Эксперты советуют быть осторожными: открытие банковского вклада на имя пенсионера, если фактическими владельцами являются трудоспособные дети или внуки, может привести к серьезным проблемам.
Хотя такая схема может показаться удобным вариантом для использования льготных ставок или скрытия части семейных доходов, на практике она несет в себе множество рисков: пенсионер может утратить доступ к своим средствам, а также потерять социальные гарантии.
Риски для льгот и субсидий
Если вклад оформлен на пенсионера, процентные начисления будут считаться его доходом. Эти данные фиксируются в Единой цифровой системе Социального фонда России.
Когда среднедушевой доход пенсионера превысит установленный в регионе прожиточный минимум, он может лишиться права на:
- субсидии по оплате жилищно-коммунальных услуг;
- льготы на капитальный ремонт;
- статус малоимущего.
В результате расходы на жилье могут значительно возрасти для пожилого человека.
Налоговые последствия
Крупные вклады приносят значительный процентный доход. Если этот доход превысит необлагаемый лимит, который определяется индивидуально и зависит от ключевой ставки Центробанка, налоговая служба автоматически начислит налог на доходы физических лиц (НДФЛ) по ставке 13%.
Уведомление о начислении налога придет на имя владельца счета, и пенсионеру придется покрывать этот налог из собственных средств, так как родственники, пополнявшие вклад, формально не имеют к этому доходу отношения.
Риск блокировки счета
Банковские службы по финансовому мониторингу следят за необычными операциями. Частые поступления на счет пенсионера с единственным официальным доходом — небольшой пенсией — могут вызвать подозрения в обналичивании или отмывании средств.
Счет может быть заморожен до выяснения обстоятельств, и пенсионеру придется подтвердить законность происхождения крупных сумм, которых, как правило, у него нет.
Потери для родственников
Фактические владельцы средств также сталкиваются с рисками. По банковским правилам и нормам Гражданского кодекса средства на счете принадлежат его владельцу.
Без нотариально оформленной доверенности родственники не смогут снять наличные или перевести деньги. В случае спора в суде будет сложно доказать свои права на эти средства, так как передача денег внутри семьи часто происходит без расписки и официального договора.
Риск списания долгов
Накопления на счету пенсионера могут быть арестованы для погашения его долгов — например, по налогам, штрафам или коммунальным платежам. Судебные приставы имеют право инициировать арест счетов должника, и тогда средства, которые дети планировали использовать для покупки жилья или автомобиля, могут быть использованы для погашения долгов пенсионера.
Наследственные риски
После смерти пенсионера все средства на его банковских счетах будут включены в наследственную массу. По закону эта масса делится между законными наследниками первой очереди — пережившим супругом, всеми детьми и нетрудоспособными иждивенцами.
Вернуть свои средства реальному владельцу будет крайне сложно без длительных судебных разбирательств и значительных затрат на адвокатов.
