Пояснительная записка к проекту закона Пермского края «О внесении изменений и дополнений в Закон Пермского края «О бюджете Пермского края на 2008 год и плановый период годов»

ПОЯСНИТЕЛЬНАЯ ЗАПИСКА

к проекту закона Пермского края «О внесении изменений и дополнений в Закон Пермского края «О бюджете Пермского края на 2008 год и плановый период годов»

Настоящим законопроектом предлагаются следующие изменения и дополнения:

- увеличение налоговых и неналоговых доходов краевого бюджета на 2008 год на 1& 052& 550,7 тыс. рублей исходя из ожидаемой оценки их поступления;

- увеличение расходов краевого бюджета за счет дополнительных налоговых доходов краевого бюджета на 2008 год в сумме 1& 059& 787 тыс. рублей, распределения остатков средств краевого бюджета по состоянию на 01.01.2008 в сумме 7& 898& 765,5 тыс. рублей;

- перераспределение расходов краевого бюджета между бюджетополучателями, направлениями расходов;

- увеличение доходов и расходов от предпринимательской и иной приносящей доход деятельности на 2008 год в сумме 1& 193,5 тыс. рублей;

- увеличение доходов и соответствующих расходов на 2008 год за счет средств федерального бюджета на 531& 685 тыс. рублей;

- уточнение ассигнований в связи с возвратом в краевой бюджет бюджетных кредитов на 18& 000 тыс. рублей;

-текстовые и другие редакционные правки.

В целом доходы краевого бюджета на 2008 год предлагается увеличить на 1& 585& 429,2 тыс. рублей, расходы на 2008 год – увеличить на 9& 502& 194,7 тыс. рублей, расходы на 2009 год - на 754& 200,5 тыс. рублей, расходы на 2010 год – на 821& 373,4 тыс. рублей. В 2008 году источником обеспечения увеличения расходов являются свободные остатки средств на 01.01.2008, дополнительные доходы краевого бюджета и возврат муниципальными образованиями края в краевой бюджет бюджетных кредитов, в 2009 и 2010 годах дополнительные расходы обеспечены за счет условно - утверждаемых расходов.

Увеличение налоговых и неналоговых доходов краевого бюджета на 2008 год

Законопроектом предлагается увеличить плановые назначения по налоговым доходам краевого бюджета на 1& тыс. рублей, в том числе по налогу на доходы физических лиц на тыс. рублей, по налогу на добычу полезных ископаемых на тыс. рублей.

Изменение бюджетных назначений по налогу на доходы физических лиц связано с пересмотром в расчете налога показателя «ожидаемая оценка 2007 года». Вместо ожидаемой оценки 2007 года взят факт налога за 2007 год.

Изменение бюджетных назначений по налогу на добычу полезных ископаемых связано с пересмотром показателей, используемых при расчете налога на добычу полезных ископаемых в виде углеводородного сырья. Цена на нефть изменена с 49 до 69,4 долл. за баррель (средняя за 2007 год), курс доллара изменен с 26,1 до 24,5 рублей за доллар (средняя за декабрь 2007 года).

Кроме того, планируется возврат в федеральный бюджет субвенций и субсидий, потребность в которых на сегодня отсутствует, на 7& 236,3 тыс. рублей.

Увеличение расходов краевого бюджета за счет дополнительных налоговых доходов краевого бюджета на 2008 год и распределения остатков средств краевого бюджета по состоянию на 01.01.2008

По целевому назначению предлагается направить средства, поступившие в краевой бюджет из федерального бюджета в 2007 году, и не использованные по состоянию на 01.01.2008, в сумме 1& 480& 206,4 тыс. рублей, основными из которых являются:

- субсидии бюджетам муниципальных образований на проведение капитального ремонта многоквартирных домов - 164& 683.4 тыс. рублей;

- средства на оплату жилищно-коммунальных услуг отдельным категориям граждан – 550& 008,5 тыс. рублей;

- средства на обеспечение жильем отдельных категорий граждан в соответствии с федеральными законами «О ветеранах» и «О социальной защите инвалидов в Российской Федерации» - 91& 111,4 тыс. рублей;

