Ежеквартальный отчет, "Братский АНКБ" ОАО (стр. 2 )

Таким образом, можно сделать вывод, что риск неисполнения или ненадлежащего исполнения третьими лицами обязательств, по которым Банк предоставил обеспечение, является для Банка приемлемым, контролируется на постоянной основе и, в связи с использованием диверсификации кредитного портфеля, является в целом для Банка невысоким.

Факторы, которые могут привести к неисполнению или ненадлежащему исполнению обязательств

Можно выделить следующие факторы риска неисполнения или ненадлежащего исполнения данного вида обязательств:

-  степень диверсификации или концентрации кредитного портфеля по заемщикам, регионам, отраслям;

-  предоставленные гарантии в нетрадиционных сферах бизнеса;

-  предоставление гарантий клиентам, не имеющим кредитной истории;

-  общее состояние экономики;

-  политика государства, изменение законодательства в областях, затрагивающих деятельность клиентов Банка.

Вероятность возникновения какого-либо из данных факторов отслеживается на постоянной основе и может считаться невысокой.

2.4. Цели эмиссии и направления использования средств, полученных в результате размещения эмиссионных ценных бумаг

Банком не принималось решение о размещении в отчетном квартале эмиссионных ценных бумаг. В течение отчетного квартала Банк не осуществлял размещение эмиссионных ценных бумаг.

2.5. Риски, связанные с приобретением размещаемых (размещенных) эмиссионных ценных бумаг

2.5.1. Кредитный риск

Кредитный риск представляет собой риск возникновения у Банка убытков вследствие неисполнения, несвоевременного либо неполного исполнения должником финансовых обязательств перед Банком в соответствии с условиями договора.

Можно выделить внутренние факторы кредитного риска, такие как степень диверсификации и концентрации кредитного портфеля по заемщикам и отраслям, доля просроченных кредитов в портфеле, доля в кредитном портфеле заемщиков, не имеющих кредитной истории.

К внешним факторам кредитного риска относятся общее состояние экономики, условия функционирования основных финансовых рынков, политика государства в областях, захватывающих деятельность клиентов Банка.

Управление кредитным риском в Банке осуществляется в соответствии с действующим законодательством и внутренними документами Банка.

В целях управления кредитным риском в Банке:

-  утверждается кредитная политика, в которой определяются принципы диверсификации кредитного портфеля и ценообразования по выдаваемым кредитам;

-  устанавливаются правила кредитования связанных лиц;

-  обеспечивается распределение полномочий по оценке уровня кредитного риска, принятию решений о выдаче кредитов и контролю за их возвратом;

-  утверждается методика оценки кредитного риска;

-  утверждается порядок контроля за качеством принимаемого Банком залога в обеспечение выданных кредитов;

-  разрабатывается управленческая отчетность, обеспечивающая информированность органов управления Банка о текущем уровне кредитного риска.

2.5.2. Страновой риск

Страновой риск – риск возникновения у Банка убытков в результате неисполнения иностранными контрагентами обязательств из-за экономических, политических, социальных изменений, а также вследствие того, что валюта денежного обязательства может быть недоступна контрагенту из-за особенностей национального законодательства (независимо от финансового положения самого контрагента).

Выделяют страны с низким уровнем странового риска (группа развитых стран), страны со средним уровнем риска (страны, достигшие определенного уровня развития), страны с повышенным уровнем риска (страны с развивающимся рынком). Страновой риск включает в себя риск изменения текущих или будущих политических или экономических условий в странах.

Прежде всего, страновой риск необходимо учитывать при инвестировании на политически-, экономически - и социально нестабильных развивающихся рынках. Здесь важным моментом является установление приемлемого соотношения странового риска и рисковой премии и лимитирование риска неисполнения обязательств иностранных контрагентов перед Банком.

Методика управления данным риском включает определение риска применительно к осуществляемым Банком видам деятельности, выявление факторов возникновения риска, оценку риска и анализ его влияния, мониторинг риска, контроль за своевременностью выявления вероятности возникновения, адекватностью оценки.

2.5.3. Рыночный риск

Рыночный риск представляет собой риск возникновения у Банка убытков вследствие неблагоприятного изменения рыночной стоимости финансовых инструментов торгового портфеля и производных финансовых инструментов Банка, а также курсов иностранных валют и драгоценных металлов.

Рыночный риск включает в себя фондовый риск, валютный и процентный риски.

2.5.3.1 Фондовый риск

Фондовый риск возникает вследствие неблагоприятного изменения рыночных цен на фондовые ценности торгового портфеля под влиянием факторов, связанных как с эмитентом фондовых ценностей, так и с общими колебаниями рыночных цен на финансовые инструменты.

В целях управления данным видом риска разрабатываются методики оценки риска, устанавливаются лимиты открытых позиций, осуществляется контроль за уровнем принятого риска.

2.5.3.2 Валютный риск

Валютный риск возникает вследствие неблагоприятного изменения курсов иностранных валют и драгоценных металлов по открытым Банком позициям в иностранных валютах и драгоценных металлах.

