Регламент отдела внутреннего контроля Управления Федерального казначейства по Липецкой области

УТВЕРЖДАЮ Руководитель Управления Федерального казначейства по Липецкой области _________ «_28__»____ г.

Регламент

отдела внутреннего контроля

Управления Федерального казначейства

по Липецкой области

I. Общие положения

1.1.  Настоящий Регламент устанавливает общие правила внутренней организации отдела внутреннего контроля Управления Федерального казначейства по Липецкой области (далее – Управление Федерального казначейства) по реализации установленных полномочий и общие правила взаимодействий со структурными подразделениями Управление Федерального казначейства, Отделениями Управления Федерального казначейства (далее – Отделение) и применяется совместно с Регламентом Управления Федерального казначейств.

2.1.  Отдел внутреннего контроля (далее - Отдел) возглавляет начальник отдела.

2.2.  Отдел при осуществлении своей деятельности руководствуется:

- Конституцией Российской Федерации, законами Российской Федерации, Указами Президента Российской Федерации, Бюджетным кодексом Российской Федерации, постановлениями и распоряжениями Правительства Российской Федерации, приказами, распоряжениями, решениями, инструкциями, директивными письмами Министерства финансов Российской Федерации и Федерального казначейства, Положением об отделе, локальными документами Управления Федерального казначейства.

1.4. Отдел является структурным подразделением Управления Федерального казначейства, самостоятелен в осуществлении своих полномочий, установленных Положением об отделе.

1.5. Отдел обеспечивает деятельность Управления Федерального казначейства по внутреннему контролю и аудиту, осуществляет свои полномочия и функции в соответствии с настоящим Регламентом, Положением об отделе, Положением о внутреннем контроле и аудите, Регламентом Управления Федерального казначейства, а также поручениями Руководителя Управления Федерального казначейства (далее - Руководитель Управления), и его заместителя.

II. Структура Отдела

2.1. Структура Отдела включает: начальника отдела, заместителя начальника отдела, главных, старших казначеев, казначеев и специалистов.

2.2. Структуру и штатную численность Отдела утверждает Руководитель Управления.

III. Полномочия начальника отдела

Начальник отдела:

3.2.  - назначается на должность и освобождается от должности Руководителем Управления, подчиняется непосредственно Руководителю Управления;

3.3.  - действует в соответствии с полномочиями, перечень которых указывается в Положении об отделе, должностном Регламенте, настоящем Регламенте, а также определяется отдельными поручениями Руководителя Управления или заместителя Руководителя Управления (в соответствии с распределением обязанностей);

3.4.  - осуществляет непосредственное руководство Отделом, определяет круг обязанностей сотрудников отдела;

3.5.  - требует от сотрудников Отдела надлежащего исполнения трудовых обязанностей и правил внутреннего трудового распорядка Управления Федерального казначейства;

3.5. - получает от структурных подразделений Управления Федерального казначейства и Отделений необходимую информацию и материалы в пределах поставленных перед Отделом задач и выполняемых функций;

3.6. - не принимает к исполнению документы противоречащие законодательству

Российской Федерации;

3.7. - представляет Руководителю Управления предложения о назначении на должность и об освобождении от должности, о повышении квалификации, о поощрении сотрудников Отдела и применения к ним мер дисциплинарных взысканий;

3.8. - представляет Руководителю Управления предложения о привлечении к материальной и дисциплинарной ответственности должностных лиц органов Федерального казначейства по Липецкой области за нарушения, допущенные ими в работе, если за эти нарушения не предусмотрена административная или уголовная ответственность;

3.9. - представляет Руководителю Управления предложения о передаче в правоохранительные органы материалов по фактам нарушений, допущенных должностными лицами, за которые предусмотрена уголовная ответственность; 3.10. - осуществляет иные полномочия, установленные настоящим Регламентом, Положением об отделе, а также поручениями Руководителя Управления и его заместителя.

IV. Порядок планирования и организация деятельности Отдела.

4.1. Перспективные Планы Отдела формируются ежегодно, которые утверждаются Руководителем Управления. В рамках перспективного планирования разрабатываются и утверждаются планы работ Отдела на соответствующий квартал.

4.2. Цель деятельности Отдела направлена на обеспечение конечных результатов повышения эффективности деятельности Управления Федерального казначейства и реализацию задач, сформулированных в решениях коллегии Министерства финансов РФ, Федерального казначейства, Управления Федерального казначейства.

4.3. Результаты основных направлений деятельности Отдела рассматриваются на коллегии Управления Федерального казначейства.

4.4. Деятельность Отдела направлена на осуществление в установленном порядке Положением об отделе, Положением о внутреннем контроле и аудите внутриведомственного контроля в структурных подразделениях Управления Федерального казначейства по выполнению возложенных на них функций и задач в рамках действующего законодательства Российской Федерации.

4.5. Отдел осуществляет в пределах своих полномочий контроль за своевременностью и полнотой устранения выявленных нарушений и недостатков в деятельности структурных подразделений Управления Федерального казначейства и Отделений.

4.6. Отдел разрабатывает по итогам контрольных мероприятий предложения по совершенствованию:

- функциональной структуры и технологического процесса обеспечения исполнения федерального бюджета, кассового обслуживания исполнения бюджетов бюджетной системы Российской Федерации в Управлении Федерального казначейства и Отделениях;

- управления операционными рисками и системы внутреннего контроля в структурных подразделениях Управлении Федерального казначейства и Отделениях.

