Ежеквартальный отчет ДельтаКредит» за 3 квартал 2011 года (стр. 6 )

Индивидуальный государственный регистрационный номер	Дата государственной регистрации	Категория	Тип	Номинальная стоимость, руб.
1	2	3	4	5
В	17.02.1999г.	обыкновенные	-	1.00
В	11.08.2000г.	обыкновенные	-	1.00
В	24.11.2000г.	обыкновенные	-	1.00
В	20.10.2003г.	обыкновенные	-	1.00
В	24.08.2007г.	обыкновенные	-	1.00
В	11.11.2008г.	обыкновенные	-	1.00
Количество акций, находящихся в обращении (количество акций, которые не являются погашенными или аннулированными):
Индивидуальный государственный регистрационный номер	Количество акций, находящихся в обращении, шт.
1	2
В	2
Количество дополнительных акций, находящихся в процессе размещения (количество акций дополнительного выпуска, в отношении которого не осуществлена государственная регистрация отчета об итогах их выпуска): акции, находящиеся в процессе размещения, отсутствуют.
Количество объявленных акций:
Индивидуальный государственный регистрационный номер	Количество объявленных, шт.
1	2
В	5
Количество акций, находящихся на балансе кредитной организации – эмитента: такие акции отсутствуют.

Количество дополнительных акций, которые могут быть размещены в результате конвертации размещенных ценных бумаг, конвертируемых в акции, или в результате исполнения обязательств по опционам кредитной организации – эмитента:

По состоянию на дату утверждения ежеквартального отчета дополнительные акции, которые могут быть размещены в результате конвертации размещенных ценных бумаг, отсутствуют.

По состоянию на дату утверждения ежеквартального отчета ДельтаКредит» не осуществлял выпуск опционов.

Права, предоставляемые акциями их владельцам:
Индивидуальный государственный регистрационный номер	Права, предоставляемые акциями их владельцам *
1	2
В	Акционеры - владельцы обыкновенных акций имеют право: - участвовать в Общем Собрании Акционеров Банка лично или через своих представителей с правом голоса по всем вопросам его компетенции; - получать дивиденды; - получить часть имущества Банка в случае ликвидации Банка; - иные права, предусмотренные действующим законодательством, иными правовыми актами Российской Федерации, а также Уставом Банка.
Иные сведения об акциях, указываемые кредитной организацией - эмитентом по собственному усмотрению.
Иные сведения отсутствуют.

8.3. Сведения о предыдущих выпусках эмиссионных ценных бумаг кредитной организации - эмитента, за исключением акций кредитной организации – эмитента

8.3.1. Сведения о выпусках, все ценные бумаги которых погашены (аннулированы)