Размер убытков Банка, которые могут возникнуть вследствие неблагоприятного изменения курса иностранной валюты, зависит от размера открытой валютной позиции Банка и от величины абсолютного изменения курса иностранной валюты.

Для минимизации валютного риска в Банке разработаны специальные методы управления и оценки, устанавливаются лимиты открытых позиций по финансовым инструментам, составляется управленческая отчетность, обеспечивающая информированность органов управления Банка о текущих уровнях каждого из рисков.

Кроме того, контроль валютного риска осуществляется в соответствии с нормативными документами Банка России, устанавливающими лимиты открытых позиций по иностранным валютам.

2.5.3.3 Процентный риск

Процентный риск возникает вследствие неблагоприятного изменения процентных ставок по активам, пассивам и внебалансовым инструментам Банка.

Основными источниками процентного риска могут являться:

-  несовпадения сроков погашения активов, пассивов и внебалансовых требований и обязательств по инструментам с фиксированной процентной ставкой;

-  несовпадение сроков погашения активов, пассивов и внебалансовых требований и обязательств по инструментам с изменяющейся процентной ставкой (риск пересмотра процентной ставки);

-  изменения конфигурации кривой доходности по длинным и коротким позициям по финансовым инструментам одного эмитента, создающие риск потерь в результате превышения потенциальных расходов над доходами при закрытых данных позициях (риск кривой доходности);

-  для финансовых инструментов с фиксированной процентной ставкой при условии совпадения сроков их погашения – несовпадение степени изменения процентных ставок по привлекаемым и размещаемым ресурсам; для финансовых инструментов с плавающей процентной ставкой при условии одинаковой частоты пересмотра плавающей процентной ставки - несовпадение степени изменения процентных ставок (базисный риск);

-  широкое применение опционных сделок с традиционными процентными инструментами, чувствительными к изменению процентных ставок (облигациями, кредитами, ипотечными займами и ценными бумагами и пр.), порождающих риск возникновения убытков в результате отказа от исполнения обязательств одной из сторон сделки (опционный риск).

В Банке применяется система управления процентным риском, которая устанавливает порядок выработки и принятия решений, влияющих на уровень процентного риска Банка, а также процедуры контроля над его уровнем. Приоритетным в Банке является обеспечение максимальной сохранности активов и капитала на основе минимизации подверженности риску, который может привести к неожиданным потерям.

2.5.4. Риск ликвидности

Риск ликвидности – риск убытков вследствие неспособности Банка обеспечить исполнение своих обязательств в полном объеме. Риск ликвидности возникает в результате несбалансированности финансовых активов и финансовых обязательств Банка (в том числе вследствие несвоевременного исполнения финансовых обязательств одним или несколькими контрагентами Банка) и/или возникновения непредвиденной необходимости немедленного и единовременного исполнения Банком своих финансовых обязательств.

Управление ликвидностью Банка включает в себя управление текущей платежной позицией и управление ликвидностью баланса Банка. Управление текущей платежной позицией направлено на поддержание положительной платежной позиции в краткосрочном периоде при реализации наиболее вероятного сценария развития событий. Управление ликвидность баланса Банка направлено на обеспечение достаточной степени вероятности выполнения Банком своих обязательств в среднесрочной перспективе.

Управление ликвидностью в Банке осуществляют выделенные для этого подразделения и сотрудники. Управление ликвидностью осуществляется ежедневно и непрерывно на основе анализа потоков денежных средств с учетом реальных сроков реализации активов, востребования и погашения обязательств. Планируется потребность в ликвидных средствах, разрабатываются и принимаются меры для реструктуризации ресурсов при недостаточной ликвидности.

В Банке ответственным подразделением осуществляется контроль над соответствием системы управления активами и пассивами целям поддержания достаточного уровня ликвидности, расчет прогнозных значений показателей ликвидности, контроль выполнения установленных ЦБ РФ обязательных нормативов ликвидности.

2.5.5. Операционный риск

Операционный риск – риск возникновения убытков в результате несоответствия характеру и масштабам деятельности Банка и/или требованиям действующего законодательства внутренних порядков и процедур проведения банковских операций и других сделок, их нарушения служащими Банка и/или иными лицами (вследствие некомпетентности, непреднамеренных или умышленных действий или бездействия), несоразмерности (недостаточности) функциональных возможностей (характеристик) применяемых Банком информационных, технологических и других систем и/или их отказов, а также в результате воздействия внешних событий.

Управление операционным риском включает действия сотрудников по предотвращению риска, а также при наступлении риска.

Для предотвращения данного вида риска используются следующие методы:

-  разделение полномочий и функций подразделений и сотрудников;

-  установление операционных лимитов;

-  принятие процедурных норм по операциям;

-  изучение системных ошибок для их дальнейшего предотвращения;

-  подбор квалифицированных специалистов;

-  внутренний текущий и последующий контроль за проведением операций.