- субвенции из федерального бюджета на реализацию отдельных полномочий в области лесных отношений – 57& 983, 4 тыс. рублей;

-увеличение резервного фонда Правительства Пермского края с целью направления средств на осуществление мероприятий, связанных с переселением граждан из зоны вероятных разрушений в результате техногенной аварии, вызванной затоплением рудника Верхнекамского месторождения в г. Березники – 394& 063,3 тыс. рублей;

- средства на обеспечение равного с федеральной противопожарной службой повышения денежного довольствия сотрудникам и заработной платы работникам территориальных подразделений ГПС – 66& 961,8 тыс. рублей и др.

На расходы в соответствии с их целевым назначением предлагается направить средства от предпринимательский и иной приносящей доход деятельности, не использованные в 2007 году, в общей сумме 239& 389,8 тыс. рублей, поступившие, но не использованные в 2007 году.

Предлагается сохранить целевое назначение средств, предусмотренных в соответствии с краевыми (областными) целевыми программами, не использованных на конец 2007 года на общую сумму 431& 604 тыс. рублей, в том числе на:

ОЦП «Развитие агропромышленного комплекса Пермской области на годы» - 227& 346,3 тыс. рублей;

ОЦП «Обеспечение личной и общественной безопасности на территории Пермской области на годы» - 58& 245,7 тыс. рублей;

КЦП «Обеспечение жильем молодых семей в Пермском крае на годы» - 43& 072,9 тыс. рублей;

оплату обязательств по государственным контрактам, заключенным в 2007 году на выполнение мероприятий ОЦП «Создание автоматизированной системы ведения государственного земельного кадастра и государственного учета объектов недвижимости в Пермской области» - 55& 226 тыс. рублей;

и другие.

На реализацию приоритетных региональных проектов предлагается направить остатки средств краевого бюджета в сумме 1& 707& 391,8 тыс. рублей (средства были распределены по проектам в 2007 году, но по состоянию на 1.01.2008 не использованы), из них:

на реализацию регионального проекта «Муниципальные дороги»- 36& 579,3 тыс. рублей;

на реализацию регионального проекта «Достойное жилье» - 131& 279,1 тыс. рублей;

на реализацию проекта «Оказание содействия жителям Пермского края в переселении из труднодоступных и отдаленных населенных пунктов» - 2& 734,3 тыс. рублей;

на реализацию проекта «Качественное здравоохранение» - 243& 720,3 тыс. рублей;

на реализацию проекта «Новая школа» - 536& 425,7 тыс. рублей;

на увеличение нераспределенного резерва по региональным проектам – 756& 653,1 тыс. рублей.

На реализацию краевых проектов предлагается направить остатки средств краевого бюджета на 01.01.2008 в сумме 150& 000 тыс. рублей, из них:

на краевой проект «Новые образовательные центры» - 25& 000 тыс. рублей;

на краевой проект «Создание международного бакавлариата» - 30& 000 тыс. рублей;

на краевой проект «Грант ПГТУ» - 50& 000 тыс. рублей;

на краевой проект «Противопожарная безопасность на 2007 год» - 15& 770 тыс. рублей;

на краевой проект «Снижение налога на прибыль предприятий области с 1 января 2006 года с 24% до 20%»- 29& 230 тыс. рублей.

Кроме того, по целевому назначению предлагается направить средства, поступившие в прошлом году в краевой бюджет от НК «ЛУКОЙЛ» в сумме 96& 142,4 тыс. рублей, в т. ч. 89& 142,4 тыс. рублей на строительство муниципального завода по производству глинопорошков в Еловском районе, в сумме 2000 тыс. рублей – на проведение выставки «Образование и карьера», в сумме 5000 тыс. рублей – на проведение международного конкурса молодых артистов балета «Арабеск».

Объем финансирования краевой инвестиционной программы регионального значения предлагается увеличить на тыс. рублей за счет образовавшихся на 01.01.2008 свободных остатков средств краевого бюджета.