01 декабря 2009 года исполнены в полном объеме обязательства по выпуску облигаций серии 01
Вид	Облигации
Форма	Документарные на предъявителя с обязательным централизованным хранением
Серия	01
Иные идентификационные признаки ценных бумаг	Процентные неконвертируемые, с обеспечением, без возможности досрочного погашения, со сроком погашения в 1 092 (Одна тысяча девяносто второй) день с даты начала размещения
Индивидуальный государственный регистрационный номер выпуска ценных бумаг	В
Дата государственной регистрации выпуска ценных бумаг	09.11.2006
Дата государственной регистрации каждого дополнительного выпуска ценных бумаг	Дополнительные выпуски ценных бумаг не регистрировались
Наименование регистрирующего органа (органов), осуществившего государственную регистрацию выпуска ценных бумаг	Центральный банк Российской Федерации
Количество ценных бумаг выпуска, шт.	1
Объем выпуска ценных бумаг по номинальной стоимости, тыс. руб.	1
Срок (дата) погашения ценных бумаг выпуска	01.12.2009
Основания для погашения ценных бумаг выпуска	Исполнение обязательств по ценным бумагам
30 мая 2010 года исполнены в полном объеме обязательства по выпуску облигаций серии 02
Вид	Облигации
Форма	Документарные на предъявителя с обязательным централизованным хранением
Серия	02
Иные идентификационные признаки ценных бумаг	Процентные неконвертируемые, с обеспечением, без возможности досрочного погашения, со сроком погашения в 1 096 (Одна тысяча девяносто шестой) день с даты начала размещения
Индивидуальный государственный регистрационный номер выпуска ценных бумаг	В
Дата государственной регистрации выпуска ценных бумаг	26.04.2007
Дата государственной регистрации каждого дополнительного выпуска ценных бумаг	Дополнительные выпуски ценных бумаг не регистрировались
Наименование регистрирующего органа (органов), осуществившего государственную регистрацию выпуска ценных бумаг	Центральный банк Российской Федерации
Количество ценных бумаг выпуска, шт.	2
Объем выпуска ценных бумаг по номинальной стоимости, тыс. руб.	2
Срок (дата) погашения ценных бумаг выпуска	30.05.2010
Основания для погашения ценных бумаг выпуска	Исполнение обязательств по ценным бумагам
Признаны несостоявшимися выпуски облигаций серии 03, 04, 05
Вид	Облигации
Форма	Документарные на предъявителя с обязательным централизованным хранением
Серия	03
Иные идентификационные признаки ценных бумаг	Процентные неконвертируемые, с обеспечением, без возможности досрочного погашения, со сроком погашения в 1 456 (Одна тысяча четыреста пятьдесят шестой) день с даты начала размещения
Индивидуальный государственный регистрационный номер выпуска ценных бумаг	В
Дата государственной регистрации выпуска ценных бумаг	15.08.2007
Дата государственной регистрации каждого дополнительного выпуска ценных бумаг	Дополнительные выпуски ценных бумаг не регистрировались
Наименование регистрирующего органа (органов), осуществившего государственную регистрацию выпуска ценных бумаг	Центральный банк Российской Федерации
Количество ценных бумаг выпуска, шт.	4
Объем выпуска ценных бумаг по номинальной стоимости, тыс. руб.	4
Срок (дата) погашения ценных бумаг выпуска	23.09.2008
Основания для погашения ценных бумаг выпуска	Признание выпуска ценных бумаг несостоявшимся
Вид	Облигации
Форма	Документарные на предъявителя с обязательным централизованным хранением
Серия	04
Иные идентификационные признаки ценных бумаг	Процентные неконвертируемые, с обеспечением, без возможности досрочного погашения, со сроком погашения в 1 820 (Одна тысяча восемьсот двадцатый) день с даты начала размещения
Индивидуальный государственный регистрационный номер выпуска ценных бумаг	В
Дата государственной регистрации выпуска ценных бумаг	15.08.2007
Дата государственной регистрации каждого дополнительного выпуска ценных бумаг	Дополнительные выпуски ценных бумаг не регистрировались
Наименование регистрирующего органа (органов), осуществившего государственную регистрацию выпуска ценных бумаг	Центральный банк Российской Федерации
Количество ценных бумаг выпуска, шт.	4
Объем выпуска ценных бумаг по номинальной стоимости, тыс. руб.	4
Срок (дата) погашения ценных бумаг выпуска	23.09.2008
Основания для погашения ценных бумаг выпуска	Признание выпуска ценных бумаг несостоявшимся
Вид	Облигации
Форма	Документарные на предъявителя с обязательным централизованным хранением
Серия	05
Иные идентификационные признаки ценных бумаг	Процентные неконвертируемые, с обеспечением, без возможности досрочного погашения, со сроком погашения в 1 096 (Одна тысяча девяносто шестой) день с даты начала размещения
Индивидуальный государственный регистрационный номер выпуска ценных бумаг	В
Дата государственной регистрации выпуска ценных бумаг	15.08.2007
Дата государственной регистрации каждого дополнительного выпуска ценных бумаг	Дополнительные выпуски ценных бумаг не регистрировались
Наименование регистрирующего органа (органов), осуществившего государственную регистрацию выпуска ценных бумаг	Центральный банк Российской Федерации
Количество ценных бумаг выпуска, шт.	4
Объем выпуска ценных бумаг по номинальной стоимости, тыс. руб.	4
Срок (дата) погашения ценных бумаг выпуска	23.09.2008
Основания для погашения ценных бумаг выпуска	Признание выпуска ценных бумаг несостоявшимся