Меры по предотвращению данного вида риска включены во внутрибанковские документы, регламентирующие проведение Банком операций и сделок.

2.5.6. Правовые риски

Правовой риск – риск возникновения у Банка убытков вследствие:

-  несоблюдения Банком требований нормативных правовых актов и заключенных договоров;

-  допускаемых правовых ошибок при осуществлении деятельности (неправильные юридические консультации или неверное составление документов, в том числе при рассмотрении спорных вопросов в судебных органах);

-  несовершенства правовой системы (противоречивость законодательства, отсутствие правовых норм по регулированию отдельных вопросов, возникающих в процессе деятельности Банка);

-  нарушения контрагентами нормативных правовых актов, а также условий заключенных договоров.

Управление правовыми рисками основано на формализации процесса юридического оформления и сопровождения деятельности Банка. Для того чтобы минимизировать правовые риски, любые бизнес-процессы Банка, подверженные этим рискам, должны проходить обязательную юридическую проверку. Для минимизации юридических рисков при осуществлении большого количества одинаковых операций используются типовые формы документов.

В целях эффективного управления и минимизации правового риска Банком принимаются внутренние документы, определяющие правовую политику и предусматривающие, в том числе понятие правового риска, методику выявления факторов возникновения правового риска, оценки и анализа его влияния, порядок осуществления правового контроля, обеспечение правомерности совершаемых Банком операций и сделок, своевременность и порядок информирования служащих Банка об изменениях нормативно-правовой базы.

2.5.7. Риск потери деловой репутации (репутационный риск)

Риск потери деловой репутации (репутационный риск) – риск возникновения у Банка убытков в результате уменьшения числа клиентов (контрагентов) вследствие формирования в обществе негативного представления о финансовой устойчивости Банка, качестве оказываемых им услуг или характере деятельности в целом.

Для снижения данного вида риска Банком осуществляется реклама и организация общественных связей, разработка документов, определяющих общие принципы поведения работников Банка.

В целях минимизации данного вида риска Банком разрабатываются и внедряются внутренние документы, предусматривающие:

-  порядок выявления и методы анализа причин возникновения риска;

-  порядок мониторинга риска потери деловой репутации;

-  определение полномочий и ответственности служащих Банка по управлению риском потери деловой репутации;

-  определение критериев сомнительности банковских операций и других сделок в соответствии с нормативными правовыми актами Российской Федерации;

-  программу идентификации и изучения клиентов, в первую очередь, клиентов, с которыми Банк осуществляет банковские операции и другие сделки с высокой степенью риска;

-  установление этических норм делового поведения служащих, обеспечивающих защиту интересов Банка, акционеров, кредиторов, вкладчиков и иных клиентов, а также других заинтересованных лиц.

2.5.8. Стратегический риск

Стратегический риск – риск возникновения у Банка убытков в результате ошибок (недостатков), допущенных при принятии решений, определяющих стратегию деятельности и развития Банка (стратегическое управление) и выражающихся в неучете или недостаточном учете возможных опасностей, которые могут угрожать деятельности Банка, неправильном или недостаточно обоснованном определении перспективных направлений деятельности, в которых Банк может достичь преимущества перед конкурентами, отсутствии или обеспечении в неполном объеме необходимых ресурсов (финансовых, материально-технических, людских) и организационных мер (управленческих решений), которые должны обеспечить достижение стратегических целей деятельности Банка.

Управление стратегическим риском включает в себя:

-  выбор направления бизнеса и приоритетных банковских продуктов;

-  выявление, измерение и определение приемлемого уровня стратегического риска;

-  постоянное наблюдение за стратегическим риском;

-  принятие мер по поддержанию стратегического риска на уровне, не угрожающем финансовой устойчивости Банка и интересам его кредиторов и вкладчиков.

Система управления стратегическим риском предусматривает охват контрольными процедурами всех организационных структур и подразделений Банка.

В контроле стратегического риска участвуют:

-  руководители структурных подразделений Банка в части постоянного контроля выполнения структурными подразделениями соответствующих операций, влияющих на размер риска;

-  Правление Банка в части руководства текущей деятельностью, осуществления контроля банковских рисков в соответствии со стратегией и политикой Банка, создания структурных подразделений Банка, утверждения внутренних документов, распределения обязанностей подразделений и служащих Банка;

-  Совет директоров Банка в части определения приоритетных направлений деятельности Банка, оценки эффективности управления рисками, возникающими в деятельности Банка, контроля деятельности Председателя Правления Банка и Правления Банка по управлению банковскими рисками.

2.5.9. Информация об ипотечном покрытии

Банком не выпускались облигации с ипотечным покрытием.

III. Подробная информация о кредитной организации – эмитенте

3.1. История создания и развитие кредитной организации – эмитента

3.1.1. Данные о фирменном наименовании кредитной организации – эмитента

Полное фирменное наименование	Братский Акционерный Народный коммерческий Банк (Открытое акционерное общество)
Сокращенное фирменное наименование	"Братский АНКБ" ОАО

Данные об изменениях в наименовании и в организационно-правовой форме кредитной организации-эмитента.