За счет данных средств в инвестиционную программу предлагается включить 8 новых объектов капитального строительства:

Пермскую государственную художественную галерею тыс. рублей);

учебно-общественный корпус профессионального лицея № 66 в г. Чернушке (47& 000 тыс. рублей);

перинатальный центр в г. Кунгуре тыс. рублей);

межпоселковый газопровод высокого давления АГРС с. Крылово - с. Горы Осинского районатыс. рублей);

газопровод - отвод Очер-Кудымкар-Купрос тыс. рублей);

реконструкцию дома пароходчика тыс. рублей) и здания по ул. Ленина, 51 в г. Перми тыс. рублей), Коми-Пермяцкого окружного драматического театра в г. Кудымкаре тыс. рублей).

Финансирование новых объектов из краевого бюджета в 2009 и 2010 годах предлагается осуществлять за счет уменьшения резерва на объекты, включенные в состав целевых программ на сумму 164& 000 тыс. рублей и тыс. рублей соответственно.

Кроме того, увеличиваются объемы финансирования федерального центра сердечно-сосудистой хирургии в г. Перми на тыс. рублей в связи с уточнением стоимости нулевого цикла, межпоселковых газопроводов ГРС «Полазна-2» - п. Полазна в Добрянском районе и с. Острожка –с. Андреевка в Оханском районе на 51& 000 тыс. рублей, окружного кожно-венерологического диспансера в г. Кудымкаре натыс. рублей.

С учетом предлагаемых изменений общий объем финансирования объектов краевой инвестиционной программы регионального развития на годы сметной стоимостью более 5 млн. рублей составит в 2008 году 2 тыс. рублей, в годах останется без изменений.

Соответствующие изменения будут внесены в Закон Пермского края от 01.01.2001 «О краевой инвестиционной программе Регионального развития на годы».

В целях реализации инициативы Президента Российской Федерации законопроектом предусмотрены средства на увеличение фонда оплаты труда работников краевых бюджетных учреждений и муниципальных учреждений, финансируемых за счет субвенций из краевого бюджета, из расчета повышения оплаты труда с 1 февраля 2008 года на 9,25% в сумме 1& 153& 584,7 тыс. рублей, на 2009 год в сумме 1& 011& 478, 2 тыс. рублей, на 2010 год в сумме 1& 098& 906,4 тыс. рублей. Указанные средства будут направлены на выплаты стимулирующего характера и выплаты, обеспечивающие реализацию Федерального закона от 01.01.2001 №54-ФЗ «О внесении изменений В Федеральный закон «О минимальном размере оплаты труда» и другие законодательные акты Российской Федерации». Одним из источников увеличения фонда оплаты труда работников краевых бюджетных учреждений и муниципальных учреждений, финансируемых за счет субвенций из краевого бюджета, предлагается резерв на введение отраслевых систем оплаты труда в бюджетных учреждениях Пермского края, в связи с чем суммы резерва на 2008 год – 206& 135 тыс. рублей, на 2009 год – 298& 373 тыс. рублей, на 2010 год – 318& 645 тыс. рублей исключаются.

Настоящим законопроектом предусмотрено оказание финансовой помощи бюджетам муниципальных образований края в связи с увеличением фонда оплаты труда с 1 февраля 2008 года на 9,25% в размере 50%-ой потребности в указанных средствах. Всего посредством иных межбюджетных трансфертов в бюджеты муниципальных районов (городских округов) предлагается на эти цели направить 312& 364,5 тыс. рублей. С учетом получения дополнительных дотаций из краевого бюджета на выравнивание бюджетной обеспеченности за счет дополнительно полученных доходов в 2007 году и ожидаемого перевыполнения плана доходов в 2008 году все муниципальные образования края будут иметь источники для повышения заработной платы с 1 февраля 2008 года.

С органами власти муниципальных районов (городских округов) будут заключены соглашения, в соответствии с которыми целевые средства краевого бюджета должны быть направлены на увеличение фонда оплаты труда на выплаты стимулирующего характера и выплаты, обеспечивающие реализацию Федерального закона от 01.01.2001 №54-ФЗ «О внесении изменений В Федеральный закон «О минимальном размере оплаты труда» и другие законодательные акты Российской Федерации», в том числе за счет этих средств может быть предоставлена финансовая помощь поселениям, расположенным на территории муниципального района в связи с повышением заработной платы работникам бюджетных учреждений.