8.3.2. Сведения о выпусках, ценные бумаги которых обращаются

Общее количество всех ценных бумаг кредитной организации - эмитента каждого отдельного вида, которые находятся в обращении (не погашены), шт.	5
Общий объем по номинальной стоимости, тыс. руб. (при наличии номинальной стоимости для данного вида ценных бумаг) всех ценных бумаг кредитной организации - эмитента каждого отдельного вида, которые находятся в обращении (не погашены)	5
По каждому выпуску:
Вид	Облигации
Форма	Документарные на предъявителя с обязательным централизованным хранением
Серия	06
Иные идентификационные признаки ценных бумаг	Процентные документарные неконвертируемые облигации на предъявителя серии 06 с обязательным централизованным хранением, со сроком погашения на 1 820-й день с даты начала размещения, c обеспечением, с возможностью досрочного погашения по желанию владельцев, без возможности досрочного погашения по усмотрению кредитной организации - эмитента
Индивидуальный государственный регистрационный номер выпуска ценных бумаг	В
Дата государственной регистрации выпуска ценных бумаг	22 декабря 2010 года
в случае наличия дополнительных выпусков ценных бумаг - Дата государственной регистрации каждого дополнительного выпуска ценных бумаг	нет
Дата государственной регистрации отчета об итогах выпуска ценных бумаг	В свзяи с тем, что ценные бумаги разещались с прохождением процедуры листинга (котировальный лист «В») отчет об итогах выпуска не регистрировался.
в случае наличия дополнительных выпусков ценных бумаг - Дата государственной регистрации отчета об итогах каждого дополнительного выпуска ценных бумаг или указание на то, что "Государственная регистрация отчета об итогах выпуска (дополнительного выпуска) ценных бумаг не осуществлена.» и объясняющие это обстоятельства
Наименование регистрирующего органа (органов), осуществившего государственную регистрацию выпуска (дополнительного выпуска) ценных бумаг	Центральный Банк Российской Федерации
Наименование регистрирующего органа (органов), осуществившего государственную регистрацию отчета об итогах выпуска (дополнительного выпуска) ценных бумаг	Центральный Банк Российской Федерации
Количество ценных бумаг выпуска, шт.	5
при наличии дополнительного выпуска ценных бумаг, в отношении которого регистрирующим органом не принято решение об аннулировании присвоенного индивидуального номера (кода) этого дополнительного выпуска ценных бумаг, - Количество ценных бумаг такого дополнительного выпуска, шт.	нет
Номинальная стоимость каждой ценной бумаги выпуска, руб. или указание на то, что "В соответствии с законодательством Российской Федерации наличие номинальной стоимости у данного вида ценных бумаг не предусмотрено"	1 000
Объем выпуска ценных бумаг по номинальной стоимости, тыс. руб.	5
при наличии дополнительного выпуска ценных бумаг, в отношении которого регистрирующим органом не принято решение об аннулировании присвоенного индивидуального номера (кода) этого дополнительного выпуска ценных бумаг, - Объем такого дополнительного выпуска ценных бумаг по номинальной стоимости, тыс. руб. или указание на то, что "В соответствии с законодательством Российской Федерации наличие номинальной стоимости у данного вида ценных бумаг не предусмотрено"	нет
Права, закрепленные каждой ценной бумагой выпуска	Каждая Облигация настоящего выпуска предоставляет ее владельцу одинаковый объем прав: Владелец Облигации имеет право на получение при погашении Облигации в предусмотренный ею срок номинальной стоимости Облигации. Владелец Облигации имеет право на получение процента от номинальной стоимости Облигации (купонного дохода) на условиях, определенных Проспектом ценных бумаг и Решением о выпуске ценных бумаг серии 06. Владелец Облигации имеет право свободно продавать и иным образом отчуждать Облигацию. Владелец Облигации, купивший Облигацию при первичном размещении, не имеет права совершать сделки с Облигацией до момента государственной регистрации Отчета об итогах выпуска ценных бумаг серии 06 или представления Уведомления об итогах выпуска ценных бумаг серии 06 в регистрирующий орган, составленных в отношении настоящего выпуска Облигаций. Владелец Облигации имеет право на возврат средств инвестирования в случае признания выпуска Облигаций несостоявшимся или недействительным. Владелец Облигаций имеет право требовать досрочного погашения Облигаций и выплаты ему накопленного купонного дохода по Облигациям, рассчитанного на дату исполнения обязательств по досрочному погашению Облигаций, в порядке, предусмотренном п. 10.2.4.4. Решения о выпуске ценных бумаг серии 06 и пп. в) п.9.1.2.1 Проспекта ценных бумаг, в случае делистинга Облигаций настоящего выпуска на всех фондовых биржах, включивших эти Облигации в котировальные списки, при условии, что такие Облигации предварительно были включены в котировальный список «В» на любой из фондовых бирж. Владелец имеет право требовать приобретения Кредитной организацией-эмитентом всех или части принадлежащих ему Облигаций в случаях и в порядке, предусмотренном п.10.5.2.2. и п. 10.5.2.3. Решения о выпуске ценных бумаг серии 06 и пп. г) п.9.1.2.1. Проспекта ценных бумаг. В случае неисполнения или ненадлежащего исполнения Кредитной организацией-эмитентом своих обязательств по Облигациям, владельцы Облигаций или уполномоченные ими лица (в том числе номинальные держатели Облигаций) имеют право обратиться к лицу, предоставившему обеспечение по Облигациям выпуска в соответствии с условиями предоставления обеспечения в форме поручительства для целей выпуска Облигаций, в порядке, предусмотренном п. 10.6. Решения о выпуске ценных бумаг серии 06 и п. 9.1.2.1. пп. з) Проспекта ценных бумаг. Поручитель несет солидарную с Кредитной организацией-эмитентом ответственность за неисполнение (ненадлежащее исполнение) Кредитной организацией-эмитентом обязательств по Облигациям. Облигация с обеспечением предоставляет ее владельцу все права, возникающие из такого обеспечения, в соответствии с условиями обеспечения, указанными в настоящем Решении о выпуске ценных бумаг серии 06. С переходом прав на облигацию с обеспечением к новому владельцу (приобретателю) переходят все права, вытекающие из такого обеспечения. Передача прав, возникших из предоставленного обеспечения, без передачи прав на облигацию является недействительной. В случае отказа Кредитной организации-эмитента и/или Поручителя от исполнения обязательств по Облигациям владельцы Облигаций имеют право обратиться в суд с иском к Кредитной организации – эмитенту и/или Поручителю. Владелец Облигации вправе осуществлять иные права, предусмотренные законодательством Российской Федерации.
