Партнерка на США и Канаду по недвижимости, выплаты в крипто

  • 30% recurring commission
  • Выплаты в USDT
  • Вывод каждую неделю
  • Комиссия до 5 лет за каждого referral

Приложение 4

к Отчёту о деятельности Контрольно-счётной палаты Петропавловск-Камчатского городского округа 2009 год

Перечень представлений и информационных писем, направленных по результатам

контрольных мероприятий, проведённых за 2009 год

№

п/п

Наименование контрольного мероприятия и организации, в адрес которой направлено представление (информационное письмо)

Предложения, указанные в представлении (информационном письме)

Исполнение представления (предложений по информационному письму)

ПРЕДСТАВЛЕНИЯ

1.

Проверка целевого и эффективного использования средств бюджета городского округа, выделенных в годах на реализацию долгосрочной целевой программы «Поддержка и развитие служб родовспоможения и детства Петропавловск-Камчатского городского округа на период годы»

Департамент социального развития Петропавловск-Камчатского городского округа

1. Принять меры по расторжению муниципальных контрактов, заключённых в 2007 году Департаментом соцразвития с на поставку медицинской мебели и физиотерапевтического оборудования в МУЗ «Детская поликлиника № 1», «Детская поликлиника № 2» и «Городская детская инфекционная больница»;

2. Представить в уполномоченный на осуществление контроля в сфере размещения заказов орган исполнительной власти (Камчатское УФАС) сведения о Дом «Новелла», уклонившимся от заключения контрактов по итогам проведённого в 2007 году конкурса, и , не выполнившим в полном объёме обязательства по контрактам;

3. Оказать правовую поддержку муниципальным учреждениям здравоохранения, ведущим подготовку исковых заявлений в суд к ; обеспечить учреждения оригиналами муниципальных контрактов, заключённых с в 2006 году, необходимыми для подготовки материалов в суд;

4. Провести работу с МУЗ «Городская детская поликлиника № 1» и «Городская больница № 2» по принятию незамедлительных мер по вводу в эксплуатацию медицинского оборудования, приобретённого в рамках Целевой программы.

Согласно письму ДСР меры по расторжению муниципальных контрактов 2007 года с принимаются (дополнительные сведения о расторжении будут представлены).

Муниципальным учреждениям здравоохранения оказана помощь в составлении исковых заявлений. Оригиналы мунконтрактов не представлены, т. к. находятся у правопреемника Управления здравоохранения - Управления культуры.

Работа с МУЗ «Городская детская поликлиника № 1» и «Горбольница № 2» проведена, оборудование введено в эксплуатацию.

По предоставлению сведений в реестр недобросовестных поставщиков Департаментом соцразвития представлена следующая информация:

в отношении информация не представлена в связи с тем, что контракт с ним не был расторгнут. В отношении Дом «Новелла» - по сведениям Департамента соцразвития свое существование.

2.

Проверка эффективности использования средств бюджета Петропавловск-Камчатского городского округа на закупку товаров для нужд муниципальных общеобразовательных учреждений в 2008 году в рамках муниципального заказа (выборочно)

Департамент социального развития Петропавловск-Камчатского городского округа

1. В связи существенными нарушениями условий муниципального контракта провести работу по расторжению с ИП муниципального контракта и представлению в УФАС Камчатского края соответствующих сведений для внесения в реестр недобросовестных поставщиков;

2. В связи с недобросовестным исполнением поставщиками муниципальных контрактов рассмотреть возможность применения практики обеспечения исполнения муниципального контракта в соответствии с положениями Федерального закона от 01.01.2001 «О размещении заказов на поставки товаров, выполнение работ, оказания услуг для государственных и муниципальных нужд»;

3. Обеспечить заключение муниципальных контрактов в соответствии с условиями, определёнными конкурсной документацией;

4. Своевременно и в полном объёме предоставлять сведения о заключённых контрактах в орган администрации ПКГО, уполномоченный на ведение реестра муниципальных контрактов;

5. Осуществлять должный контроль за сроками исполнения условий муниципальных контрактов; применять соответствующие меры ответственности к поставщикам, нарушившим сроки поставки товаров;

6. В целях осуществления контроля и ведения претензионной работы по срокам поставок, обеспечивать подведомственные учреждения, копиями соответствующих муниципальных контрактов, заключённых Департаментом соцразвития на поставку товаров для нужд подведомственных учреждений;

7. В целях обеспечения единого порядка ведения реестров закупок подготовить для подведомственных учреждений разъяснение по ведению реестра, в частности, отражения в реестре сведений о цене и дате закупки;

8. Обратить внимание руководства МУ «Централизованная бухгалтерия» на некачественное оказание услуг по ведению бухгалтерского учёта муниципальных общеобразовательных учреждений;

9. Довести информацию о результатах настоящей проверки до сведения руководителей муниципальных общеобразовательных учреждений.

В целях реализации предложений КСП Департаментом соцразвития издан и представлен приказ /113, которым установлено:

1. в срок до 01.03.2010 года провести работу по расторжению муниципальных контрактов, по которым поставщиками не выполнены обязательства. и представить сведения в УФАС Камчатского края для внесения в реестр недобросовестных поставщиков;

2. принять меры для заключения контрактов в соответствии с конкурсной документацией, своевременного предоставления сведений о заключенных контрактах в орган администрации, уполномоченный на ведение реестра муниципальных контрактов; осуществления должного контроля сроков исполнения контрактов; обеспечения копиями муниципальных контрактов подведомственных учреждений-получателей товаров, работ и услуг по муниципальным контрактам, заключенным Департаментом соцразвития;

3. ведение реестров закупок в соответствии со ст. 73 Бюджетного кодекса РФ.

3.

Проверка исполнения Аппаратом администрации Петропавловск-Камчатского городского округа, Администрацией Петропавловск-Камчатского городского округа требований бюджетного законодательства при формировании и расходовании фонда оплаты труда, командировочных и представительских расходов в 2008 году

Аппарат администрации

Петропавловск-Камчатского городского округа

1. Прекратить незаконную выплату сохранённого денежного содержания , а также принять меры к возмещению в бюджет городского округа денежного содержания, незаконно выплаченного ранее в сумме 1267,8 тыс. рублей;

2. Обеспечить в полном объёме погашение в бюджет задолженности в части подотчётных сумм в размере 102,7 тыс. рублей.

О принятом по настоящему представлению решении и о мерах по его реализации необходимо уведомить Контрольно-счётную палату в срок до 10 ноября 2009 года.

Письмо руководителя Аппарата администрации (вх. от 01.01.2001):

- нарушений законодательства в части выплаты А не допущено;

- погашение задолженности в части подотчетных сумм осуществляется из сохраненного денежного содержания ежемесячно.

4.

Проверка о результатах проведения ревизии финансово-хозяйственной деятельности муниципального учреждения «Управление транспорта и дорожного хозяйства Петропавловск-Камчатского городского округа»

Муниципальное автономное учреждение «Управление транспорта и дорожного хозяйства Петропавловск-Камчатского городского округа»

1. Разработать план конкретных мероприятий по устранению нарушений и недостатков, выявленных в ходе ревизии, с указанием сроков исполнения и ответственных лиц, и представить указанный план в Контрольно-счётную палату Петропавловск-Камчатского городского округа;

2. Обеспечить в полной мере соблюдение требований Бюджетного кодекса РФ, Трудового кодекса РФ, федеральных законов, Решения Городской Думы г. Петропавловск-Камчатского от 01.01.2001 и других нормативных актов;

3. Начальнику МУ «Управления транспорта и дорожного хозяйства Петропавловск-Камчатского городского округа» в добровольном порядке возместить в бюджет городского округа переплату заработной платы в общей сумме 507,2 тыс. рублей, в том числе в результате нарушений, выявленных в ходе проверки формирования и использования фонда оплаты труда МУ «Управление транспорта и дорожного хозяйства Петропавловск-Камчатского городского округа» за 2007 год (представление Контрольно-счётной палаты Петропавловск-Камчатского городского округа ); а также способствовать добровольному возмещению в бюджет городского округа переплат заработной платы работникам учреждения в общей сумме 433,0 тыс. рублей, допущенных в результате нарушений, выявленных предыдущей проверкой и проведённой ревизией;

4. Взыскать с материально-ответственного лица недостачу;

5. Принять меры к взысканию с и возмещению в бюджет городского округа неустойки за нарушение условий муниципального контракта в сумме 35,4 тыс. рублей;

6. В установленном порядке привлечь к ответственности должностных лиц, допустивших нарушения законодательства, установленные в ходе ревизии.

Письмо начальника МАУ «Управление транспорта и дорожного хозяйства Петропавловск-Камчатского городского округа» (вх. 20/271):

- МУ «Управление транспорта и дорожного хозяйства Петропавловск-Камчатского городского округа» согласно Постановлению Главы Петропавловск-Камчатского городского округа преобразовано в Муниципальное автономное учреждение «Управление транспорта и дорожного хозяйства Петропавловск-Камчатского городского округа». Хозяйственный учёт ведётся в соответствии с законом об автономных учреждениях.

5.