Законопроектом предлагается увеличить:

- региональный фонд финансовой поддержки муниципальных районов (городских округов) (18%) на 418& 806 тыс. рублей, в том числе за счет дополнительно полученных в 2007 году доходов краевого бюджета по отношению к уточненным назначениям - на тыс. рублей, за счет ожидаемых дополнительных доходов краевого бюджета на 2008 год – на тыс. рублей, с последующим распределением данной суммы средств на дотации муниципальным районам (городским округам);

- региональный фонд софинансирования расходов (42%) на 977& 214 тыс. рублей в том числе за счет дополнительно полученных в 2007 году доходов краевого бюджета по отношению к уточненным назначениям – на тыс. рублей, за счет ожидаемых дополнительных доходов краевого бюджета на 2008 год – на 445& 110 тыс. рублей, распределив данные средства по муниципалитетам по подушевому принципу.

На поддержку дорожного хозяйства предлагается направить дополнительно 1 000& 675,3 тыс. рублей, в том числе:

Расходы на строительство модернизацию и реконструкцию автомобильных дорог и искусственных сооружений увеличиваются на сумму 948& 125,2 тыс. рублей, в том числе по колонке «Пермский край без Коми-Пермяцкого округа» на сумму 947& 016,5 тыс. руб., из них:

дополнительно включены объекты с 2007 года:

- а/д "Ильинский-Чермоз" - 140,5 тыс. рублей (для оформления правоустанавливающих документов);

- а/д "Деменево-Уинское" - 322,1 тыс. рублей (для оформления правоустанавливающих документов);

- обход г. Чусового – 2& 512,3 тыс. рублей (для выполнения перенесенных работ по заключенному контракту);

- а/д Барда-Куеда – 500,0 тыс. рублей (для оформления правоустанавливающих документов);

- мостовой переход через реку Кама в Пермском районе Пермской области (1 очередь,0 тыс. рублей (для оформления правоустанавливающих документов);

- а/д «Коса-Соликамск» на сумму 5& 386 тыс. рублей (для выполнения перенесенных работ по объекту «Коса-Соликамск» участок 25-40 км в соответствии с заключенным контрактом).

Перераспределены средства по объектам:

- переход ул. Стахановская – Ива - увеличены расходы на сумму ,6 тыс. рублей для обеспечения продолжения работ и своевременного ввода 2 пускового комплекса по данному объекту;

- а/д «Коса-Соликамск» 7-25 км - уменьшены расходы на сумму 46& 939,0 тыс. рублей в связи с полученной экономией от проведения торгов;

- а/д «Красный берег- Золотанка» - дополнительно увеличены расходы на сумму 150& 000,0 тыс. рублей для обеспечения продолжения работ и своевременного ввода данного объекта в 2008 году в соответствии с заключенным контрактом;

Расходы на строительство модернизацию и реконструкцию автомобильных дорог и искусственных сооружений по колонке «Коми-Пермяцкий округ» увеличены на сумму переходящего остатка 1108,7 тыс. руб. на те же цели:

- строительство (реконструкция) автомобильной дороги Кудымкар - Сыктывкар на участке Чемкосаино-Васькино в сумме 1& 108,7 тыс. рублей.

Расходы по статье «Капитальный ремонт автомобильных дорог и сооружений» увеличены на сумму ,1 тыс. рублей, из них по колонке «Пермский край без Коми-Пермяцкого округа» увеличены расходы на сумму 327& 203,1 тыс. рублей, в том числе по объектам:

- а/д "Кукуштан-Чайковский», км-58-км 65 на сумму 9 998,4 тыс. рублей;

- проектно-изыскательские работы на сумму 1& 372,9 тыс. рублей;

- а/д «Оса-Чернушка» км 36+500-43, на сумму 20& 000 тыс. рублей;

- а/д «Семсовхоз-Кишерть-Кр. Яр», км 13-15, км 16+375-28+200, на сумму 18& 478,0 тыс. рублей;

- а/д «Уинское-Деменево», км 2+310-4+500 на сумму 2025,5 тыс. рублей.