в случае если ценные бумаги выпуска (дополнительного выпуска) размещаются - Порядок и условия размещения таких ценных бумаг	Не указывается, т. к. выпуск размещен
в случае если ценные бумаги выпуска являются документарными ценными бумагами с обязательным централизованным хранением:
Полное фирменное наименование депозитария	Небанковская кредитная организация закрытое акционерное общество «Национальный расчетный депозитарий»
Сокращенное наименование депозитария	НКО
Место нахождения депозитария, осуществляющего централизованное хранение	г. Москва, Средний Кисловский пер., д.1/13, стр. 4
Номер лицензии депозитария на осуществление депозитарной деятельности	№ 000
Дата выдачи лицензии депозитария на осуществление депозитарной деятельности	04.12.2000
Срок действия лицензии на осуществление депозитарной деятельности	Без ограничения срока действия
Орган, выдавший лицензию на осуществление депозитарной деятельности	Федеральная комиссия по рынку ценных бумаг
Порядок и условия погашения ценных бумаг выпуска
Облигации погашаются Кредитной организацией - эмитентом по номинальной стоимости в дату, наступающую на 1 820-й (Одна тысяча восемьсот двадцатый) день с даты начала размещения Облигаций (далее – «Дата погашения Облигаций»). Дата начала и дата окончания погашения облигаций выпуска совпадают. При погашении Облигаций выплачивается доход за последний купонный период. Если дата погашения Облигаций приходится на нерабочий праздничный или выходной день – независимо от того, будет ли это государственный выходной день или выходной день для расчетных операций, - то выплата надлежащей суммы производится в первый рабочий день, следующий за нерабочим праздничным или выходным. Владелец Облигации не имеет права требовать начисления процентов или иной компенсации за такую задержку в платеже.
Размер процентного (купонного) дохода по облигациям, порядок и условия его выплаты
Доходом по Облигациям является сумма купонных доходов, начисляемых за каждый купонный период в виде процентов от номинальной стоимости Облигаций и выплачиваемых в дату окончания соответствующего купонного периода. Купонный доход по неразмещенным Облигациям не начисляется и не выплачивается. Облигации имеют 10 (Десять) купонов. Продолжительность каждого купонного периода равна 182 (Ста восьмидесяти двум) дням. Датами окончания купонных периодов являются: - для первого купона – 182 (Сто восемьдесят второй) день с даты начала размещения Облигаций; - для второго купона – 364 (Триста шестьдесят четвертый) день с даты начала размещения Облигаций; - для третьего купона – 546 (Пятьсот сорок шестой) день с даты начала размещения Облигаций. - для четвертого купона – 728 (Семьсот двадцать восьмой) день с даты начала размещения Облигаций; - для пятого купона – 910 (Девятьсот десятый) день с даты начала размещения Облигаций; - для шестого купона – 1 092 (Одна тысяча девяносто второй) день с даты начала размещения Облигаций; - для седьмого купона – 1 274 (Одна тысяча двести семьдесят четвертый) день с даты начала размещения Облигаций; - для восьмого купона – 1 456 (Одна тысяча четыреста пятьдесят шестой) день с даты начала размещения Облигаций; - для девятого купона – 1 638 (Одна тысяча шестьсот тридцать восьмой) день с даты начала размещения Облигаций; - для десятого купона – 1 820 (Одна тысяча восемьсот двадцатый) день с даты начала размещения Облигаций. Размер дохода по Облигациям устанавливается в цифровом выражении, в виде процента от номинальной стоимости Облигаций. Размер процента (купона) определяется уполномоченным органом управления Кредитной организации-эмитента. Органом управления, уполномоченным на принятие решения об определении размера процента (купона) по Облигациям, является единоличный исполнительный орган – Председатель Правления Кредитной организации-эмитента. Расчёт суммы выплат на одну Облигацию производится по следующей формуле: Кi = Ci * Nom * ((Ti – T(i-1))/ 365)/ 100 %, где i - порядковый номер купонного периода, i=1-10; Кi - сумма купонной выплаты по каждой Облигации, руб.; Nom –номинальная стоимость одной Облигации, руб.; Сi - размер процентной ставки i - ого купонного периода в процентах годовых (%); Ti - дата окончания купонного периода i-ого купонного периода; T(i-1) - дата окончания (i-1)-ого купонного периода (для первого купонного периода – дата начала размещения); Ti – T(i-1) – длительность купонного периода, дни. Сумма выплаты по купонам в расчете на одну Облигацию определяется с точностью до одной копейки (округление производится по правилам математического округления. При этом под правилом математического округления следует понимать метод округления, при котором значение целой копейки (целых копеек) не изменяется, если первая за округляемой цифра равна от 0 до 4, и изменяется, увеличиваясь на единицу, если первая за округляемой цифра равна от 5 до 9). Процентная ставка по первому купонному периоду определяется в цифровом выражении решением единоличного исполнительного органа – Председателя Правления Кредитной организации-эмитента после государственной регистрации выпуска Облигаций: а) не позднее, чем за один день до даты начала размещения Облигаций или б) в ходе Конкурса по определению процентной ставки первого купонного периода Облигаций, проводимого на Бирже среди потенциальных покупателей Облигаций в первый день размещения Облигаций. После государственной регистрации выпуска Облигаций и до даты начала размещения Облигаций Кредитная организация-эмитент также может принять решения о процентных ставках или порядке определения размера процентных ставок по купонам, начиная со 2 (Второго) купонного периода по i-ый купонный период (i=j+1,…,10).
Вид предоставленного обеспечения Поручительство