4.7. Отдел обеспечивает в рамках своих полномочий защиту сведений, составляющих государственную тайну и иных сведений ограниченного распространения.

4.8. Осуществляет другие мероприятия, обеспечивающие повышение эффективности процедур внутреннего контроля и аудита.

V. Порядок оформления результатов комплексных и документальных тематических проверок.

5.1. Результаты комплексных проверок в Отделениях по соответствующим направлениям деятельности согласно программ проверок, оформляются сотрудниками Отдела (специалистами других подразделений привлекаемыми к проверкам) в форме справок. Справки подписываются сотрудниками отдела (специалистами привлекаемыми к проверке), а так же ответственными исполнителями проверяемого субъекта. Оформление документов осуществляется в соответствии с требованиями приказа Федерального казначейства и приказа Федерального казначейства «Об утверждении Методических рекомендаций по оформлению результатов проверок деятельности структурных подразделений центрального аппарата Федерального казначейства и территориальных органов Федерального казначейства (далее – Методические рекомендации Федерального казначейства ), локальными документами Управления Федерального казначейства.

2.1.  По окончании проверки в Отделении сотрудник отдела - руководитель группы организует проведение совещания, на котором докладывает о ее результатах. При выявлении проверкой недостатков и нарушений, на совещании заслушиваются руководитель и ответственные исполнители Отделения о причинах допущенных нарушений и мерах по их устранению.

5.3. На основании справок проверок руководителем группы готовится проект акта комплексной проверки, который визируется начальником отдела, или заместителем начальника отдела при его отсутствии. Документ подписывается руководителем группы проверки и руководителем Отделения.

5.4. Оформление и подписание акта комплексной проверки осуществляется в сроки, установленные приказом Руководителя Управления и в соответствии с требованиями приказа Федерального казначейства и Методическими рекомендациями Федерального казначейства , локальными документами Управления Федерального казначейства.

5.5. На основании акта комплексной проверки, руководитель группы готовит проект заключения, который визируется начальником отдела и уполномоченным сотрудником юридического отдела. В заключении содержатся выводы об обеспечении соблюдения законодательства, нормативных правовых актов Российской Федерации, локальных документов по направлениям деятельности Отделения, даются рекомендации по нарушениям и недостаткам в работе, отраженным в акте проверки.

5.6. Проект заключения вместе с актом комплексной проверки передаются Руководителю Управления Федерального соответственно для подписания и наложения резолюции.

5.7. По итогам документальной тематической проверки готовится проект справки проверки, который визируется начальником отдела, или заместителем начальника отдела при его отсутствии. Оформление и подписание справки проверки осуществляется в сроки, установленные приказом Руководителя Управления и в соответствии с требованиями приказа Федерального казначейства от 01.01.2001

№ 22 и Методическими рекомендациями Федерального казначейства , локальными документами Управления Федерального казначейства.

5.8. Документ подписывается руководителем группы и всеми сотрудниками Отдела, участвующими в контрольном мероприятии, а также начальником структурного подразделения Управления Федерального казначейства или руководителем проверяемого Отделения.

.5.9. По итогам тематических проверок начальник отдела готовит проект приказа, в котором указываются установленные нарушения и недостатки в работе, меры взысканий к руководителям Отделений, начальникам и сотрудникам проверяемых отделов Управления Федерального казначейства. В нем указываются сроки разработки и предоставления в Управление Федерального казначейств (Отдел) мероприятий и отчета по их устранению.

5.10. Проект приказа и справка тематической проверки передаются руководителю Управления Федерального казначейства соответственно для подписания и наложения резолюции.

VI. Осуществление контроля за выполнением мероприятий устранения допущенных субъектом проверки нарушений и недостатков в его работе.

6.1. Руководитель группы осуществляет контроль исполнения субъектами проверок мероприятий по устранению нарушений и недостатков, установленных в ходе проведенной проверки.

6.2. В случае необходимости, по поручению руководителя Управления Федерального казначейства, проводится проверка исполнения мероприятий начальником Отдела или заместителем начальника и сотрудником (сотрудниками) отдела, принимавшими участие в комплексной либо тематической проверке.

VII. Взаимодействие отдела с структурными подразделениями и Отделениями Управление Федерального казначейств.

7.1. Взаимодействие отдела со Структурными подразделениями и Отделениями Управления Федерального казначейства в ходе подготовки к проверкам, их проведения и реализации результатов, осуществляется в соответствии с Положением об Отделе внутреннего контроля от 01.01.2001, Положением об организации внутреннем контроле и аудите в органах федерального казначейства по Липецкой области от 01.01.2001, Порядком взаимодействия и графиком документооборота по координации внутреннего контроля в Отделениях Управления Федерального казначейства по Липецкой области, утвержденными руководителем Управления Федерального казначейства.

VIII. Организация документооборота.

8.1. Организация документооборота в Отделе определяется настоящим Регламентом и Инструкцией по делопроизводству Управления Федерального казначейства.

8.2. Порядок работы с секретными документами, обработка секретной информации осуществляется в соответствии со специальными инструкциями.

8.3. На начальника отдела возлагается ответственность за организацию и правильное ведение делопроизводства в Отделе.

Начальник отдела

внутреннего контроля

СОГЛАСОВАНО

И. о. главного специалиста-эксперта

юридического отдела

_________

«_26___» _04.__2007__г