Уменьшены расходы в связи с полученной экономией от проведения торгов по объектам:

- а/д "Очер-Верещагино-Сива" км 15 – км 19, на сумму 1& 559,0 тыс. рублей;

- а/д "Оса-Чернушка", 84-86+100 км, на сумму 1& 732,0 тыс. рублей;

- а/д «Дыбки-Таборы-Оханск, км 11+800-18+600 на сумму 3& 232,8 тыс. рублей.

Перераспределены средства из текущего ремонта в сумме 280& 160,3 тыс. рублей на объекты:

- а/д "Оса-Чернушка", 76+300-79+400км, увеличены расходы на 7& 493,0 тыс. рублей (уточнена стоимость объекта на основании разработанной проектно-сметной документации);

- проектно-изыскательские работы увеличены на 21& 151,1 тыс. рублей (для разработки проектной документации на объекты, включенные в план капитального ремонта на 2009 год);

- а/д Чернушка-Куедакм.8-13+100 увеличены расходы на 18& 000,0тыс. рублей (для обеспечения ввода объекта в 2008 году);

- аА/д Семсовхоз-Кишерть-Кр. Яр, км13-км15; км16+375-км28+200 увеличены расходы на 32& 796,0 тыс. рублей (для обеспечения ввода объекта в 2008 году).

Дополнительно включены объекты:

- а/д Соликамск-Красновишерск, в сумме 37& 843,0 тыс. рублей;

- а/д Оса-Чернушка, 51+000-52+500 км, в сумме,0 тыс. рублей;

- а/д Голдыри-Орда-Октябрьский, 71+000-78+600 км ,0 тыс. рублей.

По данным объектам проектом предусмотрено исправление земляного полотна, усиление дорожной одежды, устройство дополнительных слоев покрытия. По классификатору данный вид ремонта относится к капитальному ремонту, соответственно, требуется перераспределения расходов из текущего ремонта на капитальный ремонт.

По колонке «Коми-Пермяцкий округ» данные расходы увеличены на сумму 4 832,3 тыс. рублей. Перераспределены средства из текущего ремонта по колонке «Пермский край без Коми-Пермяцкого округа» на проектно-изыскательские работы в сумме 4& 832,0 тыс. рублей для обеспечения проектной документацией объектов, включенных в план капитального ремонта на 2009 год.

Расходы по текущему ремонту автомобильных дорог и искусственных сооружений на них уменьшены на сумму 280& 160,3 тыс. рублей, из них:

по колонке «Пермский край без Коми-Пермяцкого округа» расходы уменьшены на сумму 285& 328,3 тыс. рублей в связи с изменением вида ремонта по проектно-сметной документации с текущего на капитальный;

по колонке «Коми-Пермяцкий округ» расходы увеличены на сумму 5 168,0 тыс. рублей на выполнение проектно-изыскательских работ по объектам, планируемым к ремонту в 2009 году.

Затраты, связанные с управлением дорожным хозяйством, по статье «Содержание учреждений за счет рыночной торговли и продажи услуг» увеличены на сумму переходящего остатка 399,8 тыс. рублей.

Кроме того, предлагается направить:

- на проведение заключительного этапа открытого конкурса с международным участием на архитектурный проект здания Пермской художественной галереи в рамках краевого проекта «Строительство Пермской художественной галереи» - 10& 000 тыс. рублей;

- на субсидирование процентных ставок по привлеченным кредитам на обеспечение земельных участков коммунальной инфраструктурой в целях жилищного строительства для обеспечения софинансирования расходов из федерального бюджета - 23& 318 тыс. рублей;

- на компенсацию местным бюджетам выпадающих доходов от арендной платы за земельные участки из земель населенных пунктов в связи с переходом на новый порядок исчисления арендной платы от кадастровой стоимости – 8& 451,7 тыс. рублей;

- на поддержку малого предпринимательства для обеспечения софинансирования расходов из федерального бюджета – 3& 185,7 тыс. рублей;