8.3.3. Сведения о выпусках, обязательства кредитной организации - эмитента по ценным бумагам которых не исполнены (дефолт)

Выпуски ценных бумаг, обязательства по которым не исполнены (дефолт), отсутствуют.

8.4. Сведения о лице (лицах), предоставившем (предоставивших) обеспечение по облигациям выпуска

Облигации серии 06 (государственный регистрационный номер В 22 декабря 2010 года)

Полное фирменное наименование (для некоммерческой организации - Наименование, для физического лица - Фамилия, имя, отчество)	на русском языке – «Сосьете Женераль» Акционерное общество на английском языке – Societe Generale
Сокращенное наименование	на русском языке – «Сосьете Женераль» на английском языке – Societe Generale S. A.
Место нахождения	Франция, Париж, 75009, Бульвар Осман, 29

Облигации серии 07 (государственный регистрационный номер В 22 декабря 2010 года)

Полное фирменное наименование (для некоммерческой организации - Наименование, для физического лица - Фамилия, имя, отчество)	на русском языке – «Сосьете Женераль» Акционерное общество на английском языке – Societe Generale
Сокращенное наименование	на русском языке – «Сосьете Женераль» на английском языке – Societe Generale S. A.
Место нахождения	Франция, Париж, 75009, Бульвар Осман, 29

8.5. Условия обеспечения исполнения обязательств по облигациям выпуска

Способ предоставленного обеспечения (залог, поручительство, банковская гарантия, государственная или муниципальная гарантия, иное).

Поручительство

Объем, в котором поручитель отвечает перед владельцами облигаций, обеспеченных поручительством, в случае неисполнения или ненадлежащего исполнения кредитной организацией-эмитентом обязательств по облигациям (выплата номинальной стоимости (иного имущественного эквивалента), выплата процентного (купонного) дохода по облигациям, осуществление иных имущественных прав, предоставляемых облигациями). Поручительство в размере номинальной стоимости Облигаций, составляющей 5 пять миллиардов) рублей, и совокупного купонного дохода по Облигациям.
Порядок предъявления владельцами облигаций требований к поручителю. Требование об Исполнении Обязательств, предъявляемое владельцем Облигаций (уполномоченным лицом владельца Облигаций) к Поручителю, должно соответствовать следующим условиям: - Требование об Исполнении Обязательств должно быть предъявлено к Поручителю в письменной форме и подписано от имени юридического лица его руководителем, главным бухгалтером и скреплено печатью владельца Облигаций. Если в качестве владельца Облигаций выступает физическое лицо, Требование об Исполнении Обязательств должно быть подписано указанным физическим лицом. Требование об Исполнении Обязательств может быть подписано уполномоченным лицом владельца Облигаций. - В Требовании об Исполнении Обязательств должны быть указаны: (а) идентификационные признаки Облигаций (форма, серия, тип, государственный регистрационный номер выпуска и дата государственной регистрации) и количество Облигаций, принадлежащих соответствующему владельцу Облигаций; (б) Обязательства Кредитной организации-эмитента, которые не были исполнены надлежащим образом; (в) сумма неисполненных или ненадлежаще исполненных обязательств Кредитной организации-эмитента перед владельцем Облигаций, которая причитается и не была уплачена; (г) полное наименование (Ф. И.О. - для физического лица) владельца Облигаций и лица, уполномоченного владельцем Облигаций получать выплаты по Облигациям (в случае назначения такового); (д) место нахождения и почтовый адрес (место жительства), контактные телефоны владельца Облигаций и лица, уполномоченного владельцем Облигаций получать выплаты по Облигациям (в случае назначения такового); (е) реквизиты банковского счета владельца Облигаций или лица, уполномоченного получать выплаты по Облигациям (в случае назначения такового) и иные данные, необходимые для осуществления перевода денежных средств (наименование для юридического лица или фамилия, имя, отчество для физического лица; адрес местонахождения (места жительства); ИНН; для физических лиц - серия и номер документа, удостоверяющего личность, дата выдачи и наименование органа, выдавшего данный документ, для юридических лиц - коды ОКПО и ОКВЭД (для банковских организаций – БИК); (ж) налоговый статус лица, уполномоченного получать выплаты по Облигациям (резидент, нерезидент с постоянным представительством, нерезидент без постоянного представительства), указание страны, в которой данное лицо является налоговым резидентом. В случае предъявления Требования, предполагающего погашение Облигаций дополнительно должны быть указаны: з) реквизиты счета депо (номер счета депо, номер раздела, депозитарный код депонента НДЦ), открытого в НДЦ владельцу или номинальному держателю или доверительному управляющему Облигаций, если последние соответствующим образом уполномочены владельцами Облигаций, необходимые для перевода Облигаций по встречным поручениям с контролем расчетов по денежным средствам, по правилам, установленным НДЦ; и) реквизиты банковского счета владельца Облигаций или лица, уполномоченного получать выплаты по Облигациям (в случае назначения такового) в расчетной кредитной организации по правилам НДЦ для переводов ценных бумаг по встречным поручениям с контролем расчетов по денежным средствам, в том числе БИК кредитной организации получателя денежных средств, номер счета получателя денежных средств. - Требование об Исполнении Обязательств должно быть предъявлено к Поручителю не позднее 300 (Триста) календарных дней со дня наступления Срока исполнения Обязательств в отношении владельца Облигаций, направляющего данное Требование об Исполнении Обязательств (при этом датой предъявления Требования об Исполнении Обязательств считается дата подтверждения его получения Поручителем). - К Требованию об Исполнении Обязательств должны быть приложены: (а) копия выписки по счету депо владельца Облигаций, заверенная НДЦ или номинальным держателем-депонентом НДЦ, в котором открыт счет депо, с указанием количества Облигаций, принадлежащих владельцу Облигаций (при предъявлении Требования о выплате купонного дохода – выписка составляется на дату составления Перечня владельцев и/или номинальных держателей для выплаты соответствующего купонного дохода); (б) в случае предъявления Требования об Исполнении Обязательств представителем владельца Облигаций, документы, оформленные в соответствии с действующим законодательством Российской Федерации, подтверждающие полномочия лица, предъявившего Требование об Исполнении Обязательств от имени владельца Облигаций; (в) для владельца Облигаций – юридического лица – нотариально заверенные копии учредительных документов, и документов, подтверждающих полномочия лица, подписавшего Требование об Исполнении Обязательств; (г) для владельца Облигаций – физического лица – копия паспорта, заверенная подписью владельца Облигаций. Поручитель также принимает документы, подтверждающие в соответствии с применимым законодательством налоговый статус, а также наличие у тех или иных владельцев Облигаций налоговых льгот, позволяющих не производить при осуществлении платежей удержание налогов полностью или частично. Документы, выданные за пределами Российской Федерации, должны быть надлежащим образом легализованы (либо на них должен быть проставлен апостиль), и сопровождаться нотариально заверенным переводом на русский язык. - Требование и приложенные к нему документы должны быть направлены Поручителю заказным письмом, курьерской почтой или экспресс-почтой. Поручитель рассматривает Требование об Исполнении Обязательств и осуществляет проверку содержащихся в нем сведений в течение 30 (Тридцати) календарных дней со дня окончания срока предъявления Поручителю Требования об Исполнении Обязательств. При этом Поручитель вправе выдвигать против Требования об Исполнении Обязательств любые возражения, которые могла бы представить Кредитная организация-эмитент, и не теряет право на эти возражения даже в том случае, если Кредитная организация-эмитент от них отказывается или признала свой долг. Требования об Исполнении Обязательств, полученные Поручителем позднее 300 (Триста) календарных дней со дня наступления Срока исполнения Обязательств в отношении владельцев Облигаций, направивших данные Требования об Исполнении Обязательств, Поручителем не рассматриваются.
Размер собственных средств кредитной организации - эмитента на последнюю отчетную дату перед предоставлением поручительства, тыс. руб.	10 396 201 (на 01.06.2011)
Размер стоимости чистых активов (собственных средств) юридического лица, предоставляющего поручительство, которым обеспечивается исполнение обязательств кредитной организации - эмитента по облигациям, на последнюю отчетную дату перед предоставлением поручительства, тыс. руб.	51 806 млн. евро (на 01.04.2011)
Размер стоимости чистых активов юридического лица, предоставляющего поручительство, на дату окончания отчетного квартала, тыс. руб.	52 102 млн. евро (на 01.07.2011)

