руб. Кроме того, направлено 5,0 млн. руб. на приобретение мультиспирального рентгеновского компьютерного томографа для БСМП, на комплексное программное обеспечение городских поликлиник АИС «Регистр ЛПУ» - 2,1 млн. руб., на приобретение аллопластических материалов – 0,5 млн. руб. На обеспечение полноценным питанием детей в возрасте до 2-х лет направлены средства в сумме 15,6 млн. руб.

На содержание аппарата управления направлено 6,2 млн. руб., в т. ч. на заработную плату и начисления на нее – 5,7 млн. руб. Численность по аппарату управления составила – 16 ед., в т. ч. 14 ед. муниципальных служащих.

Социальная политика.

По разделу «Социальная политика» произведены расходы за 9 месяцев текущего года в сумме 70,7 млн. руб., или 96,8% к назначениям на девять месяцев и 78,9% к плану на год.

Расходы на социальное обеспечение населения за отчетный период составили 57,8 млн. руб. или 96,1% к плану на 9 месяцев и 78,5% к назначениям на год, из них: направлено на реализацию подпрограммы «Государственная поддержка граждан, нуждающихся в улучшении жилищных условий» подпрограммы «Обеспечение жильем молодых специалистов и молодых семей в г. Улан-Удэ» - 18,6 млн. руб., на мероприятия по МЦП «Старшему поколению почет и уважение» - 6,7 млн. руб., на обеспечение дополнительных мер по улучшению жилищных условий ветеранам, инвалидам и семьям, имеющим детей-инвалидов в сумме 30,6 млн. руб., на оказание материальной помощи гражданам от стихийных бедствий -1,8 млн. руб. Доплаты к пенсиям муниципальных служащих составили 12,6 млн. руб.

Муниципальный долг и обслуживание долговых обязательств.

Муниципальный долг г. Улан-Удэ по состоянию на 01.10.09г. составил 1591,3 млн. руб. В структуре муниципальных долговых обязательств основную долговую нагрузку составляют кредиты, оформленные в кредитных организациях – 1 583,9 млн. руб. или 99,5%.

Задолженность городского бюджета перед республиканским по централизованным кредитам 1992-94гг., полученным предприятиями, организациями АПК и переоформленным в бюджетные кредиты, составляет 7,4 млн. руб. (в 2009 году гашение составит 3,6 млн. руб., в 2010 году – 3,8 млн. руб.).

Погашение муниципальных долговых обязательств Администрацией г. Улан-Удэ проводилось за счет привлечения кредитных средств. Так, в соответствии с утвержденным от 27.11.08г. № 000-96 решением Улан-Удэнского городского Совета депутатов «О бюджете городского округа «г. Улан-Удэ» на 2009 год и на плановый период 2010 и 2011 годов» (с внесенными изменениями и дополнениями) планировалось привлечение кредитных ресурсов в сумме 1910,5 млн. руб. Фактическое привлечение за 9 месяцев 2009 год составило 1604,8 млн. руб., из которых направлено на погашение муниципального долга – 1602,4 млн. руб., на покрытие дефицита бюджета - 2,4 млн. руб.

За отчетный период не производилось привлечение бюджетных кредитов из вышестоящего бюджета.

Муниципальный долг г. Улан-Удэ соответствует параметрам установленным бюджетным законодательством РФ и составляет 58,7% от планируемого объема собственных доходов в 2009 г.

Расходы по обслуживанию муниципального долга за 9 месяцев 2009г. составили 207,9 млн. руб. или 5,6% от общей суммы расходов, произведенных за 9 месяцев 2009 года.

Согласно подписанному Соглашению между Администрацией г. Улан-Удэ и Министерством строительства и модернизации жилищно-коммунального комплекса Республики Бурятия от 01.01.01 года из республиканского бюджета получены субсидии в сумме 2,5 млн. руб. на возмещение части затрат на уплату процентов по кредиту, полученному на обеспечение земельных участков под жилищное строительство коммунальной инфраструктурой и заключенному Администрацией г. Улан-Удэ с АКБ «Связь-банк». Данные средства за 9 месяцев 2009 года использованы в сумме 1,4 млн. руб., остаток средств в сумме 1,1 млн. руб. будет использован в 4 квартале 2009 года.

За 9 месяцев 2009 года муниципальные гарантии городским округом «город Улан-Удэ» не предоставлялись. Обязательства по муниципальным гарантиям на 01.10.2009г. отсутствуют.

Информация о предоставлении и погашении бюджетных кредитов.

Бюджетные кредиты из бюджета города в отчетном периоде не предоставлялись.

В счет погашения перед бюджетом города Улан-Удэ по централизованным кредитам г. г. поступили средства от предприятий АПК в сумме 0,2 млн. руб.

Сведения по кредиторской задолженности.

тыс. руб.

Номер счета бюджетного учета	Сумма задолженности на 01.01.2009г	Сумма задолженности на 01.10.2009г.	Причины образования задолженности
Кредиторская задолженность – всего:	92 546,9	84 763,5
в том числе: -  просроченная -  возникшая в текущем году	0 0	0 16 517,6	Задолженность прошлых лет – 68 245,9 тыс. руб.: перед поставщиками и подрядчиками за выполненные работы и услуги

Сведения по резервному фонду.

Резервный фонд на 1 октября утвержден в сумме 31,6 млн. руб. Исполнение составило 27,5 млн. руб. Информация по расходу средств из резервного фонда представлена в Приложении №4.

Информация об итогах ревизий (проверок) за 9 месяцев 2009г.

За 9 месяцев проведена 61 (при плане 54) проверка в муниципальных учреждениях бюджетной сферы и предприятиях материальной производства, из них: 19 ревизий финансово-хозяйственной деятельности, 42 тематических проверок, (в т. ч. по заданию Прокуратуры 5), 1 проверка предписания ревизионного управления по устранению нарушений, выявленных проверками и ревизиями. Выявлено финансовых нарушений на сумму 5,1 млн. руб. в т. ч. в бюджетной сфере – 3,8 млн. руб., в сфере материального производства – 1,3 млн. руб. Устранено нарушений на 3,0 млн. руб. (58,8%), в т. ч. в бюджетной сфере – 2,7 млн. руб. (71,1%), в сфере материального производства – 0,3 млн. руб. (23,1%). Остаток средств по выявленным нарушениям будет восстановлен в полном объеме до конца текущего года.

Зам. мэра - Председатель

Комитета по финансам