Проверка целевого и эффективного использования средств, выделенных в 2007 году на капитальный ремонт жилищного фонда

Муниципальное автономное учреждение «Управление жилищно-коммунального хозяйства»

- из средств, поступивших в виде возмещения от подрядных организаций, часть средств подлежащих перечислению в бюджет городского округа, перечислить своевременно и в полном объёме. При поступлении возмещаемых сумм и при перечислении денежных средств в бюджет городского округа уведомлять Контрольно-счётную палату, с приложением копий первичных документов и расчёта источников возврата. Часть возмещённых денежных средств, являющихся средствами населения, собранными ранее за капитальный ремонт помещений, использовать исключительно для расчётов по оплате капитального ремонта жилищного фонда;

- денежные средства, собираемые МАУ «РКЦ» с населения за капитальный ремонт жилых помещений, использовать строго по целевому назначению. За счёт данных средств, как источника оплаты, своевременно и полном объёме осуществлять платежи в пользу подрядных организаций во избежание необоснованного увеличения кредиторской задолженности учреждения;

- предоставить в адрес Контрольно-счётной палаты документы, подтверждающие ведение претензионной работы в части взыскания недоимки с подрядных организаций, нарушивших сроки проведения капитального ремонта. О поступлении сумм недоимки уведомлять Контрольно-счётную палату с приложением копий первичных документов.

О принятых решениях и мерах по настоящему представлению необходимо уведомить Контрольно-счётную палату в срок до 06.07.2009 года.

По состоянию на 31.12.2009 года выставлено претензий в адрес подрядных организаций на сумму 1591,4 тыс. рублей, в том числе от 01.01.2001 года - 548,3 тыс. рублей

По состоянию на 31.12.2009 года подрядчиками произведено возмещение в общей сумме 389,2 тыс. рублей, в том числе:

- прямым перечисление на расчётный счёт МАУ «УЖКХ» на сумму 47,0 тыс. рублей;

- в виде проведения взаимозачётов по выполненным работам на сумму 342,2 тыс. рублей.

По состоянию на 31.12.2009 года с учётом выставленных претензий в адрес и сумма задолженности подрядчиков перед МАУ «УЖКХ» составляет 1202,2 тыс. рублей.

По результатам проверки уменьшена кредиторская задолженность Комитета по управлению имуществом Петропавловск-Камчатского городского округа перед МАУ «УЖКХ» в сумме 224,3 тыс. рублей и по состоянию на 31.12.2009 года составляет 1619,0 тыс. рублей.

Также произведена корректировка в сторону увеличения доходов по капитальному ремонту (за счёт средств, собранных с населения) в сумме 556,4 тыс. рублей.

Денежные средства, подлежащие перечислению в доход бюджета в сумме 262,4 тыс. рублей (из них 53,9 тыс. рублей средства федерального бюджета) 31.12.2009 года перечислены в доход бюджета Петропавловск-Камчатского городского округа.

По состоянию на 31.12.2009 года в части претензий на возмещение в размере 548,3 тыс. рублей МАУ «УЖКХ» не произвело распределение средств, подлежащих перечислению в бюджет городского округа.

6.

Проверка исполнения бюджета Петропавловск-Камчатского городского округа в части средств, выделенных в 2008 году на оплату услуг организаций, управляющих жилищным фондом, в связи с неисполнением нанимателями муниципального жилищного фонда обязательств по оплате за содержание и ремонт жилых помещений, за отопление и горячее водоснабжение, за водоснабжение и водоотведение.

Муниципальное автономное учреждение «Управление жилищно-коммунального хозяйства»

- составлять Отчёт об исполнении бюджета учреждением за текущий финансовый год по фактически произведённым и документально подтверждённым расходам;

- в добровольном порядке восстановить в бюджет городского округа сумму задолженности по восстановлению полученных в 2008 году бюджетных средств на возвратной основе на покрытие временного кассового разрыва по оплате тепловой энергии.

О принятых решениях и мерах по настоящему представлению необходимо уведомить Контрольно-счётную палату в срок до 09.11.2009 года.

По состоянию на 31.12.2009 года в рамках исполнения распоряжения администрации ПКГО от 01.01.2001 года МАУ «УЖКХ» восстановило в доход бюджета сумму в размере 40000,0 тыс. рублей.

Остаток задолженности МАУ «УЖКХ» по состоянию на 01.01.2010 года по восстановлению бюджетных средств, полученных в 2008 году на возвратной основе на покрытие временного кассового разрыва по оплате тепловой энергии составляет 0 тыс. рублей. Погашение указанной суммы планируется осуществить в годах.

7.

Проверка исполнения представлений и иных предложений Контрольно-счётной палаты, принятых по результатам проведённых контрольно-ревизионных мероприятий в 2008 году

Комитет по управлению имуществом Петропавловск-Камчатского городского округа

- в кратчайшие сроки принять действенные меры ко взысканию задолженности ИП перед бюджетом городского округа в сумме 588,3 тыс. рублей, в том числе, реализовав право применения к указанному арендатору установленного законодательством способа обеспечения исполнения обязательств по договору аренды;

- обеспечить полноту перечисления отмеченными в настоящем отчёте арендаторами земельных участков имеющейся у них задолженности по фактам, установленным проверкой;

- усилить контроль за полнотой и своевременностью внесения необходимых денежных средств в рамках заключённых с ним мировых соглашений и договора аренды муниципального имущества ;

- принять меры, способствующие ускорению внесения денежных средств в сумме 370,2 тыс. рублей по имеющейся договорённости, либо принять меры по взысканию данной суммы с должностного лица Комитета по управлению имуществом Петропавловск-Камчатского городского округа, ответственного за отказ от обжалования решения Арбитражного суда Камчатского края в кассационной инстанции;

- по мере поступления на счета Комитета по управлению имуществом Петропавловск-Камчатского городского округа денежных средств по исполнительным листам, а также мировым соглашениям и иным добровольным платежам, направленным на погашение имеющейся задолженности , , корона», -М», , НП «Ассоциация предприятий и предпринимателей Камчатки», ИП А., ИП , ИП и ИП , информировать об этом Контрольно-счётную палату Петропавловск-Камчатского городского округа.

Согласно информации Комитета по управлению имуществом в 2009 году предполагалось подготовить и направить в суд исковые заявления в отношении корона», -М», , ИП А., ИП в срок до 1 июля 2009 года.

Фактически исковые заявления в отношении данных организаций и предпринимателей в суд не направлены.

В отношении , НП «Ассоциация предприятий и предпринимателей Камчатки», ИП исполнительные листы на основании уже вынесенных судебных актов предъявлены в Службу судебных приставов. О ходе исполнительных действий по поступлению на счёт Комитета по управлению имуществом денежных средств Контрольно-счётная палата будет информироваться.

В настоящее время Комитетом по управлению имуществом конкурсному управляющему был направлен проект соглашения о добровольном возмещению бюджету Петропавловск-Камчатского городского округа 370,2 тыс. рублей, которую по условиям соглашения предлагается уплатить по графику.

В случае отказа от подписания данного соглашения означенная сумма не может быть взыскана с должностного лица, отказавшегося от обжалования судебного акта, поскольку в предлагаемом иске не доказуема причинная связь.
ИНФОРМАЦИОННЫЕ ПИСЬМА

1.
Проверка целевого и эффективного использования средств бюджета городского округа, выделенных в годах на реализацию городской долгосрочной целевой программы «Профилактика употребления психоактивных веществ (ПАВ) в молодёжной среде на годы»

Департамент экономической и бюджетной политики администрации Петропавловск-Камчатского городского округа

Объём ассигнований, предусмотренный бюджетом городского округа на 2009 года, на погашение задолженности по реализации Целевой программы, привести в соответствие с объёмом фактической задолженности, сложившейся на 1 января 2009 года.
В апреле 2009 года в бюджет городского округа внесены изменения, в т. ч. в части ассигнований на погашение задолженности по реализованным программным мероприятиям.

Департамент социального развития Петропавловск-Камчатского городского округа

1. Осуществлять размещение муниципального заказа в соответствии с требованиями ФЗ «О размещении заказа на поставки товаров…»;

2. Осуществлять контроль за размещением муниципального заказа подведомственными учреждениями;

3. Соблюдать установленный Гражданским кодексом РФ порядок передачи муниципального имущества подведомственным учреждениям.
Все предложения приняты Департаментом к сведению.

2.
Проверка целевого и эффективного использования средств бюджета городского округа, выделенных в 2008 году общеобразовательным учреждениям городского округа на реализацию мероприятий в области образования – внедрение инновационных образовательных программ

Департамент социального развития Петропавловск-Камчатского городского округа

1. Обеспечить контроль за эффективным использованием образовательными учреждениями товарно-материальных ценностей, полученных в рамках реализации мероприятий по внедрению инновационных образовательных программ;

2. Осуществлять должный контроль за сроками исполнения условий муниципальных контрактов и договоров; вести соответствующую претензионную работу и применять меры ответственности к поставщикам, нарушившим сроки поставки товаров.
Все предложения приняты Департаментом к сведению.

МОУ «Средняя школа № 24»

1. В целях предотвращения расхождения данных бухгалтерского учёта и фактического наличия товарно-материальных ценностей строго соблюдать порядок приёмки товаров в соответствии с условиями муниципальных контрактов и договоров поставки;

2. Представить документы, подтверждающие допоставку ИП учебно-наглядных пособий на сумму 74,2 тыс. рублей.
Сведения представлены МУ «Централизованная бухгалтерия».

