Кодекс Корпоративного управления Российской Федерации
Глава "ИЗБРАНИЕ И ОБЕСПЕЧЕНИЕ ЭФФЕКТИВНОЙ
ДЕЯТЕЛЬНОСТИ СОВЕТА ДИРЕКТОРОВ"
Обсудить главу
Содержание:
§1. Общие положения
§2. Цели и задачи деятельности совета директоров
§3. Права и обязанности членов совета директоров, порядок их осуществления
§4. Председатель совета директоров
§5. Секретарь совета директоров
§6. Вознаграждение членам совета директоров
§7. Заседание совета директоров
§8. Требования к решению совета директоров
§9. Принятие решений совета директоров заочным голосованием
§10. Избрание совета директоров
§11. Ознакомление членов совета директоров с делами общества
§12. Конфликт интересов членов совета директоров с интересами общества
§13. Контроль совета директоров за совершением сделок исполнительным органом
§14. Комитеты совета директоров
§1. ОБЩИЕ ПОЛОЖЕНИЯ
Статья 1. Отношения, регулируемые настоящей главой (1)
1. Настоящая глава Кодекса в соответствии с Гражданским кодексом и Федеральным законом "Об акционерных обществах" определяет принципы избрания и деятельности совета директоров.
2. Правила настоящей главы применяются во всех акционерных обществах, распространивших на себя действие Кодекса.
3. Особенности формирования и деятельности совета директоров акционерных обществ в сферах банковской, инвестиционной и страховой деятельности определяются федеральными законами.
4. Особенности формирования и деятельности совета директоров акционерных обществ, созданных на базе реорганизованных в соответствии с Указом Президента Российской Федерации от 01.01.01 г. N 323 "О неотложных мерах по осуществлению земельной реформы в РСФСР" колхозов, совхозов и других сельскохозяйственных предприятий, а также крестьянских (фермерских) хозяйств, обслуживающих и сервисных предприятий для сельскохозяйственных производителей, а именно: предприятий материально - технического снабжения, ремонтно - технических предприятий, предприятий сельскохозяйственной химии, лесхозов, строительных межхозяйственных организаций, предприятий сельэнерго, семеноводческих станций, льнозаводов, предприятий по переработке овощей, определяются федеральными законами.
5. Особенности формирования и деятельности совета директоров акционерных обществ при приватизации государственных и муниципальных предприятий определяются правовыми актами Российской Федерации о приватизации указанных предприятий.
Окончание периода приватизации определяется в соответствии с Федеральным законом "Об акционерных обществах".
Статья 2. Термины, используемые в настоящей главе (2)
В настоящей главе используются следующие термины:
"лояльность" - отношение члена совета директоров к обществу, при котором член совета директоров воздерживается от использования своего положения в обществе в интересах иных лиц;
"конфиденциальность" - сохранение в тайне от третьих лиц информации об обществе и его деятельности; (3)
"должностные лица" - лица, осуществляющие организационно-распорядительные или административно-хозяйственные функции в обществе;
"работник" - лицо, состоящее с обществом в трудовых отношениях; (4)
"независимый директор" - директор, который:
- не находится в трудовых отношениях с обществом или его аффилированными лицами;
- не получает от общества или его аффилированных лиц вознаграждение за исключением вознаграждения, выплачиваемого ему за выполнение функций в совете директоров по решению общего собрания акционеров;
- не является родственником или свойственником лица, которое входит или входило в органы управления общества или его аффилированных лиц в течение последних 3-х лет; (5)
- не является владельцем более 25% голосующих акций общества;
"незаинтересованный директор" - член совета директоров, не заинтересованный в совершении обществом сделки;
"исполнительный директор" - член совета директоров, не являющийся должностным лицом общества;
"сделки чрезвычайного характера" - сделки, в том числе и крупные, к порядку совершения которых уставом общества предусмотрен особый порядок их одобрения.
Статья 3. Совет директоров акционерного общества
1. Совет директоров является коллегиальным органом управления акционерного общества и осуществляет общее руководство его деятельностью, за исключением решения вопросов, отнесенных федеральными законами и уставом общества к компетенции общего собрания акционеров общества (далее – общее собрание акционеров).
2. В обществе с числом акционеров – владельцев голосующих акций менее пятидесяти устав может предусматривать, что функции совета директоров осуществляет общее собрание акционеров. В этом случае устав общества должен содержать указание об определенном лице или органе общества, к компетенции которого относится решение вопроса о проведении общего собрания акционеров и об утверждении его повестки дня.