Дата изменения	Тип изменения	Полное наименование до изменения	Сокращенное наименование до изменения	Основание изменения
1	2	3	4	5
21.10.1993	изменение наименования и организационно-правовой формы	Братский коммерческий банк, созданный на паевых началах		Решение учредительной конференции, протокол от 01.01.2001
29.07.1996	изменение наименования	Братский акционерный народный коммерческий банк (акционерное общество открытого типа)	БАНКБ	Решение Общего собрания акционеров Банка, протокол от 01.01.2001
06.11.2002	изменение наименования	Братский Акционерный Народный коммерческий Банк (Открытое акционерное общество)	Братский АНКБ	Решение Общего собрания акционеров Банка, протокол от 01.01.2001

3.1.2. Сведения о государственной регистрации кредитной организации – эмитента

Основной государственный регистрационный номер (ФНС России)
Дата внесения записи о создании (о первом представлении сведений) в Единый государственный реестр юридических лиц	06.08.2002
Наименование регистрирующего органа в соответствии с данными, указанными в свидетельстве о внесении записи в Единый государственный реестр юридических лиц	Управление МНС России по Иркутской области и Усть-Ордынскому Бурятскому автономному округу
Дата регистрации в Банке России	10.12.1990
Номер лицензии на осуществление банковских операций	1144

Все виды лицензий, на основании которых действует кредитная организация:

Вид лицензии	Лицензия на осуществление банковских операций со средствами в рублях и иностранной валюте (без права привлечения во вклады денежных средств физических лиц)
Номер лицензии	1144
Дата получения	23.12.2002
Орган, выдавший лицензию	Банк России
Срок действия лицензии	без ограничения срока действия

Вид лицензии	Лицензия на привлечение во вклады денежных средств физических лиц в рублях и иностранной валюте
Номер лицензии	1144
Дата получения	23.12.2002
Орган, выдавший лицензию	Банк России
Срок действия лицензии	без ограничения срока действия

Вид лицензии	Лицензия на привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов
Номер лицензии	1144
Дата получения	02.11.2006
Орган, выдавший лицензию	Банк России
Срок действия лицензии	без ограничения срока действия

3.1.3. Сведения о создании и развитии кредитной организации – эмитента

Банк существует девятнадцать лет, создан на неопределенный срок.

Краткое описание истории создания и развития кредитной организации – эмитента:

В результате реорганизации Братского отделения Промстройбанка был образован паевой Братский коммерческий Банк (протокол собрания учредителей-пайщиков № 1 от 01.01.2001 гг. за N1144 Банк зарегистрирован Государственным Банком РСФСР и за N1971 Администрацией г. Братска. 5 декабря 1991 года Братский коммерческий Банк вступил в Ассоциацию Российских банков, регистрационный номер № 000.

19.03.1993 г. учредительной конференцией принято решение о преобразовании Банка в Братский акционерный народный коммерческий банк (акционерное общество открытого типа). Учредителями выступили крупнейшие предприятия города Братска и коллектив Банка. Общим собранием акционеров Банка от 01.01.2001 г. было принято решение о приведении наименования и организационно-правовой формы Банка в соответствие с действующим законодательством Российской Федерации и определено как открытое акционерное общество.

В процессе развития Банком открывались филиалы и представительства, из которых действующими являются Иркутский филиал, Красноярский филиал, осуществляющие все виды операций Банка, и Московское представительство. Действуя в интересах своих клиентов, "Братский АНКБ" дополнительный офис Банка в г. Тайшет Иркутской области.

С 1997 г. по 2000 г. "Братский АНКБ" профессиональным участником рынка ценных бумаг. На сегодняшний день Банк является членом валютной секции Сибирской Межбанковской Валютной Биржи (г. Новосибирск) и Московской Межбанковской Валютной Биржи.

С первых дней основными целями работы Банка стали эффективное использование новых форм и возможностей привлечения временно свободных денежных средств и наиболее рациональное их размещение, расширение банковских услуг и внедрение прогрессивных форм обслуживания клиентов. Стратегическими целями деятельности Банка в современных условиях руководство считает позиционирование в определенных секторах рынка банковских услуг и отраслях промышленности, поддержание высокого качества продуктов и услуг, диверсификацию бизнеса, финансовую и ресурсную стабильность, социальную ответственность.

В рамках развития филиальной сети в декабре 2004 года Красноярским филиалом "Братского АНКБ" открыт дополнительный офис в городе Красноярске.

В марте 2005 года "Братский АНКБ" участником системы обязательного страхования вкладов.

В ноябре 2006 года Банк России выдал "Братскому АНКБ" на привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов. В третьем квартале 2007 года после завершения подготовительных мероприятий Банк приступил к осуществлению операций и сделок с драгоценными металлами.