МУ «Централизованная бухгалтерия»

1. Привести бухгалтерский учёт основных средств и материальных запасов в соответствие с требованиями Инструкции по бюджетному учёту: по фактам включения химпосуды и лабораторного оборудования для кабинетов химии и биологии в состав основных средств на сумму 85,5 тыс. рублей; не отражения в составе основных средств комплектов дисков серии «Умник» для интерактивных досок и дисков с техническими словарями и справочниками на общую сумму 64,2 тыс. рублей. Представить документы, подтверждающие соответствующие корректировки бухгалтерских записей;

2. Осуществлять строгий контроль за соблюдением СОШ порядка приёмки товаров в соответствии с условиями муниципальных контрактов и договоров поставки в целях предотвращения расхождения данных бухгалтерского учёта и фактического наличия товарно-материальных ценностей;

3. Представить документы, подтверждающие допоставку ИП наглядных пособий в СОШ № 24 на сумму 74,2 тыс. рублей.

МУ «Централизованная бухгалтерия» представлены документы, подтверждающие допоставку наглядных пособий в СОШ № 24 в полном объёме, внесены исправления в бухгалтерские записи по учёту основных средств и материальных запасов. Также МУ «Централизованная бухгалтерия» представлены сведения о том, что по состоянию на 05.05.2009 года приобретённый СОШ № 42 телевизор находится в складском помещении учреждения и будет установлен в период летних каникул.

3.
Проверка целевого и эффективного использования средств бюджета городского округа, выделенных в годах на реализацию городской долгосрочной целевой программы «Поддержка и развитие служб родовспоможения и детства Петропавловск-Камчатского городского округа на период годы»

МУЗ «Городская больница № 2»

1. Осуществлять приёмку поступающих товарно-материальных ценностей в соответствии с условиями муниципальных контрактов и договоров поставки;

2. Осуществлять своевременный контроль за сроками исполнения условий муниципальных контрактов;

3. Осуществлять соответствующую претензионную работу к поставщикам, нарушившим сроки поставки товаров, выполнения работ и услуг;

4. Обеспечить эффективное использование медицинского оборудования, полученного в рамках Целевой программы;

5. Представить документы, подтверждающие проведение претензионной работы в отношении (Восток)», поставившего оборудование не в полном объёме.
МУЗ «Городская больница № 2» представлена следующая информация:

- замечания по порядку осуществления приёмки товаров, контролю за сроками исполнения муниципальных контрактов, приняты к сведению;

- в части непоставки товаров по муниципальным контрактам от 2006 года – администрацией МУЗ направлены документы в суд, ведётся разбирательство;

- в целях доукомплектования универсальной системы CPAP увлажнителем заключён договор на поставку данного товара;

- направлены претензии в адрес поставщиков, поставивших товар с дефектами.

МУЗ «Городская детская поликлиника № 2»

1. Осуществлять контроль за сроками исполнения условий муниципальных контрактов;

2. Осуществлять соответствующую претензионную работу к поставщикам, нарушившим сроки поставки товаров, выполнения работ и услуг;

3. При размещении и заключении муниципальных контрактов и договоров на поставку товаров, выполнение работ и услуг строго руководствоваться нормами Гражданского кодекса РФ и Федерального закона от 01.01.2001 «О размещении заказов на поставки товаров, выполнение работ, оказание услуг для государственных и муниципальных нужд»;

4. Привести бухгалтерский учёт основных средств, приобретённых в рамках Целевой программы, в соответствие требованиям Инструкции по бюджетному учёту (представить подтверждающие документы).
Администрацией МУЗ «Городская детская поликлиника № 2» представлена информация в части бухгалтерского учёта основных средств, согласно которой администрация не согласна с выводами проверки и необходимые исправления в бухгалтерский учёт вноситься не будут.

МУЗ «Городская детская поликлиника № 1»

1. Обеспечить эффективное использование товарно-материальных ценностей, полученных в рамках реализации мероприятий Целевой программы;

2. Осуществлять контроль за сроками исполнения условий муниципальных контрактов и договоров; применять соответствующие меры ответственности к поставщикам, нарушившим сроки поставки товаров;

3. Представить документы, подтверждающие дальнейшую претензионную работу по факту поставки «Диалмед» датчиков для ультразвуковой системы ненадлежащего качества и комплектности.
МУЗ «Городская детская поликлиника № 1» представлены следующие сведения:

- к двум датчикам к аппарату УЗИ допоставлена документация и датчики приняты к учёту. По факту одного не пригодного к работе датчика - Администрацией составлены соответствующие акты и претензия поставщику от 01.01.2001 года. В результате, поставщиком в учреждение направлен представитель и с помощью установочного диска ввёл в эксплуатацию датчик. Датчик принят к учёту.

МУЗ «Детская инфекционная больница»

1. Размещение муниципального заказа осуществлять строго в соответствии с требованиями законодательства Российской Федерации о размещении заказов;

2. Осуществлять контроль за сроками исполнения условий муниципальных контрактов и договоров; применять соответствующие меры ответственности к поставщикам, нарушившим сроки поставки товаров.
Все предложения приняты к сведению.

МУЗ «Городской родильный дом № 1»

1. Осуществлять размещение муниципального заказа в соответствии с требованиями Федерального закона от 01.01.2001 «О размещении заказов на поставки товаров, выполнение работ, оказание услуг для государственных и муниципальных нужд»;

2. Осуществлять строгий контроль за сроками исполнения условий муниципальных контрактов и договоров поставки; применять соответствующие меры ответственности к поставщикам, нарушившим сроки поставки товаров;

3. Представить информацию (документы) о ходе проведения претензионной работы в отношении ;

4. Представить копии документов, подтверждающих внесение соответствующих исправительных записей в бухгалтерский учет основных средств.
К установленному сроку в адрес КСП направлен факс о подготовке документов в суд по непоставке товаров по муниципальным контрактам 2006 года; ведётся судебное разбирательство, окончательной информации не представлено.

По внесению исправительных записей в бухучёт по основным средствам информация не представлена.

Департамент социального развития Петропавловск-Камчатского городского округа

1. Принять меры по расторжению муниципальных контрактов, заключённых в 2007 году Департаментом соцразвития с на поставку медицинской мебели и физиотерапевтического оборудования в МУЗ «Детская поликлиника № 1», «Детская поликлиника № 2» и «Городская детская инфекционная больница»;

2. Представить в уполномоченный на осуществление контроля в сфере размещения заказов орган исполнительной власти сведения о Дом «Новелла», уклонившимся от заключения контрактов по итогам проведённого в 2007 году конкурса, и , не выполнившим в полном объёме обязательства по контрактам;

3. Оказать правовую поддержку муниципальным учреждениям здравоохранения, ведущим подготовку исковых заявлений в суд на ; обеспечить учреждения оригиналами муниципальных контрактов, заключённых с в 2006 году, необходимые для подготовки материалов в суд.
Информация представлена несвоевременно.

В отношении информация для реестра недобросовестных поставщиков Департаментом соцразвития не представлена в связи с тем, что контракты 2007 года с не расторгнуты (на июль 2009 года в адрес Департаментом соцразвития направлено предложение о расторжении контрактов).

В отношении дом «Новелла» Департаментом представлены сведения о том, что «По имеющейся у Департамента соцразвития информации, свое существование». Таким образом, предложения по устранению нарушений выполнены частично.

Глава Петропавловск-Камчатского городского округа

Взять под личный контроль процесс проведения претензионной работы в отношении и взысканию с бюджетных средств в сумме 1225,0 тыс. рублей в связи с невыполнением обязательств по муниципальным контрактам.
Информация (ответ) не представлена (срок предоставления сведений – до 15.06.2009).

МУЗ «Городская больница № 2»

1. При составлении искового заявления к учесть положения статьи 395 Гражданского кодекса РФ «Ответственность за неисполнение денежных обязательств»;

2. Представить в адрес КСП сведения о решении суда в отношении . Взысканные с средства перечислить в бюджет Петропавловск-Камчатского городского округа.

Департаментом соцразвития представлена копия искового заявления. Заявление дважды направлялось в Арбитражный суд Свердловской области и было принято к производству; информация о результатах проведённого суда МУЗ «Городская больница № 2» не представлено.

МУЗ «Городской родильный дом № 1»

1. При составлении искового заявления к учесть положения статьи 395 Гражданского кодекса РФ «Ответственность за неисполнение денежных обязательств»;

2. Представить в КСП сведения о решении суда в отношении . Взысканные с средства перечислить в бюджет Петропавловск-Камчатского городского округа.

Департаментом соцразвития представлена копия искового заявления. Заявление дважды направлялось в Арбитражный суд Свердловской области. В результате, судом исковое заявление было оставлено без рассмотрения в полном объёме. МУЗ «Городской родильный дом № 1» подготавливает апелляционную жалобу.

МУЗ «Городская детская поликлиника № 2»

Привести бухгалтерский учёт оборудования, приобретённого в рамках Целевой программы, в соответствие требованиям Инструкции по бюджетному учёту.

Меры не приняты.

МУЗ «Детская инфекционная больница»

Представить в уполномоченный на осуществление контроля в сфере размещения заказов орган исполнительной власти (Камчатское УФАС) сведения об , уклонившемся от заключения в 2008 году контрактов по итогам проведённого запроса котировок.