8.5.1. Условия обеспечения исполнения обязательств по облигациям с ипотечным покрытием
ДельтаКредит» на дату окончания отчетного квартала не размещал облигации с ипотечным покрытием.

8.6. Сведения об организациях, осуществляющих учет прав на эмиссионные ценные бумаги кредитной организации – эмитента

Лицо, осуществляющее ведение реестра владельцев именных ценных бумаг кредитной организации - эмитента
Ведение реестра владельцев именных ценных бумаг Кредитной организации осуществляется Кредитной организацией-эмитентом самостоятельно.
Иные сведения о ведении реестра владельцев именных ценных бумаг кредитной организации - эмитента отсутствуют
У Кредитной организации-эмитента отсутствуют в обращении документарные ценные бумаги с обязательным централизованным хранением.

8.7. Сведения о законодательных актах, регулирующих вопросы импорта и экспорта капитала, которые могут повлиять на выплату дивидендов, процентов и других платежей нерезидентам

Вопросы импорта и экспорта капитала, которые могут повлиять на выплату дивидендов, процентов и других платежей нерезидентам, регулируются следующими нормативно-правовыми актами (в последних действующих редакциях):

- Закон РФ «О валютном регулировании и валютном контроле» от 01.01.2001г. ;

- Федеральный закон РФ «Об иностранных инвестициях в Российской Федерации» от 9 июля 1999 года ;

- Федеральный закон РФ «Об инвестиционной деятельности в Российской Федерации, осуществляемой в форме капитальных вложений» от 01.01.01 года ;

- Международные договоры Российской Федерации по вопросам избежания двойного налогообложения;

- Налоговый кодекс РФ;

- Иные законодательные акты Российской Федерации.

8.8. Описание порядка налогообложения доходов по размещенным и размещаемым эмиссионным ценным бумагам кредитной организации – эмитента

Налогообложение доходов от операций с ценными бумагами, в т. ч. по облигациям кредитной организации, осуществляется в полном соответствии с нормами действующего законодательства Российской Федерации.

а) Порядок налогообложения доходов от операций юридических лиц с облигациями Эмитента:

Операции юридических лиц с облигациями эмитента облагаются налогом на прибыль.

К доходам относятся:

-  выручка от реализации имущественных прав (доходы от реализации);

-  внереализационные доходы в виде процентов по ценным бумагам и другим долговым обязательствам.