В августе 2007 года Банк вступил в Российскую Платежную Систему СБЕРКАРТ в качестве принципиального члена.

В рамках развития филиальной сети в сентябре 2007 года "Братским АНКБ" открыт дополнительный офис в жилом районе Энергетик города Братска, в июне 2008 года - дополнительный офис в городе Усть-Илимск, в марте 2009 года была открыта операционная касса Иркутского филиала "Братского АНКБ" ОАО.

В июне 2009 года "Братский АНКБ" первым членом ОРПС, получившим статус Уполномоченного банка в платежной системе и приступившим к практическому выполнению связанных с этим функций.

3.1.4. Контактная информация

Место нахождения кредитной организации – эмитента	3
Номер телефона, факса	,
Адрес электронной почты	*****@***ru
Адрес страницы (страниц) в сети Интернет, на которой (на которых) доступна информация о кредитной организации – эмитенте, выпущенных и/или выпускаемых ею ценных бумагах	www. *****

Данные о специальном подразделении кредитной организации - эмитента (третьего лица) по работе с акционерами и инвесторами кредитной организации - эмитента:

Специального подразделения Банка по работе с акционерами и инвесторами нет.

3.1.5. Идентификационный номер налогоплательщика

ИНН:

3.1.6. Филиалы и представительства кредитной организации – эмитента

Наименование	Иркутский филиал Братского Акционерного Народного коммерческого Банка (Открытое акционерное общество)
Дата открытия	25.06.1998
Место нахождения в соответствии с Уставом (учредительными документами)	664025 г. Иркутск, ул. 5-й Армии, д.29
Телефон	(39
ФИО руководителя
Срок действия доверенности руководителя	с 01.08.2010 по 01.08.2013

Наименование	Красноярский филиал Братского Акционерного Народного коммерческого Банка (Открытое акционерное общество)
Дата открытия	22.07.2003
Место нахождения в соответствии с Уставом (учредительными документами)	660049
Телефон	(3
ФИО руководителя
Срок действия доверенности руководителя	с 01.01.2010 по 31.12.2010

Наименование	Московское представительство Братского Акционерного Народного коммерческого Банка (Открытое акционерное общество)
Дата открытия	10.06.2002
Место нахождения в соответствии с Уставом (учредительными документами)	123592 , стр.1А
Телефон	(4
ФИО руководителя
Срок действия доверенности руководителя	с 01.01.2010 по 31.12.2010

3.2. Основная хозяйственная деятельность кредитной организации – эмитента

3.2.1. Отраслевая принадлежность кредитной организации – эмитента

ОКВЭД: 65.12

3.2.2. Основная хозяйственная деятельность кредитной организации – эмитента

Основные виды деятельности:

1) привлечение денежных средств юридических и физических лиц во вклады (до востребования и на определенный срок) в рублях и иностранной валюте;

2) размещение привлеченных средств от своего имени и за свой счет;

3) открытие и ведение банковских счетов юридических и физических лиц;

4) осуществление расчетов по поручению физических и юридических лиц, в том числе банков-корреспондентов, по их банковским счетам в рублях и иностранной валюте;

5) осуществление переводов денежных средств по поручению физических лиц в рублях и иностранной валюте без открытия банковских счетов (за исключением почтовых переводов);

6) инкассация денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов и кассовое обслуживание физических и юридических лиц;

7) купля-продажа иностранной валюты в наличной и безналичной формах;

8) выдача банковских гарантий.

Преобладающими видами деятельности, имеющими приоритетное значение для Банка, являются: привлечение денежных средств физических и юридических лиц, расчетно-кассовое обслуживание, кредитование.

Кроме того, Банк осуществляет следующие операции:

1) выдачу поручительств за третьих лиц, предусматривающих исполнение обязательств в денежной форме;

2) приобретение права требования от третьих лиц исполнения обязательств в денежной форме;

3) доверительное управление денежными средствами и иным имуществом по договору с физическими и юридическими лицами;

4) осуществление операций с драгоценными металлами

5) предоставление в аренду юридическим и физическим лицам специальных помещений или находящихся в них сейфов для хранения документов и ценностей;

6) лизинговые операции;

7) оказание консультационных и информационных услуг.

Доля доходов кредитной организации - эмитента от основной деятельности (видов деятельности, видов банковских операций, предусмотренных законом Российской Федерации) в общей сумме полученных доходов кредитной организации - эмитента за 5 последних завершенных финансовых лет, а также за последний завершенный отчетный период:

Основными видами деятельности, формирующими доходы Банка, являются кредитование, банковские услуги, приносящие комиссионный доход, и операции с наличной и безналичной иностранной валютой.

Доля доходов Банка от основных видов деятельности в 3 квартале 2010г.:

Доходы от ссуд, предоставленных клиентам – 67%

Комиссионные доходы – 28%

Чистые доходы от операций с иностранной валютой (сальдо счетов доходов и расходов по валютным операциям) – 5%

Величина доходов определена с учетом сальдированного результата изменения резервов и переоценки счетов в иностранной валюте и драгоценных металлах (если сальдированный результат положительный, то он включается в совокупную величину доходов, если сальдированный результат отрицательный, то для целей расчета величины доходов он принимается равным нулю).