Согласно ответу МУЗ сведения об ДиалМед» в Камчатский УФАС для включения в реестр недобросовестных поставщиков не направлены, т. к. по мнению руководства учреждения целью котировки было получение оборудования, которое в конечном итоге было получено (поставщик «Медицинские технологии»). В отношении сведения также не направлены, т. к. по мнению руководства МУЗ в законе о госзакупках не содержится требование о предоставлении сведений об участнике котировки, не заключившим контракт, который являлся вторым по номеру победителем котировки.

4.
Проверка эффективности использования средств бюджета Петропавловск-Камчатского городского округа на закупку товаров для нужд муниципальных общеобразовательных учреждений в 2008 году в рамках муниципального заказа (выборочно)

Департамент экономической и бюджетной политики администрации Петропавловск-Камчатского городского округа

1. Внести соответствующие исправления в паспорт муниципального контракта на поставку изделий медицинского назначения в части отнесения расходов на приобретение в соответствии с ОКОФ;

2. При осуществлении текущего финансового контроля (по оплате муниципальных контрактов) обращать внимание на соответствие произведённых расходов КОСГУ и ОКОФ.
Информация не представлена

Департамент социального развития Петропавловск-Камчатского городского округа

1. В целях осуществления контроля и ведения претензионной работы по срокам поставок обеспечивать подведомственные учреждения, являющиеся получателями товарно-материальных ценностей, копиями муниципальных контрактов и договоров;

2. Осуществлять контроль за сроками исполнения условий муниципальных контрактов; принять соответствующие меры ответственности к поставщикам, нарушившим сроки поставки товаров;

3. Принять меры по расторжению муниципального контракта, заключённого в 2008 году Департаментом соцразвития с ИП на поставку столов и стульев для учебных кабинетов. Представить в уполномоченный на осуществление контроля в сфере размещения заказов орган исполнительной власти (Камчатское УФАС) сведения о ИП , невыполнившем обязательства по контракту;

4. Внести соответствующие исправления в паспорт муниципального контракта на поставку изделий медицинского назначения в части отнесения расходов на их приобретение в соответствии с ОКОФ;

5. Обратить внимание руководства МУ «Централизованная бухгалтерия» на некачественное оказание услуг по ведению бухгалтерского учёта муниципальных общеобразовательных учреждений;

6. Довести информацию о результатах настоящей проверки до сведения руководителей МОУ.
Сведения на информационное письмо не представлены. Информация представлена на представление КСП.

МУ «Централизованная бухгалтерия»

1. Осуществлять предварительный контроль за своевременным и правильным оформлением первичных учётных документов и законностью совершаемых операций;

2. Привести бухгалтерский учёт основных средств и материальных запасов в соответствие с требованиями Инструкции по бюджетному учёту: по фактам включения химпосуды и игрового оборудования;

3. Осуществлять ведение регистров бюджетного учёта в соответствии с требованиями Инструкции по бюджетному учёту;

4. Осуществлять своевременное отражение данных по совершённым хозяйственным операциям по данным бюджетного учёта обслуживаемых учреждений;

5. Оформлять поступление, внутреннее перемещение и принятие объектов основных средств в соответствии с Инструкцией по бюджетному учёту;

6. Принять единый порядок ведения реестров закупок, осуществляемых без заключения муниципальных контрактов;

7. Представить копии инвентарных карточек по учёту лингафонного центра в СОШ № 1 и холодильной камеры в СОШ № 33, оформленных должным образом.
МУ «Централизованная бухгалтерия» представлены сведения о проделанной работе и документы, подтверждающие приведения бухгалтерского учёта в соответствии с требованиями Инструкции по бюджетному учёту

Глава Петропавловск-Камчатского городского округа

О результатах судебных разбирательств в отношении с предложениями:

1. Взять под личный контроль процесс проведение работы по формированию исковых требований в отношении ;

2. Обеспечить МУЗ «Городская больница № 2» и «Городской родильный дом № 1» квалифицированной правовой поддержкой по составлению исковых заявлений на взыскание с убытков и неустойки в результате неисполнения обязательств по поставке оплаченного учреждениями медицинского оборудования;

3. Обеспечить непосредственное участие представителей МУЗ «Городская больница № 2» и «Городской родильный дом № 1» в судебных заседаниях.
Письмо отписано в адрес Департамента социального развития.

МУЗ «Городской родильный дом № 1»

Информационное письмо о результатах судебного разбирательства МУЗ «Городская больница № 2» в отношении с предложением изменить предмет искового заявление на взыскание с поставщика убытков и неустойки в связи с неисполнением последним обязательств по поставке
МУЗ «Городская больница № 2» в адрес направлена претензия с предложением добровольного возврата денежных средств

5.
Проверка эффективности использования средств бюджета Петропавловск-Камчатского городского округа, выделенных в 2008 году на развитие детско-юношеского спорта и создание условий для занятий физической культурой и спортом

Департамент социального развития ПКГО

По вопросу осуществления образовательной деятельности по спортивным направлениям муниципальным образовательным учреждением дополнительного образования детей «Детско-юношеская спортивная школа № 3» с предложением:

Принять меры по приведению образовательного процесса муниципального образовательного учреждения дополнительного образования детей «Детско-юношеская спортивная школа № 3» по спортивным направлениям в соответствие с требованиями законодательства Российской Федерации об образовании и действующей лицензии.
Согласно письму ДСР /10152 отсутствие лицензии в ДЮСШ № 3 с 28.03.2006 по 05.03.2009 обусловлено объективными причинами: в связи с признанием помещений ДЮСШ № 3 по ул. Красинцев аварийными, решался вопрос о переводе учреждения в здание СОШ № 32; изменение юридического адреса требовало времени для подготовки новой редакции Устава учреждения.

По состоянию на 18 декабря 2009 года подготовлен полный пакет документов на получение разрешение на осуществление спортивного направления «Рукопашный бой»; решался вопрос об экспертной оценке арендуемых помещений.

Вместе с тем, до конца 2009 года документы не были поданы в Министерство образования и науки Камчатского края.

МОУ ДОД «Детско-юношеская спортивная школа № 3»

По вопросу осуществления образовательной деятельности по спортивным направлениям муниципальным образовательным учреждением дополнительного образования детей «Детско-юношеская спортивная школа № 3» с предложением:

Принять меры по приведению образовательного процесса муниципального образовательного учреждения дополнительного образования детей «Детско-юношеская спортивная школа № 3» по спортивным направлениям в соответствие с требованиями законодательства Российской Федерации об образовании и действующей лицензии.

Дополнительно направлены информационные письма о предоставлении копий договоров аренды, заключённых спортивной школой с общеобразовательными учреждениями. и сведений по проделанной работе в части получения разрешения на осуществления деятельности по спортивному направлению «Рукопашный бой»

Копии документов не представлены. Согласно письму администрации ДЮСШ № 3 деятельность по направлению «Рукопашный бой» приостановлена до получения лицензии.

МОУ ДОД «Детско-юношеская спортивная школа № 2»

Информационное письмо о выявленных в ходе проверки нарушениях с предложениях об их устранении:

1. Провести инвентаризацию расчётов ДЮСШ № 2 с поставщиками и подрядчиками в порядке, предусмотренном Методическими указаниями по инвентаризации имущества и финансовых обязательств, утверждёнными приказом Минфина РФ .

По результатам инвентаризации провести претензионную работу по взысканию с компания «Трансаэро» и МУП «УМИТ» суммы перечисленных и неиспользуемых авансов.

2. Провести претензионную работу в отношении МУП «ДЭЗ» по вопросу снижения размера эксплуатационных расходов на сумму 8400,0 рублей, оплаченную за проведение дератизации помещений ДЮСШ № 2.
Согласно письму МУ «Централизованная бухгалтерия» по состоянию на 23-24 декабря 2009 года в адрес направлено письмо о проведении сверки расчётов. Ответ не представлен.

В адрес МУП «УМИТ» направлена претензия на возврат денежных средств, числящихся в дебиторской задолженности в размере 102,7 тыс. рублей. Возврат не произведен, МУП «УМиТ» предложено произвести работы в счет имеющейся дебиторской задолженности.

В адрес МУП «ДЭЗ» направлено письмо на уменьшение платы по эксплуатации здания на сумму 8,4 тыс. рублей. Произведён перерасчет эксплуатационных услуг в части дератизации на 16,7 тыс. рублей за годы.

МОУ ДОД «Детско-юношеская спортивная школа № 4»

Информационное письмо о выявленных в ходе проверки нарушениях с предложениях об их устранении:

1. Подготовить необходимые документы для оформления разрешения на осуществление образовательного процесса по спортивному направлению «Настольный теннис» и представить их в Министерство образования и науки Камчатского края.

2. Сформировать штатное расписание ДЮСШ № 4 на 2010 год с учётом обоснованности и целесообразности наличия в учреждении должностей и соответствующих ставок.

3. Провести инвентаризацию расчётов ДЮСШ № 4 с поставщиками и подрядчиками в порядке, предусмотренном Методическими указаниями по инвентаризации имущества и финансовых обязательств, утверждёнными приказом Минфина РФ .

По результатам инвентаризации провести претензионную работу по взысканию с компания «Трансаэро» суммы перечисленного и неиспользуемого аванса в размере 37,0 тыс. рублей. Представить в адрес Контрольно-счётной палаты соответствующие документы, подтверждающие результаты проведённой работы.