Налогом на прибыль облагаются доходы налогоплательщика от операций по реализации или погашения облигаций, которые в соответствии со ст. 280 Налогового кодекса РФ определяются исходя из цены реализации (погашения), а также суммы накопленного процентного (купонного) дохода, уплаченной налогоплательщику покупателем и/или Эмитентом. Расходы при реализации (погашении) ценных бумаг определяются исходя из цены приобретения ценной бумаги, затрат на реализацию, суммы накопленного процентного (купонного) дохода, уплаченной налогоплательщиком продавцу ценной бумаги.

Ценные бумаги также признаются реализованными (приобретенными) (п.2 ст. 280) в случае прекращения обязательств налогоплательщика передать (принять) соответствующие ценные бумаги зачетом встречных однородных требований, в том числе в случае прекращения таких обязательств при осуществлении клиринга в соответствии с законодательством Российской Федерации.

Для облигаций, обращающихся на организованном рынке ценных бумаг, для целей налогообложения принимается фактическая цена реализации, если она находится в интервале между минимальной и максимальной ценами сделок, зарегистрированной организатором торговли. Порядок отнесения облигаций к обращающимся на организованном рынке ценных бумаг, установлен п.3 ст.280 Налогового кодекса РФ.

В отношении ценных бумаг, не обращающихся на организованном рынке ценных бумаг, для целей налогообложения принимается фактическая цена реализации при выполнении условий, перечисленных в п.6 ст.280 Налогового кодекса РФ.

При реализации облигаций налогоплательщик самостоятельно в соответствии с принятой учетной политикой выбирает метод списания на расходы стоимости выбывших ценных бумаг: по себестоимости первых по времени приобретений (ФИФО) или по стоимости единицы.

Налоговая база по операциям с ценными бумагами определяется налогоплательщиками отдельно (за исключением профессиональных участников рынка ценных бумаг, которые доходы по операциям с ценными бумагами включают в общую сумму доходов, облагаемых налогом на прибыль по одной ставке). Налогоплательщики определяют налоговую базу по операциям с ценными бумагами, обращающимися на организованном рынке ценных бумаг, отдельно от налоговой базы по операциям с ценными бумагами, не обращающимися на организованном рынке ценных бумаг.

Налогоплательщики, получившие убытки от операций с ценными бумагами вправе перенести указанные убытки на будущее в порядке и на условиях, которые установлены статьей 283 Налогового Кодекса. При этом, перенос убытков, полученных от операций с ценными бумагами, обращающимися на организованном рынке ценных бумаг, и ценными бумагами, не обращающимися на организованном рынке ценных бумаг, осуществляется раздельно по указанным ценным бумагам соответственно в пределах доходов, полученных от операций с указанными ценными бумагами (данное положение не распространяются на профессиональных участников рынка ценных бумаг, осуществляющих дилерскую деятельность).

Налоговые ставки для юридических лиц.

Налоговая ставка для российских юридических лиц составляет 20%, из которых в федеральный бюджет зачисляется 2%; бюджеты субъектов РФ - 18%.

За исключением:

15 процентов - по доходу в виде процентов по доходам в виде процентов по облигациям с ипотечным покрытием, эмитированным после 1 января 2007 года, и доходам учредителей доверительного управления ипотечным покрытием, полученным на основании приобретения ипотечных сертификатов участия, выданных управляющим ипотечным покрытием после 1 января 2007 года;

Налоговые ставки на доходы нерезидентов составляют 20 процентов, с учетом положений статьи 310 Налогового кодекса РФ.

Порядок и сроки уплаты налога.

Порядок исчисления и сроки уплаты налога установлены ст.286-287 Налогового кодекса РФ.

Российскими юридическими лицами сумма налога определяется самостоятельно. По итогам каждого квартала рассчитывается авансовый платеж исходя из ставки налога, полученной налогооблагаемой прибыли, рассчитанной нарастающим итогом с начала года до окончания текущего отчетного периода и с учетом ранее начисленных сумм авансовых платежей. Авансовые платежи уплачиваются ежемесячно равными долями. Организации, перечисленные в п.3 статьи 286 Налогового кодекса РФ, уплачивают только квартальные авансовые платежи по итогам отчетного периода. Налогоплательщики имеют право перейти на исчисление ежемесячных авансовых платежей исходя из фактически полученной прибыли, подлежащей исчислению. По итогам налогового периода производится окончательный расчет подлежащих уплате налоговых платежей.

Расчёт и уплата суммы налога на доходы от операций с облигациями, проводимых нерезидентами Российской Федерации, осуществляется источником выплаты данного дохода в валюте выплаты при каждом осуществлении платежа.

б) Порядок налогообложения доходов от операций физических лиц с ценными бумагами, в т. ч. с облигациями Эмитента.

1. При определении налоговой базы по доходам по операциям с ценными бумагами, учитываются доходы полученные по следующим операциям:

-  с ценными бумагами, обращающимися на организованном рынке ценных бумаг;

-  с ценными бумагами, не обращающимися на организованном рынке ценных бумаг.

- 

В соответствии с п. 7. ст. 214.1. Налогового Кодекса РФ доходами по операциям с ценными бумагами признаются доходы от купли-продажи (погашения) ценных бумаг, полученные в налоговом периоде, в том числе доходы в виде процента (купона, дисконта), полученные в налоговом периоде по ценным бумагам.