Изменения размера доходов кредитной организации - эмитента от основной деятельности (видов деятельности, видов банковских операций, предусмотренных законом Российской Федерации) на 10 и более процентов по сравнению с соответствующим отчетным кварталом предшествующего года и причины таких изменений:

По сравнению с 3 кварталом 2009 года изменения на 10 и более процентов коснулись следующих видов доходов:

- доходы от операций с иностранной валютой (снижение на 50% в результате сокращения объемов операций с иностранной валютой).

3.2.3. Совместная деятельность кредитной организации – эмитента

Банк не ведет совместную деятельность с другими организациями.

3.3. Планы будущей деятельности кредитной организации – эмитента

В отношении будущей деятельности Банка кардинальных изменений в направлениях деятельности и клиентской политики Банка не планируется.

Банк планирует продолжать сотрудничество с предприятиями металлургической, лесной, деревообрабатывающей и золотодобывающей промышленности, развивать инвестирование в жилищное строительство, лизинг, укреплять позиции Банка в Сибирском регионе, привлекать в экономику региона иностранные инвестиции, осуществлять операции на рынке драгоценных металлов, модернизировать стандартные и предлагать новые банковские продукты и услуги.

Одной из основных задач остается расширение спектра и объема услуг, оказываемых Банком физическим лицам. Планируется расширить линейку розничных банковских продуктов за счет внедрения современных технологий дистанционного обслуживания и разнообразных схем потребительского кредитования.

Для поддержания соответствия между целями Банка и имеющимися ресурсами будут использоваться различные формы привлечения ресурсов, включая увеличение собственного капитала Банка, привлечение средств физических лиц и заимствование средств юридических лиц под определенные проекты Банка.

В качестве основных источников будущих доходов предполагаются процентные доходы от кредитования клиентов, доходы от предоставления услуг по расчетно-кассовому обслуживанию и совершению операций с наличной и безналичной иностранной валютой.

3.4. Участие кредитной организации – эмитента в промышленных, банковских и финансовых группах, холдингах, концернах и ассоциациях

биржевой центр «ММВБ – Сибирь»

Роль (место): член валютной секции

Функции: участие в торгах валютной секции

Срок участия кредитной организации – эмитента в этих организациях: дата вступления – 01.10.2001, период участия не определен.

Описание характера зависимости результатов финансово-хозяйственной деятельности кредитной организации-эмитента от иных членов промышленной, банковской, финансовой группы, холдинга, концерна, ассоциации: такая зависимость отсутствует.

ЗАО "Московская межбанковская валютная биржа"

Роль (место): член валютной секции

Функции: участие в торгах валютной секции

Срок участия кредитной организации – эмитента в этих организациях: дата вступления – 04.12.1998, период участия не определен.

Описание характера зависимости результатов финансово-хозяйственной деятельности кредитной организации-эмитента от иных членов промышленной, банковской, финансовой группы, холдинга, концерна, ассоциации: такая зависимость отсутствует.

Российская национальная ассоциация S.W. I.F. T.

Роль (место): член ассоциации

Функции: участие в деятельности ассоциации

Срок участия кредитной организации – эмитента в этих организациях: дата вступления – 20.09.2004, период участия не определен.

Описание характера зависимости результатов финансово-хозяйственной деятельности кредитной организации-эмитента от иных членов промышленной, банковской, финансовой группы, холдинга, концерна, ассоциации: такая зависимость отсутствует.

Ассоциация региональных банков России (Ассоциация "Россия")

Роль (место): член ассоциации

Функции: участие в деятельности ассоциации

Срок участия кредитной организации – эмитента в этих организациях: дата вступления – 22.10.2004, период участия не определен.

Описание характера зависимости результатов финансово-хозяйственной деятельности кредитной организации-эмитента от иных членов промышленной, банковской, финансовой группы, холдинга, концерна, ассоциации: такая зависимость отсутствует.

Объединенная Российская Платежная Система (ОРПС)

Роль (место): принципиальный член платежной системы

Функции: эмиссия, эквайринг.

Срок участия кредитной организации – эмитента в этих организациях: дата вступления – 21.08.2007, период участия не определен.

Описание характера зависимости результатов финансово-хозяйственной деятельности кредитной организации-эмитента от иных членов промышленной, банковской, финансовой группы, холдинга, концерна, ассоциации: такая зависимость отсутствует.

3.5. Дочерние и зависимые хозяйственные общества кредитной организации – эмитента

Дочерних и зависимых обществ Банк не имеет.

3.6. Состав, структура и стоимость основных средств кредитной организации – эмитента, информация о планах по приобретению, замене, выбытию основных средств, а также обо всех фактах обременения основных средств кредитной организации – эмитента

Наименование группы объектов основных средств

Первоначальная (восстановительная) стоимость, тыс. руб.