4. Представить в адрес Контрольно-счётной палаты копию платёжного поручения, подтверждающего перечисление суммы возмещения недостачи основных средств в доход бюджета Петропавловск-Камчатского городского округа в сумме 4,4 тыс. рублей.
Согласно письму ДЮСШ № 4 приняты следующие меры:

1. из штатного расписания учреждения на 2010 год исключены 1 ставка водителя снегохода, 0.5 ставки сторожа; вместо завскладом введена ставка завхозяйством;

2. в бюджет городского округа возмещена сумма недостачи в размере 4,4 тыс. рублей;

3. претензионная работа в отношении не проведена в связи с невозможностью, т. к. договор с последним на оказание услуг заключён с Администрацией городского округа.

По вопросу оформления разрешение на осуществление спортивного направления «Настольный теннис» администрацией ДЮСШ № 4 сообщено, что разрешение будет оформлено при подготовке документов на получение следующей лицензии.

Примечание: настоящая лицензия учреждения действует до 01.09.2010 года

МОУ ДОД «Детско-юношеская спортивная школа № 5»

Информационное письмо о выявленных в ходе проверки нарушениях с предложениях об их устранении:

Провести инвентаризацию расчётов ДЮСШ № 5 с поставщиками и подрядчиками в порядке, предусмотренном Методическими указаниями по инвентаризации имущества и финансовых обязательств, утверждёнными приказом Минфина РФ . По результатам инвентаризации провести претензионную работу по взысканию с компания «Трансаэро» суммы перечисленного и неиспользуемого аванса в размере 119,0 тыс. рублей.
Согласно письму МК «Централизованная бухгалтерия» по состоянию на 23 декабря 2009 года в адрес направлено письмо о проведении сверки расчётов. Ответ на письмо МУ ЦБ не получен.

МОУ ДОД «Детско-юношеская спортивная школа № 1»

Информационное письмо о выявленных в ходе проверки нарушениях с предложением об их устранении, а также проведении претензионной работы в отношении и МУП «УМиТ» по возврату дебиторской задолженности
В адрес МУП «УМиТ» направлена претензия. По проведению сверки расчетов с работа проводилась МУ «Централизованная бухгалтерия». Ответ на письмо МУ ЦБ не был получен.

МУ «Централизованная бухгалтерия»

Информационное письмо о результатах проверки ДЮСШ в части осуществления бухгалтерского учёта с предложениями:

1.  Обеспечить ведение бюджетного учёта в соответствии с требованиями бюджетного законодательства и законодательства о бухгалтерском учёте;

2.  Обеспечить достоверность данных бухгалтерского учёта обслуживаемых учреждений;

3.  Провести инвентаризацию расчётов ДЮСШ с поставщиками и подрядчиками в порядке, предусмотренном Методическими указаниями по инвентаризации имущества и финансовых обязательств, утверждёнными приказом Минфина РФ ;

4.  Представить сведения о результатах работы по уменьшению дебиторской задолженности компания «Трансаэро», МУП «УМиТ» на суммы перечисленного и неиспользуемого аванса, а также уменьшению МУП «ДЭЗ» эксплуатационных расходов по ДЮСШ № 2.

5.  Представить копии выписки с лицевого счёта ДЮСШ № 4 и платежного поручения, подтверждающие перечисление суммы недостачи в бюджет Петропавловск-Камчатского городского округа
МУ «Централизованная бухгалтерия» представлены сведения о направлении письма в адрес на проведение сверки расчетов по учреждениям. Со стороны акты сверки не представлены.

Также в МУ ЦБ утвержден план технической учебы; совместно с ДЮСШ №№ 1 и 2 проведена претензионная работы в отношении МУП «УМиТ».

Департамент экономической и бюджетной политики администрации Петропавловск-Камчатского городского округа

Информационное письмо о результатах проверки ДЮСШ с предложением произвести уменьшение финансирования на оплату проезда в отпуск и содержание имущества на 2010 год главному распорядителю бюджетных средств – Департаменту социального развития Петропавловск-Камчатского городского округа - на сумму имеющейся дебиторской задолженности ДЮСШ перед компания «Трансаэро» - 466,2 тыс. рублей (код бюджетной классификации расходов бюджета (КБК) 12) и МУП «УМиТ» - 134,6 тыс. рублей (КБК 12).
Срок предоставления информации до 22.02.2010 года

Комитет по управлению имуществом Петропавловск-Камчатского городского округа

Информационное письмо о результатах проверки ДЮСШ с предложением:

1. Подготовить и довести до сведения муниципальных учреждений официальное разъяснение о порядке списания закреплённого за учреждениями имущества, отнесённого к объектам основных средств;

2. Подготовить предложения по обеспечению муниципальных детско-юношеских спортивных школ для проведения качественного учебно-тренировочного процесса помещениями, отвечающими санитарно-эпидемиологическим правилам и нормативам.
Срок предоставления информации до 22.02.2010 года

Департамент социального развития Петропавловск-Камчатского городского округа

Информационное письмо о результатах проверки ДЮСШ с предложениями:

1. Обеспечить контроль соблюдения муниципальными детско-юношескими спортивными школами лицензионных требований в части предельной численности обучающихся;

2. В целях обеспечения полноценного учебного процесса и формирования сметных расходов на материальное обеспечение спортивных школ довести до сведения руководителей спортивных школ нормативные акты, устанавливающие номенклатуру и необходимое количество оборудования, инвентаря и других спортивно-технологических средств для каждого вида спорта, по которым осуществляется учебно-тренировочный процесс;

3. Осуществлять контроль полноты и обоснованности формирования бюджетных смет и штатных расписаний спортивных школ;

4. Провести анализ состояния материальной базы муниципальных спортивных школ и принять меры по обеспечению учреждений финансовыми средствами необходимыми для поддержания материально-технической базы на уровне, обеспечивающем проведение качественной учебно-спортивной работы, а также для проведения своевременного текущего ремонта помещений и оборудования спортивных школ;

5. Взять под личный контроль проведение работы по взысканию с компания «Трансаэро» и МУП «УМиТ» неиспользуемых спортивными школами средств, выплаченных в качестве авансов.
Срок предоставления информации до 22.02.2010 года

6.
Тематическая проверка целевого и эффективного использования средств резервного фонда администрации

Петропавловск-Камчатского городского округа

Глава

Петропавловск-Камчатского городского округа

Не допускать в дальнейшем использования средств резервного фонда администрации для финансирования мероприятий, имеющих регулярный характер. Содействовать обеспечению своевременного планирования текущего ремонта для муниципальных нужд Аппаратом администрации Петропавловск-Камчатского городского округа.

Согласно представленному ответу в дальнейшем расходование средств резервного фонда администрации городского округа будет осуществляться в соответствии с установленными требованиями

7.

Проверка целевого и эффективного использования средств местного бюджета, выделенных на реализацию долгосрочной целевой программы «Электронный Петропавловск-Камчатский ( годы)»

Аппарат администрации

Петропавловск-Камчатского городского округа

- в связи с нарушением условий муниципальных контрактов, заключённых в рамках Целевой программы, принять меры к взысканию с подрядчиков неустойки в размере 148,7 тыс. рублей;

- рассчитать значения целевых индикаторов и показателей, предусмотренных паспортом Целевой программы, оценить результаты реализации программных мероприятий, степень достижения поставленных Целевой программой целей и задач;

- принять меры по обеспечению полноценного использования для муниципальных нужд материальных ценностей, созданных и приобретённых в рамках Целевой программы, которые на момент проведения проверки не эксплуатировались;

- в соответствии с паспортом Целевой программы рассмотреть возможность привлечения дополнительных объёмов финансирования из бюджетов других уровней, а также внебюджетных источников на финансирование программных мероприятий;

- при принятии управленческих решений, реализация которых обуславливает использование значительных объёмов средств местного бюджета, учитывать ограниченность средств местного бюджета и принимать меры к оценке возможности их эффективного использования в сложившихся условиях функционирования экономики городского округа, просчитывая возможные последствия;

- осуществлять размещение муниципального заказа в соответствии с Федеральным законом от 01.01.2001 «О размещении заказов на поставки товаров, выполнение работ, оказание услуг для государственных и муниципальных нужд», в том числе, своевременно направлять сведения об участниках размещения заказа, уклонившихся от заключения муниципального контракта, в федеральный орган исполнительной власти, уполномоченный на осуществление контроля в сфере размещения заказов, для внесения в реестр недобросовестных поставщиков.

О принятых Вами мерах необходимо уведомить Контрольно-счётную палату Петропавловск-Камчатского городского округа в срок до 20.07.2009 года.

Письмо Аппарата администрации (вх. 20/507 от 01.01.2001):

- реализуются мероприятия по внедрению АС «Смета» в МОУ СОШ № 43 и МУК «Апрель» (обучен персонал, установлена программа, сконфигурированы базы данных, ведутся работы по конвертации баз данных из 1С в АС «Смета»);

- частично рассчитаны показатели результативности выполнения мероприятий по этапам реализации Программы;

- ведётся работа с муниципальными и краевыми структурами по привлечению дополнительных средств, для реализации мероприятий. Направлялись письма в Агентство по информатизации и связи Камчатского края с предложениями по совместной реализации мероприятий Электронная Камчатка;

- неточности исполнения Федерального закона от 01.01.2001 , допущенные в ходе реализации мероприятий будут учтены в дальнейшем.