Доход (убыток) по операциям купли - продажи ценных бумаг определяется как разница между суммами доходов, полученными от реализации ценных бумаг, и документально подтвержденные и фактически осуществленные налогоплательщиком расходы, связанные с приобретением, реализацией, хранением и погашением ценных бумаг.

К указанным расходам относятся:

- суммы, уплачиваемые продавцу в соответствии с договором;

- оплата услуг, оказываемых депозитарием;

- комиссионные отчисления профессиональным участникам рынка ценных бумаг;

- биржевой сбор (комиссия);

- оплата услуг регистратора;

- налоги, уплаченные в соответствии с законодательством при получении ценных бумаг в порядке наследования, дарения;

- суммы процентов, уплаченные налогоплательщиком по кредитам и займам, полученным для совершения сделок с ценными бумагами (включая проценты по кредитам и займам для совершения маржинальных сделок), в пределах сумм, рассчитанных исходя из действующей на дату выплаты процентов ставки рефинансирования Центрального банка Российской Федерации, увеличенной в 1,1 раза, - для кредитов и займов, выраженных в рублях, и исходя из 9 процентов - для кредитов и займов, выраженных в иностранной валюте;

- другие расходы, непосредственно связанные с куплей, продажей и хранением ценных бумаг, оплачиваемые за услуги, оказываемые профессиональными участниками рынка ценных бумаг в рамках их профессиональной деятельности.

По сделке с ценными бумагами, обращающимися на организованном рынке ценных бумаг, размер убытка определяется с учетом предельной границы колебаний рыночной цены ценных бумаг.

К ценным бумагам, обращающимся на организованном рынке ценных бумаг, в целях настоящей главы относятся ценные бумаги, допущенные к обращению у организаторов торговли, имеющих лицензию федерального органа, осуществляющего регулирование рынка ценных бумаг, в том числе на фондовой бирже, а также ценные бумаги иностранных эмитентов, допущенные к торгам на иностранных фондовых биржах.

Указанные ценные бумаги (за исключением инвестиционных паев открытых паевых инвестиционных фондов, управление которыми осуществляют российские управляющие компании) относятся к ценным бумагам, обращающимся на организованном рынке ценных бумаг, если по ним рассчитывается рыночная котировка ценной бумаги.

Когда расходы налогоплательщика на приобретение, реализацию и хранение ценных бумаг не могут быть отнесены непосредственно к расходам на приобретение, реализацию и хранение конкретных ценных бумаг, указанные расходы распределяются пропорционально стоимостной оценке ценных бумаг, на долю которых относятся указанные расходы. Стоимостная оценка ценных бумаг определяется на дату осуществления этих расходов.

Налоговой базой признается положительный финансовый результат по совокупности соответствующих операций, исчисленный за налоговый период с учетом положений НК РФ. Налоговая база по каждой совокупности, указанной в пункте 1 ст. 214.1, определяется отдельно по окончании налогового периода с учетом положений статьи 214.1 НК РФ.

При определении размера налоговой базы для доходов, облагаемых по ставке 13%, налогоплательщик имеет право на получение налоговых вычетов при переносе на будущие периоды убытков от операций с ценными бумагами, обращающимися на организованном рынке ценных бумаг (ст. 220.1).

Налоговые вычеты при переносе на будущие периоды убытков от операций с ценными бумагами предоставляются в размере сумм убытков, полученных от операций с ценными бумагами, обращающимися на организованном рынке ценных бумаг. Указанный налоговый вычет предоставляется в размере сумм убытков, фактически полученных налогоплательщиком от операций с ценными бумагами, обращающимися на организованном рынке ценных бумаг, в предыдущих налоговых периодах в пределах размера налоговой базы по таким операциям. Налоговый вычет предоставляется налогоплательщику при представлении налоговой декларации в налоговые органы по окончании налогового периода.

Финансовый результат по операциям с ценными бумагами определяется как доходы от операций за вычетом соответствующих расходов, указанных в пункте 10 статьи 214.1.

При этом расходы, которые не могут быть непосредственно отнесены на уменьшение дохода по операциям с ценными бумагами, обращающимися или не обращающимися на организованном рынке, либо на уменьшение соответствующего вида дохода, распределяются пропорционально доле каждого вида дохода и включаются в расходы при определении финансового результата налоговым агентом по окончании налогового периода, а также в случае прекращения действия до окончания налогового периода последнего договора налогоплательщика, заключенного с лицом, выступающим налоговым агентом. Если в налоговом периоде, в котором осуществлены указанные расходы, доходы соответствующего вида отсутствуют, то расходы принимаются в том налоговом периоде, в котором признаются доходы.

Финансовый результат определяется по каждой операции и по каждой совокупности операций, указанных соответственно в подпунктах 1 - 4 пункта 1 статьи 214.1, по окончании налогового периода. Отрицательный финансовый результат, полученный в налоговом периоде по отдельным операциям с ценными бумагами, не обращающимися на организованном рынке ценных бумаг, которые на момент их приобретения относились к ценным бумагам, обращающимся на организованном рынке ценных бумаг, может уменьшать финансовый результат, полученный в налоговом периоде по операциям с ценными бумагами, обращающимися на организованном рынке ценных бумаг.