Сумма начисленной амортизации, тыс. руб.

На 01.10.2010

Основные средства	74937	30320
Земля	2584	0
Итого:	77521	30320

Сведения о способах начисления амортизационных отчислений по группам объектов основных средств.

Начисление амортизации по основным средствам, введенным в эксплуатацию до 1 января 2003 года, осуществляется исходя из Единых норм амортизации, утвержденных постановлением СМ СССР № 1072, которые применяются к первоначальной стоимости объекта.

Срок полезного использования объектов ОС введенных в эксплуатацию после 1 января 2003 года определяется в соответствии с Классификацией основных средств, включаемых в амортизационные группы, утвержденной постановлением Правительства РФ № 1 от 1 января 2002г. "О классификации ОС, включаемых в амортизационные группы".

Срок полезного использования в пределах амортизационной группы устанавливается комиссией, утвержденной приказом по Банку. Для обеспечения единообразия определения срока полезного использования комиссия утверждается единая по Банку.

Предельная сумма начисленной амортизации равна балансовой стоимости объекта, дальнейшее начисление износа прекращается. Начисления амортизации производится линейным способом.

Переоценка основных и долгосрочно арендуемых средств

В течение пяти последних завершенных финансовых лет и в текущем финансовом году переоценка основных средств и долгосрочно арендуемых средств в Банке не проводилась.

Сведения о планах по приобретению, замене, выбытию основных средств, стоимость которых составляет 10 и более процентов стоимости основных средств кредитной организации – эмитента, и иных основных средств по усмотрению кредитной организации – эмитента.

Приобретение, замена, выбытие основных средств, стоимость которых составляет 10 и более процентов стоимости основных средств Банка, в четвертом квартале 2010 года не планируется.

Сведения обо всех фактах обременения основных средств кредитной организации – эмитента

Обременения в отношении основных средств Банка отсутствуют.

IV. Сведения о финансово-хозяйственной деятельности
кредитной организации – эмитента

4.1. Результаты финансово-хозяйственной деятельности кредитной организации – эмитента

4.1.1. Прибыль и убытки

(тыс. руб.)

Номер п/п	Наименование статьи	01.10.2010
1	2	3
1	Процентные доходы, всего, в том числе:
1.1	От размещения средств в кредитных организациях	10 725
1.2	От ссуд, предоставленных клиентам (некредитным организациям)
1.3	От оказания услуг по финансовой аренде (лизингу)	0
1.4	От вложений в ценные бумаги	0
2	Процентные расходы, всего, в том числе:	78 558
2.1	По привлеченным средствам кредитных организаций	17
2.2	По привлеченным средствам клиентов (некредитных организаций)	78 541
2.3	По выпущенным долговым обязательствам	0
3	Чистые процентные доходы (отрицательная процентная маржа)	50 411
4	Изменение резерва на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности, а также средствам, размещенным на корреспондентских счетах, всего, в том числе:	-1 388
4.1	Изменение резерва на возможные потери по начисленным процентным доходам	325
5	Чистые процентные доходы (отрицательная процентная маржа) после создания резерва на возможные потери	49 023
6	Чистые доходы от операций с ценными бумагами, оцениваемыми по справедливой стоимости через прибыль или убыток	0
7	Чистые доходы от операций с ценными бумагами, имеющимися в наличии для продажи	0
8	Чистые доходы от операций с ценными бумагами, удерживаемыми до погашения	0
9	Чистые доходы от операций с иностранной валютой	7 792
10	Чистые доходы от переоценки иностранной валюты	-432
11	Доходы от участия в капитале других юридических лиц	0
12	Комиссионные доходы	61 905
13	Комиссионные расходы	4 226
14	Изменение резерва на возможные потери по ценным бумагам, имеющимся в наличии для продажи	0
15	Изменение резерва на возможные потери по ценным бумагам, удерживаемым до погашения	0
16	Изменение резерва по прочим потерям	1 579
17	Прочие операционные доходы	10 686
18	Чистые доходы (расходы)
19	Операционные расходы
20	Прибыль до налогообложения	13 441
21	Начисленные (уплаченные) налоги	8 303
22	Прибыль (убыток) за отчетный период	5 138

Экономический анализ прибыльности/убыточности кредитной организации – эмитента исходя из динамики приведенных показателей.

За 9 месяцев 2010 года Банком получена прибыль в сумме 8,2 млн. руб., что на 10% меньше полученной прибыли за аналогичный период 2009 года (9,1 млн. руб.). На снижение финансового результата повлияло снижение процентной маржи банка, величина которой сократилась на 21%. Причина снижения процентной маржи кроется в опережении темпов роста объемов платных привлеченных средств над темпами роста кредитного портфеля, а также в опережении темпов снижения процентных ставок по кредитам над темпами снижения стоимости ресурсов. По сравнению с 9 месяцами 2009 года за отчетный период на 14% увеличились комиссионные доходы Банка, при одновременном сокращении на 22% комиссионных расходов. Рост комиссионных доходов связан с увеличением количества и объемов операций по кассовому и расчетному обслуживанию. Чистые доходы от операций с иностранной валютой уменьшились на 29%, однако, в результате снижения волатильности курса российского рубля по отношению к иностранным валютам, на 85% уменьшились убытки от переоценки иностранной валюты, в абсолютной величине совокупная величина таких чистых доходов снизилась на 9%.