8.

Проверка исполнения Департаментом социального развития Петропавловск-Камчатского городского округа требований бюджетного законодательства при формировании и расходовании фонда оплаты труда, командировочных и представительских расходов в 2008 году

Глава

Петропавловск-Камчатского городского округа

- для обеспечения эффективности использования средств местного бюджета, сокращения количества вакантных должностей в администрации городского округа в штатные расписания органов администрации городского округа внести изменения в части исключения должности руководителя; одновременно в штатное расписание Администрации городского округа внести изменения в части уменьшения количества должностей «Заместитель Главы городского округа» и соответственно введения должностей «Заместитель Главы городского округа - руководитель (начальник, председатель) аппарата, департамента, комитета, управления администрации городского округа»;

- обязать руководителей органов администрации городского округа при направлении в командировку муниципальных служащих за счёт принимающей стороны:

• обеспечивать соблюдение требований Федерального закона «О муниципальной службе в РФ» в части запрета в отношении муниципальных служащих, связанного с прохождением муниципальной службы, выезжать в командировки за счёт средств физических и юридических лиц, за исключением командировок, осуществляемых на взаимной основе по договоренности органа местного самоуправления, избирательной комиссии муниципального образования с органами местного самоуправления, избирательными комиссиями других муниципальных образований, а также с органами государственной власти и органами местного самоуправления иностранных государств, международными и иностранными некоммерческими организациями;

• в приказах на командировку указывать организацию, являющуюся принимающей стороной, а также отражать вопросы, связанные с оплатой командировочных расходов.

Ответ не представлен

Департамент социального развития Петропавловск-Камчатского городского округа

- рассмотреть вопрос о целесообразности включения в штатное расписание должностей, не замещаемых в течение финансового года;

- осуществлять расчёт доплаты к денежному содержанию муниципальным служащим в соответствии с нормативными правовыми актами, регламентирующими порядок начисления денежного содержания муниципальным служащим, в частности: при расчёте разницы между размерами денежного содержания муниципального служащего включать ежемесячную материальную помощь; при возникновении у муниципального служащего права на получение денежного содержания по данной должности муниципальной службы в размере, превышающем размер ранее назначенного денежного содержания, доплату не производить; по ранее произведённым доплатам произвести перерасчёт;

- при направлении в командировку муниципальных служащих за счёт принимающей стороны, в целях обеспечения соблюдения требований Федерального закона «О муниципальной службе в РФ» в части ограничения возможности для муниципальных служащих выезжать в командировки за счёт средств физических и юридических лиц, в обязательном порядке в приказах на командировку указывать организацию, являющуюся принимающей стороной, а также отражать вопросы, связанные с оплатой командировочных расходов;

- обеспечить возмещение незаконно выплаченной заработной платы в сумме 5,1 тыс. рублей.

О принятых Вами мерах прошу уведомить Контрольно-счётную палату Петропавловск-Камчатского городского округа в срок до 24.09.2009.

Письмо руководителя Департамент социального развития /6556:

- материальная помощь будет включена в расчёт денежного содержания с сентября 2009 года;

- незаконно выплаченная заработная плата в сумме 5,1 тыс. рублей будет возмещена с заработной платы за сентябрь 2009 года;

- замечания при оформлении командировочных расходов приняты во внимание и будут учтены в работе.

Письмо руководителя Департамента социального развития /А:

незаконно выплаченная заработная плата в сумме 5164,02 рублей возмещена в бюджет городского округа

9.

Проверка исполнения Аппаратом администрации Петропавловск-Камчатского городского округа, Администрацией Петропавловск-Камчатского городского округа требований бюджетного законодательства при формировании и расходовании фонда оплаты труда, командировочных и представительских расходов в 2008 году

Глава

Петропавловск-Камчатского городского округа

- для обеспечения эффективности использования средств местного бюджета, сокращения количества вакантных должностей в администрации городского округа в штатные расписания органов администрации городского округа, в которых обязанности по должности руководителя исполняют заместители Главы городского округа, внести изменения в части исключения должности руководителя; одновременно в штатное расписание Администрации городского округа внести изменения в части уменьшения количества должностей «Заместитель Главы городского округа» и соответственно введения должностей «Заместитель Главы городского округа - руководитель (начальник, председатель) аппарата, департамента, комитета, управления администрации городского округа»;

- обязать руководителей органов администрации городского округа при направлении в командировку муниципальных служащих за счёт принимающей стороны:

• обеспечивать соблюдение требований Федерального закона «О муниципальной службе в РФ» в части запрета в отношении муниципальных служащих, связанного с прохождением муниципальной службы, выезжать в командировки за счёт средств физических и юридических лиц, за исключением командировок, осуществляемых на взаимной основе по договоренности органа местного самоуправления, избирательной комиссии муниципального образования с органами местного самоуправления, избирательными комиссиями других муниципальных образований, а также с органами государственной власти и органами местного самоуправления иностранных государств, международными и иностранными некоммерческими организациями;

• в приказах на командировку в обязательном порядке указывать организацию, являющуюся принимающей стороной, а также отражать вопросы, связанные с оплатой командировочных расходов.

- внести изменения в распоряжение Главы городского округа от 01.01.2001 , исключив из него абзац, согласно которому гражданину до настоящего времени производится выплата денежного содержания;

- взять под личный контроль вопрос возмещения в бюджет городского округа денежного содержания, незаконно выплаченного ранее в сумме 1267,8 тыс. рублей, а также задолженности в части подотчётных сумм в размере 102,7 тыс. рублей.

Письмо руководителя Аппарата администрации -01/952: - внесены изменения в распоряжение Главы городского округа от 01.01.2001 , в части исключения из него абзаца, согласно которому гражданину сохраняется денежное содержание.

В то же время основание издания распоряжение дополнено словами: «пункт 1.5 дополнительного соглашения к трудовому договору -01».

Аппарат администрации

Петропавловск-Камчатского городского округа

- учесть результаты контрольного мероприятия в работе Аппарата администрации;

- при направлении в командировку муниципальных служащих за счёт принимающей стороны, в целях обеспечения соблюдения требований Федерального закона «О муниципальной службе в РФ» в части ограничения возможности для муниципальных служащих выезжать в командировки за счёт средств физических и юридических лиц, в обязательном порядке в приказах на командировку указывать организацию, являющуюся принимающей стороной, а также отражать вопросы, связанные с оплатой командировочных расходов;

- устранить нарушения в части порядка ведения бухгалтерского учёта, выявленные в ходе проверки; не допускать в дальнейшем подобных нарушений, а также нарушений порядка оформления документов при направлении работников в служебную командировку;

- прекратить незаконную выплату сохраненного денежного содержания , а также принять меры к возмещению в бюджет городского округа денежного содержания, незаконно выплаченного ранее в сумме 1267,8 тыс. рублей;

- обеспечить в полном объеме погашение в бюджет задолженности в части подотчётных сумм в размере 102,7 тыс. рублей;

О принятых мерах прошу уведомить Контрольно-счётную палату Петропавловск-Камчатского городского округа в срок до 28.09.2009. В части мер, принятых по возврату незаконных выплат денежного содержания, произведенных , а также возврату указанным гражданином сумм, ранее полученных в подотчёт, информацию необходимо представить в адрес Контрольно-счётной палаты Петропавловск-Камчатского городского округа до 18.09.2009.

Письмо руководителя Аппарата администрации -01/952: все замечания будут учтены в дальнейшей работе.

В части выплат , по мнению работников Аппарата администрации, нарушений не допущено.

10.

Проверка исполнения Департаментом экономической и бюджетной политики администрации, Департаментом организации муниципальных закупок Петропавловск-Камчатского городского округа требований бюджетного законодательства при формировании и расходовании фонда оплаты труда, командировочных и представительских расходов в 2008 году

Глава

Петропавловск-Камчатского городского округа

- принять меры к обеспечению применения органами администрации городского округа единой методологии исчисления средней заработной платы для оплаты очередного отпуска муниципальных служащих в части учёта единовременной выплаты при предоставлении ежегодного оплачиваемого отпуска;

- в целях соблюдения Трудового кодекса РФ, Федерального закона «О муниципальной службе в РФ», Закона Камчатского края «О муниципальной службе», а также муниципальных правовых актов, внести изменения в распоряжение Главы городского округа от 01.01.2001 «Положение о порядке и размерах возмещения расходов, связанных со служебными командировками работников администрации Петропавловск-Камчатского городского округа» в части порядка оплаты времени нахождения в служебной командировке работникам администрации городского округа.

Ответ не представлен

Департамент экономической и бюджетной политики администрации

Петропавловск-Камчатского

городского округа

- в соответствии с п. 1.2, 4.2.2 Положения о Департаменте экономической и бюджетной политики администрации Петропавловск-Камчатского городского округа, утверждённого решением Городской Думы Петропавловск-Камчатского городского округа от 01.01.2001 , обеспечить применение органами администрации городского округа единой методологии исчисления средней заработной платы для оплаты очередного отпуска муниципальных служащих в части учёта единовременной выплаты при предоставлении ежегодного оплачиваемого отпуска;

- привести в соответствие Трудовому кодексу РФ, Федеральному закону «О муниципальной службе РФ», Закону Камчатского края «О муниципальной службе» порядок оплаты муниципальным служащим периода нахождения в служебной командировке;

- принять меры к возмещению недоплат заработной платы в сумме 3,3 тыс. рублей и переплат в сумме 2,5 тыс. рублей, выявленных в ходе контрольного мероприятия;

- не допускать неэффективного использования бюджетных средств при оплате услуг физических и юридических лиц по договорам возмездного оказания услуг.