Данное лицо или орган общества не вправе осуществлять иные функции совета директоров.
Примечания:
(1) Статья 1 включена в главу для удобства работы над всем Кодексом, поскольку Общая часть Кодекса в настоящее время не существует даже в виде проекта. При его подготовке статья и (или) отдельные ее положения могут быть перенесены в Общую часть Кодекса.
Статья воспроизводит указания на особенности правового положения акционерных обществ в различных сферах деятельности, как они указаны в ст.1 Федерального закона "Об акционерных обществах".
(2) Статья 2, как и статья 1, включена в главу для удобства работы над всем Кодексом. В процессе его подготовки статья и (или) отдельные ее положения могут быть перенесены в Общую часть Кодекса.
Термины "лояльность" и "конфиденциальность" авторские и открыты для обсуждения.
(3) Вопросы, связанные с конфиденциальностью информации, будут подробно отражены в разделе "Раскрытие информации об обществе".
(4) Приводится в связи с необходимостью определения круга лиц, обязанных выполнять требования членов совета директоров по предоставлению информации. Термины открыты для обсуждения.
(5) Предлагается следующее определение родственника и свойственника: "Родственники включают супругов, родителей, детей, братьев и сестер. Свойственники включают в себя родственников супруги (супруга), в том числе тещу (свекровь), тестя (свекра), шурина, зятя, невестку и любого, кто проживает в семье (доме) такого лица".
Это определение можно включить в общие положения либо в текст комментируемой статьи.
§2. ЦЕЛИ И ЗАДАЧИ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ СОВЕТА ДИРЕКТОРОВ
Статья 4. Цели и принципы деятельности совета директоров
1. Основной целью деятельности совета директоров является обеспечение реализации прав и законных интересов акционеров.
2. Целями деятельности совета директоров являются получение обществом наибольшей прибыли, достижение устойчивого финансово-экономического положения, высокой конкурентоспособности, осуществление постоянного контроля за деятельностью исполнительных органов и гарантирование полноты, достоверности и объективности публичной информации об обществе.
3. Для реализации целей деятельности совет директоров обязан руководствоваться следующими принципами:
- основной целью деятельности общества является извлечение прибыли, исключительным правом на распределение которой обладает только общее собрание акционеров;
- акционеры имеют право на получение части прибыли акционерного общества в виде дивидендов;
- акционеры не должны ограничиваться в праве участвовать в управлении делами общества, за исключением случаев, предусмотренных федеральным законом;
- акционеры должны своевременно получать достоверную информацию о деятельности общества;
- право акционера, предусмотренное нормативным правовым актом, уставом или решением о выпуске ценных бумаг, является приоритетным по сравнению с правом акционерного общества.
4. Любая неустранимая неясность правил, закрепленных в нормативных правовых и иных актах, должна толковаться советом директоров в пользу расширения прав и законных интересов акционеров.
Статья 5. Задачи деятельности совета директоров
Для реализации целей деятельности совет директоров в пределах своей компетенции решает следующие задачи:
- организация исполнения решений общего собрания акционеров;
- детальное определение направлений деятельности общества;
- составление планов и бюджетов общества;
- оценка результатов деятельности общества и его органов
- определение критериев и условий выплаты дивидендов;
- определение подходов к осуществлению инвестиций и участию в иных организациях;
- определение критериев формирования управленческого персонала;
- раскрытие информации об обществе;
- создание механизмов внутреннего контроля;
- обеспечение соблюдения обществом действующего законодательства;
- разработка систем и методов мотивации и стимулирования персонала;
- создание и обеспечение корпоративной культуры в обществе, в том числе обеспечение соблюдения правил и процедур созыва и проведения общего собрания акционеров.
§3. ПРАВА И ОБЯЗАННОСТИ ЧЛЕНОВ СОВЕТА ДИРЕКТОРОВ, ПОРЯДОК ИХ ОСУЩЕСТВЛЕНИЯ
Статья 6. Права члена совета директоров
1. Член совета директоров имеет право:
а) требовать от должностных лиц и работников общества любую информацию (документы и материалы) в установленном Кодексом порядке; (6)
б) получать за исполнение своих обязанностей вознаграждение и (или) компенсацию расходов, связанных с исполнением функций члена совета директоров общества в случаях и размере, установленными решением общего собрания акционеров;
в) знакомиться с протоколами заседаний совета директоров и других коллегиальных органов общества и получать их копии;
г) требовать внесения в протокол заседания совета директоров своего особого мнения по вопросам повестки дня заседания и принимаемым решениям.