За отчетный период сумма отчислений в резервы на возможные потери по ссудам составила 16% от суммы отчислений за аналогичный период предыдущего года, что положительно сказалось на финансовом результате Банка.

Особые мнения членов органов управления Банка о причинах, которые привели к полученным результатам финансово-хозяйственной деятельности Банка, в протоколах заседаний (собраний) не отражались.

4.1.2. Факторы, оказавшие влияние на изменение размера прибыли (убытков) кредитной организации – эмитента от основной деятельности

Существенными событиями и факторами, оказавшими влияние на деятельность Банка в 2010 году, можно назвать следующие:

- снижение процентной маржи Банка, вызванное различными темпами снижения процентных ставок по кредитам и депозитам (вкладам), так за 9 месяцев текущего года доходность кредитов (за исключением кредитов, предоставленных кредитным организациям) снизилась почти на 3,5%, а стоимость платных ресурсов - на 3%;

- избыточная ликвидность, вызванная отсутствием альтернатив размещения привлеченных ресурсов с приемлемым уровнем кредитного риска, так продолжительное время Банк размещает порядка 200 млн. руб. на счетах в кредитных организациях и Банке России с минимальной доходностью.

Особые мнения членов органов управления Банка о факторах, оказавших влияние на показатели финансово-хозяйственной деятельности Банка, в протоколах заседаний (собраний) не отражались.

4.2. Ликвидность кредитной организации - эмитента, достаточность собственных средств (капитала)

Расчет обязательных нормативов деятельности кредитной организации-эмитента на конец последнего завершенного квартала.

На 01.10.2010

№	Статья	Норматив	Факт
H1	Достаточности капитала	Min 10% (K>180 млн. руб.)	18,96%
H2	Мгновенной ликвидности	Min 15%	72,97%
H3	Текущей ликвидности	Min 50%	81,58%
H4	Долгосрочной ликвидности	Max 120%	104,77%
H6	Максимальный размер риска на одного заемщика или группу связанных заемщиков	Max 25%	21,92%
H7	Максимальный размер крупных кредитных рисков	Max 800%	328,16%
H9.1	Максимальный размер кредитов, банковских гарантий и поручительств, предоставленных банком своим участникам (акционерам)	Max 50%	0,00%
H10.1	Совокупная величина рисков по инсайдерам банка	Max 3%	1,69%
H12	Использования собственных средств банка для приобретения акций (долей) других юридических лиц	Max 25%	0,00%

Невыполнения обязательных нормативов в отчетном квартале не было.

Экономический анализ ликвидности и платежеспособности кредитной организации - эмитента, достаточности собственного капитала кредитной организации - эмитента для исполнения краткосрочных обязательств и покрытия текущих операционных расходов кредитной организации - эмитента на основе экономического анализа динамики приведенных показателей в сравнении с аналогичным периодом предшествующего года (предшествующих лет).

Наилучшим образом платежеспособность и ликвидность Банка характеризует норматив мгновенной ликвидности (соотношение высоколиквидных активов и обязательств до востребования). "Братский АНКБ" поддерживает определенный объем денежных средств на корреспондентских счетах в Банке России и других кредитных организациях, необходимый для осуществления платежей по поручениям клиентов. Самый низкий уровень показателя ликвидности Банка был на 01.08.2000 (Н2=21%). Связано это с тем, что политика Банка в тот период была направлена на увеличение объема выдачи кредитов клиентам. Основная масса выдаваемых кредитов была сроком от трех месяцев до одного года, привлекаемые ресурсы в основной своей массе были краткосрочными, поэтому и произошло некоторое снижение уровня ликвидности. В течение же прочих отчетных периодов показатели ликвидности Банка значительно превосходят требуемые значения, на последнюю отчетную дату норматив мгновенной ликвидности составил 73%.

Значение норматива текущей ликвидности (соотношение ликвидных активов и обязательств до востребования и сроком востребования в течение ближайших 30 календарных дней) превышает 80%, а его минимальное значение за 5 последних лет составило 58%.

Норматив достаточности собственных средств Банка поддерживается на высоком уровне, почти в 2 раза превышающем минимально допустимое значение. Капитал Банка покрывает активы, взвешенные с учетом риска, на 19%. На дату окончания третьего квартала 2010 года достаточность капитала снизилась по сравнению с предыдущей квартальной отчетной датой в результате увеличения объема активов, взвешенных с учетом риска (роста кредитного портфеля), а также по причине включения с 01.07.2010 в расчет норматива дополнительного показателя – величины операционного риска.