О принятых по настоящему информационному письму решениях и о мерах по их реализации необходимо сообщить в срок до 18.12.2009

Письмо руководителя от 01.01.2001 (вх. № 04-01/2877):

- получено разъяснение Минздравсоцразвития РФ по вопросу о правомерности включения единовременной выплаты при исчислении средней заработной платы для оплаты очередного отпуска – данная выплата не включается;

- подготовлен и направлен в Законодательное собрание Камчатского края проект о внесении изменения в Закон Камчатского края «О муниципальной службе» в части устранения ограничений социальных гарантий для муниципальных служащих;

- возмещено в полном объёме (3,3 тыс. рублей – недоплата и 2,5 тыс. рублей – переплата)

11.

Проверка исполнения Комитетом по управлению имуществом Петропавловск-Камчатского городского округа требований бюджетного законодательства при формировании и расходовании фонда оплаты труда, командировочных и представительских расходов в 2008 году

Глава

Петропавловск-Камчатского городского округа

- принять меры к обеспечению контроля соответствия нормативных правовых актов, издаваемых руководителями органов администрации городского округа муниципальным нормативным правовым актам.

Ответ не представлен

Комитет по управлению имуществом Петропавловск-Камчатского городского округа

- принять меры к возмещению в бюджет городского округа переплат заработной платы в размере 28,2 тыс. рублей, выявленных в ходе проверки; а также к компенсации выявленных недоплат работникам Комитета по управлению имуществом (предварительная сумма - 44,0 тыс. рублей);

- принять меры к обеспечению текущего контроля соблюдения порядка начисления и выплаты заработной платы работникам органам администрации городского округа.

1. Проводится расчёт выявленных в ходе проверки недоплат (переплат) О результатах расчёта и его исполнения будет сообщено дополнительно.

2.Произведено начисление единовременной выплаты при предоставлении ежегодного оплачиваемого отпуска в сумме 4, 3 тыс. рублей и доплата разницы денежного содержания в сумме 4,0 тыс. рулей.

12.

Проверка взаиморасчётов, производившихся в рамках договора энергосбережения /ЭС, а также эффективности установки теплосчётчиков в домах жилищного фонда Петропавловск-Камчатского городского округа

Глава

Петропавловск-Камчатского городского округа

- принять меры дисциплинарной ответственности в отношении лиц, виновных в выявленных проверкой нарушениях;

- рассмотреть возможность проведения перерасчёта населению за потреблённую теплоэнергию, в части экономии, полученной в 2007 году в результате применения приборов учёта тепловой энергии.

Информация о принятых мерах в адрес КСП не поступала.

Комитет городского хозяйства Петропавловск-Камчатского городского округа

- в адрес Контрольно-счётной палаты направить информацию о реализации мероприятий по установлению нормативов потребления по видам коммунальных услуг в соответствии с Постановлением Главы Петропавловск-Камчатского городского округа «О мерах по организации установления нормативов потребления коммунальных услуг».

О принятых мерах сообщить в адрес КСП ПКГО в срок до 14.08.2009 года.

Информация о принятых мерах в адрес КСП не поступала.

Муниципальное автономное учреждение «Управление жилищно-коммунального хозяйства»

- отразить в учёте МАУ «УЖКХ» оплату договора 90/ЭС за счёт средств населения, собранных за оплату потреблённых коммунальных услуг в сумме 8000,0 тыс. рублей, а также за счёт средств, поступивших из бюджета городского округа, в виде возмещения ранее предоставленных гражданам субсидий в части жилищно-коммунальных услуг в сумме 446,0 тыс. рублей;

- скорректировать в сторону уменьшения размер величины энергосбережения за 2007 год на 9034,5 тыс. рублей;

- при условии передачи МУП «Горсеть» в МАУ «УЖКХ» приборов учёта тепловой энергии для включения в состав общего имущества многоквартирных домов, уведомить КСП с приложением регистров бухгалтерского учёта. При постановке на учёт в качестве основных средств указывать первоначальную стоимость теплосчётчиков;

При проведении перерасчётов населению, в части потреблённых коммунальных услуг, руководствоваться исключительно положениями Постановления Правительства «О порядке предоставления коммунальных услуг гражданам».

О принятых мерах сообщить в адрес КСП ПКГО в срок до 14.08.2009 года.

Информация о принятых мерах в адрес КСП не поступала.

МУП «УМИТ»

- скорректировать в сторону уменьшения размер начисленных арендных платежей по договору на 9034,5 тыс. рублей;

- скорректировать в сторону уменьшения выкупную стоимость 125 теплосчётчиков на 1831,2 тыс. рублей;

- при условии передачи 94 приборов учёта тепловой энергии в собственность МУП «Горсеть», уведомить КСП с предоставлением сведений о размере выкупной стоимости, а также с приложением регистров бухгалтерского учёта;

- мероприятия по энергосбережению проводить исключительно с применением теплосчётчиков, прошедших процедуру постановки на коммерческий учёт в ГУП «ККЭ» и .

О принятых мерах сообщить в адрес КСП ПКГО в срок до 14.08.2009 года.

Информация о принятых мерах в адрес КСП не поступала.

МУП «Горсеть»

- в бухгалтерском учёте МУП «Горсеть» скорректировать в сторону уменьшения размер начисленных арендных платежей по договору на 9034,5 тыс. рублей;

- скорректировать в сторону уменьшения выкупную стоимость 125 теплосчётчиков на 1831,2 тыс. рублей;

- при условии передачи 94 приборов учёта тепловой энергии в собственность МУП «Горсеть», уведомить КСП с предоставлением сведений о размере выкупной стоимости, а также с приложением регистров бухгалтерского учёта;

- мероприятия по энергосбережению проводить исключительно с применением теплосчётчиков, прошедших процедуру постановки на коммерческий учёт в ГУП «ККЭ» и .

О принятых мерах сообщить в адрес КСП ПКГО в срок до 14.08.2009 года.

Информация о принятых мерах в адрес КСП не поступала.

13.

Проверка целевого и эффективного использования средств, выделенных в 2007 году на капитальный ремонт жилищного фонда в МУ «УЖКХ»

Глава Петропавловск-Камчатского городского округа

- принять меры дисциплинарной ответственности в отношении лиц, виновных в выявленных проверкой нарушениях.

Информация о принятых мерах в адрес КСП не поступала

Муниципальное автономное учреждение «Управление жилищно-коммунального хозяйства»

- при производстве работ по капитальному ремонту жилищного фонда городского округа размещать заказы в порядке, предусмотренном частью 4.1. статьи 10 Федерального закона путем проведения аукционов и заключения исключительно муниципальных контрактов;

- согласно Постановлению Правительства при проведении работ по капитальному ремонту жилищного фонда городского округа, находящегося в муниципальной собственности, у МАУ «УЖКХ» возникает возможность совместно с Комитетом организовывать совместные торги путём проведения аукционов для заключения муниципальных контрактов на проведение указанных работ, при условии, что МАУ «УЖКХ» в 2009 году наделено статусом муниципального заказчика;

- осуществлять капитальный ремонт в соответствии с планом капитального ремонта утверждённого Главой Петропавловск-Камчатского городского округа на каждый календарный год;

- сообщить в адрес Контрольно-счётной палаты о внесённых изменениях в учёт и отчётность за 2008 год в части отражения новой формы КС-2 от 01.01.2001 года по ремонтным работам, производимым по адресу: ул. Драбкина, д.6;

- отразить в учёте Учреждения, в части , разницу в выполнении работ по адресу: ул. Драбкина, возникшую вследствие подписания 28.03.2009 года акта технического осмотра объекта после капитального ремонта и представить подтверждение с приложением копий документов в адрес Контрольно-счётной палаты;

- из средств, поступивших в виде возмещения от подрядных организаций, часть средств подлежащих возмещению в бюджет городского округа перечислять своевременно и в полном объёме. При поступлении возмещаемых сумм и при перечислении денежных средств в бюджет городского округа уведомлять Контрольно-счётную палату, с приложением копий платёжных документов. Возмещённые средства населения, собранные ранее за капитальный ремонт помещений, использовать исключительно для расчётов по оплате работ капитального ремонта жилищного фонда;

- денежные средства, собираемые МАУ «РКЦ» с населения за капитальный ремонт жилых помещений, использовать строго по целевому назначению. За счёт данных средств, как источника оплаты, своевременно и полном объёме осуществлять платежи в пользу подрядных организаций во избежание необоснованного увеличения кредиторской задолженности учреждения;

- начать ведение претензионной работы в части взыскания недоимки с подрядных организаций, нарушивших сроки проведения капитального ремонта;

- направить в адрес и претензии в части возмещения излишне полученных денежных средств в сумме 538,5 тыс. рублей и в сумме 9,7 тыс. рублей соответственно. Указанные суммы подлежат возмещению в пользу МАУ «УЖКХ» с дальнейшим перечислением в бюджет городского округа согласно расчёту источника возврата. О выставлении претензий и о возмещении указанных сумм известить Контрольно-счётную палату с приложением расчётов источников возврата.