2. Член совета директоров не вправе принимать участие в уставных (складочных) капиталах юридических лиц, конкурирующих с обществом, если иное не предусмотрено уставом.
Совмещение членами совета директоров должностей в органах управления иных организаций допускается только с согласия совета директоров.
3. Члены совета директоров не вправе получать вознаграждение и (или) компенсацию расходов любым способом и в любой форме за принятие решений советом директоров или иными органами общества, а также за осуществление своих прав и обязанностей как члена совета директоров, за исключением вознаграждения и (или) компенсации расходов, получаемых по решению общего собрания акционеров.
Статья 7. Обязанности члена совета директоров
Член совета директоров обязан:
1) добросовестно относиться к своим обязанностям;
2) быть лояльным к обществу;
3) действовать в пределах своей компетенции, в соответствии с целями и задачами совета директоров;
4) действовать разумно, добросовестно, с должной заботливостью в отношении дел общества;
5) действовать в интересах общества в целом, а не отдельных акционеров, должностных и других лиц;
6) не разглашать ставшую ему известной конфиденциальную информацию о деятельности общества.
7) инициировать заседания совета директоров для решения неотложных вопросов;
8) присутствовать на заседаниях совета директоров;
9) участвовать в принятии решений совета директоров путем голосования по вопросам повестки дня его заседаний;
10) принимать обоснованные решения, для чего изучать всю необходимую информацию (материалы), проводить расследования и доводить до сведения всех членов совета директоров всю без исключения информацию, имеющую отношение к принимаемым решениям;
11) при принятии решений оценивать риски и неблагоприятные последствия;
12) своевременно сообщать обществу о своей аффилированности и изменениях в ней;
13) доводить до сведения совета директоров сведения о предполагаемых сделках, в совершении которых он может быть признан заинтересованным;
14) участвовать в проведении экспертиз проектов и программ, предлагаемых советом директоров;
15) готовить предложения по улучшению финансово-хозяйственной деятельности общества по поручению совета директоров;
16) сообщать другим членам совета директоров ставшие ему известными факты нарушения работниками общества, включая должностных лиц, правовых актов, устава, положений, правил и инструкций общества;
17) готовить и вносить на рассмотрение совета директоров вопросы, входящие в его компетенцию;
18) определять свое мнение по годовым отчетам, годовой бухгалтерской отчетности, в том числе отчетов о прибылях и убытках (счетов прибылей и убытков) общества, по порядку распределения прибыли, в том числе выплате (объявлении) дивидендов, и убытков общества по результатам финансового года.
Статья 8. Порядок осуществления прав и обязанностей членов совета директоров
1. Деятельность члена совета директоров является непрерывной и не ограничивается участием в принятии решений совета директоров.
2. Члену совета директоров для осуществления его прав обществом выдается документ, удостоверяющий должностное положение члена совета директоров. Форма и текст данного документа утверждаются советом директоров и доводятся до всех должностных лиц и работников общества.
3. Член совета директоров для реализации своих прав и исполнения обязанностей вправе давать указания и распоряжения, обязательные для исполнения всеми должностными лицами общества, если они не противоречат нормативным правовым актам, уставу и внутренним документам общества, и не нарушают компетенцию других органов.
4. Лицо, осуществляющее хранение решений и протоколов заседаний совета директоров, обязано незамедлительно по требованию члена совета директоров предоставлять ему удостоверенные копии этих документов.
Статья 9. Обязанности должностных лиц и работников общества по выполнению требований членов совета директоров (7)
1. Должностные лица и работники общества обязаны по требованию члена совета директоров предоставить ему любую известную им информацию как о деятельности общества, так и не связанную непосредственно с деятельностью общества, за исключением информации о частной жизни и информации, нарушающей личную тайну, семейную тайну, тайну переписки, телефонных переговоров, почтовых, телеграфных и иных сообщений физического лица как частного лица.
2. В случае невозможности предоставить запрашиваемую членом совета директоров информацию должностное лицо или работник общества обязаны немедленно дать мотивированный отказ и письменно предоставить его члену совета директоров в течение одного дня.
3. Отказ должностного лица или работника общества от предоставления информации доводится совету директоров его членом и указывается в разделе "Корпоративные действия" годового отчета общества.