-на погашение задолженности по налогам, сборам, пеням и штрафам принятого в государственную собственность Пермской области федерального государственного образовательного учреждения среднего профессионального образования «Зюкайский аграрный техникум» - 1468,4 тыс. рублей;

- Министерству образования края на обеспечение софинансирования расходов из федерального бюджета по оснащению учреждений образования учебно-наглядным оборудованием (17& 257,7 тыс. рублей) и по приобретению аппаратно-программного комплекса (2& 945,3 тыс. рублей);

- на мероприятия по государственной поддержке организаций ветеранов и инвалидов Пермского края на сумму остатка средств на 01.01.2008 – 2& 835,3 тыс. рублей;

- на сопровождение программных продуктов (на приобретение лицензий на используемое программное обеспечение) (63& 600 тыс. рублей на 2008 год, 40& 870 тыс. рублей – на 2009 год, 40& 870 тыс. рублей – на 2010 год);

- аппарату Правительства и администрации губернатора края на проведение мероприятий и оказание услуг – на 2008 год -16& 195,8 тыс. рублей, на 2009 год – 225,3, на 2010 год – 242 тыс. рублей;

- Министерству финансов края на реализацию мероприятий по внедрению проекта ERP 16& 548 тыс. рублей, на исполнение решений судебных органов 4& 600 тыс. рублей, на передачу ведомственного архива 1087,6 тыс. рублей.

Перераспределение расходов краевого бюджета

По просьбе исполнительных органов государственной власти края предлагается перераспределение расходов краевого бюджета на 2008 год и плановый период годов между бюджетополучателями, направлениями расходов, между разделами, подразделами, целевыми статьями и видами расходов бюджетной классификации.

Увеличение доходов и расходов от предпринимательской и иной приносящей доход деятельности на 2008 год

Предлагается увеличение доходов и расходов от предпринимательской и иной приносящей доход деятельности на 2008 год по учреждениям культуры, находящимся в подведомственности Агентства по управлению имуществом Пермского края, в сумме 1& 193 тыс. рублей;

Увеличение доходов и расходов на 2008 год за счет средств федерального бюджета

За счет средств, предусмотренных к поступлению в краевой бюджет на финансовое обеспечение оказания отдельным категориям граждан социальной услуги по дополнительной бесплатной медицинской помощи в части обеспечения необходимыми лекарственными средствами, изделиями медицинского назначения, а также специализированными продуктами лечебного питания для детей – инвалидов предлагается увеличение соответствующих расходов краевого бюджета на 2008 год на 531& 685 тыс. рублей.

Уточнение назначений в связи с возвратом в краевой бюджет бюджетных кредитов

В связи с возвратом в 2008 году в краевой бюджет бюджетных кредитов Сивинским муниципальным районом (3& 000 тыс. рублей) и Северо-Углеуральским городским поселением Губахинского муниципального района (15& 000 тыс. рублей) предлагается уточнить назначения по соответствующим источникам финансирования дефицита бюджета на общую сумму 18& 000 тыс. рублей.

Текстовые и другие редакционные правки

В текст закона о бюджете предлагается дополнительно включить статьи об увеличении фонда оплаты труда работников краевых бюджетных учреждений и муниципальных учреждений, финансируемых за счет субвенций из краевого бюджета, из расчета повышения оплаты труда с 1 февраля 2008 года на 9,25%, оказании финансовой помощи бюджетам муниципальных образований края для увеличения фонда оплаты труда работникам муниципальных учреждений, финансируемых за счет средств местных бюджетов.

Кроме того, уточняются отдельные нормы, определенные в текстовой части Закона о бюджете, в связи с корректировкой объемных показателей бюджета Пермского края.

Статью 53 Закона об основаниях для внесения изменений в показатели сводной бюджетной росписи краевого бюджета и (или) перераспределения бюджетных ассигнований между главными распорядителями средств краевого бюджета предлагается дополнить нормой в части перераспределения бюджетных ассигнований по итогам конкурсного отбора на проведение мероприятий при условии, если победителем является бюджетное учреждение, являющееся получателем средств краевого бюджета.

Кроме того, в приложениях к Закону предлагается уточнить наименования ряда муниципальных образований.