О принятых мерах сообщить в адрес КСП ПКГО в срок до 15.06.2009 года.

1. По результатам проверки, МУ «УЖКХ» внесло исправления в бухгалтерский учёт учреждения в части , отразив 31.03.2009 года суммы выполнения работ в размере 1970,6 тыс. рублей и 807,1 тыс. рублей. Кредиторская задолженность также составляет 324,9 тыс. рублей.

6. Для производства работ по капитальному ремонту многоквартирных домов заказы размещаются в соответствии с Федеральным законом .

7. Капитальный ремонт жилых домов городского округа производится в соответствии с планом капремонта, утверждённым Главой ПКГО.

Комитет по управлению имуществом Петропавловск-Камчатского городского округа

- при проведении в 2009 году работ по капитальному ремонту жилищного фонда, находящегося в муниципальной собственности силами управляющей организации МАУ «УЖКХ», заключить исключительно муниципальный контракт в соответствии с требованиями Закона 94-ФЗ;

- согласно Постановлению Правительства для проведения капитального ремонта муниципального жилищного фонда Петропавловск-Камчатского городского округа, у Комитета возникает возможность совместно с МАУ «УЖКХ» организовывать совместные торги путём проведения аукционов для заключения муниципальных контрактов на проведение указанных работ, при условии, что МАУ «УЖКХ» в 2009 году наделено статусом муниципального заказчика;

- при выставлении МАУ «УЖКХ» счетов-фактур на уменьшение кредиторской задолженности по капитальному ремонту 2007 года, своевременно отражать в бюджетном учёте операции по корректировке данной задолженности. О произведённых операциях уведомлять Контрольно-счётную палату с приложением копий документов;

- при финансировании бюджетом Петропавловск-Камчатского городского округа расходов на погашение кредиторской задолженности по капитальному ремонту муниципального жилищного фонда, проведённого в 2007 году, произвести погашение кредиторской задолженности значащейся перед МАУ «УЖКХ» в размере 1619,0 тыс. рублей. О произведённом погашении кредиторской задолженности уведомить Контрольно-счётную палату с приложением копий документов.

О принятых мерах сообщить в адрес КСП ПКГО в срок до 15.06.2009 года

1. В результате проведёния претензионной работы МУ «УЖКХ» по отношению к подрядчикам, необоснованно получившим денежные средства за капитальный ремонт муниципального жилищного фонда, уменьшена кредиторская задолженность Комитета по управлению имуществом перед МУ «УЖКХ» на 224,3 тыс. рублей и по состоянию на 19.03.2009 года составляет 1619,0 тыс. рублей.

2. Остальная информация принята к сведению

Департамент экономической и бюджетной политики администрации Петропавловск-Камчатского городского округа

- отозвать письмо Департамента /672;

- своевременно и в полном объёме доводить до МАУ «УЖКХ» и Комитета лимиты бюджетных обязательств, учитывая, что согласно статье 72 БК РФ заключение и оплата муниципальных контрактов с 01.01.2008 года возможны только в пределах доведённых лимитов бюджетных обязательств.

О принятых мерах сообщить в адрес КСП ПКГО в срок до 15 июня 2009 года.

1. Информация принята к сведению.

2. Отозвать письмо не представляется возможным.

14.

Проверка исполнения бюджета Петропавловск-Камчатского городского округа в части средств, выделенных в 2008 году на оплату услуг организаций, управляющих жилищным фондом, в связи с неисполнением нанимателями муниципального жилищного фонда обязательств по оплате за содержание и ремонт жилых помещений, за отопление и горячее водоснабжение, за водоснабжение и водоотведение

Департамент экономической и бюджетной политики администрации Петропавловск-Камчатского городского округа

- обратиться в Петропавловск-Камчатский городской суд с иском о признании ничтожной сделки по выделению в 2008 году МУ «УЖКХ» бюджетных средств в размере 0 тыс. рублей на возвратной основе на покрытие временного кассового разрыва по оплате тепловой энергии;

- принять меры по возмещению в бюджет городского округа задолженности МУ «УЖКХ» в размере 0 тыс. рублей в части полученных в 2008 году бюджетных средств на возвратной основе на покрытие временного кассового разрыва по оплате тепловой энергии.

ДЭиБП ПКГО содействовало возмещению МАУ «УЖКХ» в доход бюджета денежных средств в размере 40000,0 тыс. рублей.

Комитет по управлению имуществом Петропавловск-Камчатского городского округа

- согласование крупных сделок проводить до заключения договоров;

- до момента согласования проводить всесторонний финансового - экономический анализ сделок, с целью принятия решения об их экономической эффективности и целесообразности.

Замечания приняты к сведению

Муниципальное автономное учреждение «Управление жилищно-коммунального хозяйства»

- составлять Отчёт об исполнении бюджета учреждением за текущий финансовый год по фактически произведённым и документально подтверждённым расходам;

- восстановить в бюджет городского округа сумму задолженности в размере 0 тыс. рублей по восстановлению полученных в 2008 году бюджетных средств на возвратной основе на покрытие временного кассового разрыва по оплате тепловой энергии.

По состоянию на 31.12.2009 года восстановлено в доход бюджета 40000,0 тыс. рублей.

15.

Проверка поступления в 2008 году в доход бюджета Петропавловск-Камчатского городского округа неналоговых доходов в виде доходов от приватизации муниципального имущества и средств от продажи акций, а также части прибыли МУПов

Комитет по управлению имуществом Петропавловск-Камчатского городского округа

- формирование прогнозного плана приватизации на следующий финансовый год производить на основе всестороннего анализа в части последующего исполнения данного плана;

- в случае продажи пакета акций, принадлежащих городскому округу на праве собственности, факт завершения сделки подтверждать выписками из реестра акционеров с целью обоснованности их списания с бухгалтерского учёта Комитета, исключения из казны и внесения соответствующих записей в реестр муниципальной собственности;

- передаточные акты МУПов, оформляемые в ходе приватизации предприятий как имущественного комплекса (преобразование в ОАО), должны содержать информацию о сумме уставного капитала, количестве акций и их номинальной стоимости;

- при формировании годового отчёта о выполнении прогнозного плана приватизации строго придерживаться количества и перечня объектов, определённых к приватизации плановыми показателями с целью получения достоверного анализа сложившейся ситуации;

- принять меры к дополнительному перечислению в бюджет городского округа 3205,1 тыс. рублей по итогам работы МУП «ДЭЗ» за 2008 год.

Предложения Контрольно-счётной палаты будут учтены в дальнейшей работе Комитета.

16.

Тематическая проверка целевого использования муниципальных нежилых помещений, сданных в аренду (субаренду), а также земельных участков в границах территорий объектов

Комитет по управлению имуществом Петропавловск-Камчатского городского округа

§  с целью устранения сложившейся правовой коллизии – инициировать вопрос о возможности приведения Решений Городской Думы от 01.01.2001 и от 01.01.2001 в соответствие друг с другом путём внесения необходимых изменений;

§  инициировать вопрос о возможности внесения изменений в Порядок списания задолженности по арендной плате (утверждён Решением Городской Думы от 01.01.2001 года ) как в части приведения его в соответствие с Федеральным законом от 01.01.2001 года «Об исполнительном производстве», так и в части его дополнения следующим основанием признания задолженности безнадежной к взысканию: «возвращение исполнительных документов и составление соответствующего акта судебными приставами-исполнителями при невозможности взыскания по основаниям, предусмотренным п. п. 3 п. 1 ст. 46 Федерального закона от 01.01.2001 года «Об исполнительном производстве»»;

§  систематизировать и упорядочить работу в части проведения Комитетом установленной действующим законодательством Российской Федерации инвентаризации обязательств с целью своевременного внесения исправлений в бюджетный учёт Комитета, в том числе в случаях, когда арендаторы добросовестно исполняют свои обязанности, но ошибочно производят платежи по неправильным кодам бюджетной классификации;

§  строго придерживаться методики расчёта арендной платы, утверждённой Постановлением Главы городского округа , в том числе в части объектов, сдаваемых в аренду муниципальными унитарными предприятиями, и впоследствии изъятых из их хозяйственного ведения;

§  не допускать заключения новых договоров аренды (равно как и продления действующих) в случае систематического невыполнения арендаторами своих обязанностей или наличия у арендаторов (с которыми планируется заключить очередной договора аренды или продлить действующий) на момент заключения (продления) договоров задолженности по арендной плате;

§  принять действенные меры ко взысканию задолженности арендаторов муниципальных нежилых помещений по фактам, установленным проверкой;

§  по мере поступления на счета Комитета по управлению имуществом Петропавловск-Камчатского городского округа денежных средств по исполнительным листам, а также мировым соглашениям и иным добровольным платежам, направленным на погашение имеющейся задолженности , ИП , ИП и ДВГУ, информировать об этом Контрольно-счётную палату Петропавловск-Камчатского городского округа.

Подготовлены и вынесены на сессию Городской Думы (утверждены) изменения в соответствующие правовые акты городского округа.

Претензионная работа с недобросовестными арендаторами, как и работа по инвентаризации задолженности, Комитетом по управлению имуществом не налажена.