4. Должностные лица и работники общества обязаны по требованию члена совета директоров обеспечить ему доступ к информации и возможность копирования документов и материалов.
5. Договор, заключаемый обществом с должностным лицом и работником, должен содержать условие об ответственности за непредставление члену совета директоров информации.
Вариант 2
Статья 9. Обязанность единоличного исполнительного органа общества по выполнению требований членов совета директоров
1. Единоличный исполнительный орган общества обязан по требованию члена совета директоров предоставить ему любую информацию как о деятельности общества, так и не связанную непосредственно с деятельностью общества, за исключением информации о частной жизни и информации, нарушающей личную тайну, семейную тайну, тайну переписки, телефонных переговоров, почтовых, телеграфных и иных сообщений единоличного исполнительного органа как частного лица.
2. В случае невозможности предоставить запрашиваемую членом совета директоров информацию единоличный исполнительный орган общества обязан немедленно дать мотивированный отказ и письменно предоставить его члену совета директоров в течение одного дня.
3. Отказ единоличного исполнительного органа общества от предоставления информации доводится совету директоров его членом и указывается в разделе "Корпоративные действия" годового отчета общества.
4. Единоличный исполнительный орган общества обязан по требованию члена совета директоров обеспечить ему доступ к информации и возможность копирования документов и материалов.
5. Договор, заключаемый обществом с единоличным исполнительным органом, должен содержать условие об ответственности за непредставление члену совета директоров информации.
Примечания:
(6) "Установленный Кодексом порядок" определен в статьях "Порядок осуществления прав и обязанностей членов совета директоров" и "Обязанности должностных лиц общества по выполнению требований членов совета директоров".
Следует отметить, что право члена совета директоров требовать от любого лица в обществе любую информацию вызывает сомнение у некоторых членов рабочей группы. Так, высказывается мнение о чересчур "сильном" праве члена совета директоров, переходящем в право, ему не принадлежащее по закону – право текущего руководства. Подробнее см. комментарий к статьям "Порядок осуществления прав и обязанностей членов совета директоров" и "Обязанности должностных лиц общества по выполнению требований членов совета директоров".
(7) Данные нормы нужны по следующим причинам:
а) член совета директоров участвует в управлении путем голосования при принятии решений. Очевидно, что принятию решения предшествует его подготовка, включая сбор информации. Сбор информации включает в себя запрос члена совета директоров лицу, обладающему этой информацией, и представление этим лицом информации. Праву члена совета директоров требовать информацию должна корреспондировать обязанность адресата требования представить данную информацию, иначе описываемое право превратится в необеспеченное “ничто” ( – “право без обеспечивающей его обязанности есть ничто”). Таким образом, без прямо установленной обязанности держателя информации давать ее члену совета директоров право последнего превращается в декларацию;
b) информация (документы и материалы) в подавляющем большинстве случаев находится у тех лиц, которые с ней работают. Данные бухгалтерского учета – в бухгалтерии, о производстве – на производстве, об акционерах и акциях общества – в отделе ценных бумаг и т. п. Как правило, это структуры, не соподчиненные и не находящиеся в одном месте. Конечно, все они подчинены единоличному исполнительному органу. Но с точки зрения оперативности получения информации дополнять цепочку еще одним бюрократическим звеном значит крайне замедлять процесс сбора информации, что ненормально и не эффективно.
Против данного текста высказываются следующие возражения:
a) данной статьей "ломается" схема управления в обществе. Предусмотренная Кодексом возможность члена совета директоров напрямую давать указания должностным лицам и работникам, минуя исполнительный орган, нарушает принцип управления в обществе. Запрос на представление информации должен направляться не указанным лицам, а исполнительному органу;
b) вводимая Кодексом обязанность должна подкрепляться ответственностью за непредставление информации;
с) член совета директоров может не знать, где находится интересующая его информация. Кроме того, лицо, у которого запрашивается информация, может ею не обладать;
d) эффективный механизм по получению информации нельзя создать в принципе;
e) информация в обществе должна быть ранжирована, с тем чтобы определить объем, доступный члену совета директоров;
f) члену совета директоров гораздо проще контактировать с исполнительным органом, чем с работниками общества.
В связи с принципиальными возражениями по концепции комментируемой статьи на обсуждение выносится вариант 2 статьи 9 (дан в тексте).
§4. ПРЕДСЕДАТЕЛЬ СОВЕТА ДИРЕКТОРОВ
Статья 10. Избрание председателя совета директоров
1. Председатель совета директоров избирается членами совета директоров из их числа большинством голосов всех членов совета директоров, если большее число голосов не предусмотрено уставом общества.
2. Лицо, осуществляющее функции единоличного исполнительного органа общества, не может быть одновременно председателем совета директоров.
3. Совет директоров вправе в любое время переизбрать председателя совета директоров большинством голосов всех членов совета директоров, если большее число голосов не предусмотрено уставом общества.
4. Члены совета директоров вправе избрать заместителя председателя совета директоров, который осуществляет функции председателя совета директоров на время его отсутствия.
5. При избрании председателя совета директоров предыдущего состава в новый состав совета директоров он продолжает выполнять обязанности председателя до избрания нового председателя совета директоров. Если председатель совета директоров предыдущего состава не будет избран в новый состав совета директоров, обязанности председателя совета директоров до его избрания исполняет старейший член совета директоров.
Статья 11. Функции председателя совета директоров
1. Председатель совета директоров организует работу совета директоров, созывает заседания совета директоров и председательствует на них, организует на заседаниях ведение протокола.
2. В случае отсутствия председателя совета директоров и его заместителя его функции осуществляет один из членов совета директоров по решению совета директоров.
Лица, осуществляющие функции председателя совета директоров при его отсутствии, вправе осуществлять любые полномочия, предусмотренные для председателя совета директоров, за исключениями, предусмотренными Кодексом.
3. Председатель совета директоров не вправе поручить выполнение своих функций другому лицу, за исключением передачи члену совета директоров полномочия председательствовать на заседании совета директоров.
§5. СЕКРЕТАРЬ СОВЕТА ДИРЕКТОРОВ
Статья 12. Избрание секретаря совета директоров
1. Секретарь совета директоров может быть избран из числа членов совета директоров большинством голосов всех членов совета директоров, если большее число голосов не предусмотрено уставом общества.
Секретарем совета директоров может быть назначено физическое лицо, не являющееся членом совета директоров, решением совета директоров, принятым большинством голосов всех членов совета директоров, если большее число голосов не предусмотрено уставом общества. С этим лицом общество заключает договор, предусматривающий ответственность за разглашение ставшей ему известной информации о деятельности совета директоров. Условия договора предварительно утверждаются советом директором.
Секретарь совета директоров, не являющийся членом совета директоров, исполняет обязанности до назначения нового секретаря или продления договора.
2. Лицо, осуществляющее функции единоличного исполнительного органа общества, не может быть одновременно секретарем совета директоров.
3. Совет директоров вправе в любое время переизбрать секретаря совета директоров большинством голосов всех членов совета директоров, если большее число голосов не предусмотрено уставом общества.
4. При избрании секретаря совета директоров предыдущего состава в новый состав совета директоров он продолжает выполнять обязанности секретаря до избрания нового секретаря совета директоров. Если секретарь совета директоров предыдущего состава не будет избран в новый состав совета директоров, обязанности секретаря совета директоров до его избрания исполняет член совета директоров, осуществляющий полномочия председателя совета директоров.
Статья 13. Обязанности секретаря совета директоров
1. Секретарь совета директоров обязан:
- вести и составлять протокол заседания совета директоров;
- подводить итоги голосования по решениям, принимаемым опросным путем (заочным голосованием);
- вести учет и хранить входящую документацию и копии исходящей документации совета директоров;
- заблаговременно сообщать членам совета директоров о проведении заседаний совета директоров;
- рассылать членам совета директоров бюллетени для голосования для принятия решений совета директоров, принимаемых опросным путем (заочным голосованием);
- хранить протоколы заседаний совета директоров;
- хранить решения совета директоров, принимаемые опросным путем (заочным голосованием);
- хранить бюллетени для голосования, направленные в совет директоров членами совета директоров для принятия решений совета директоров, принимаемых опросным путем (заочным голосованием).
2. Для обеспечения деятельности секретаря совета директоров бюджетом (сметой расходов) общества (совета директоров) должно быть предусмотрено расходование необходимых средств в размере, утверждаемом советом директоров. (8)
Статья 14. Вознаграждение секретаря совета директоров
1. Секретарь совета директоров, являющийся членом совета директоров, за осуществление своих функций ежемесячно получает вознаграждение в период исполнения им своих обязанностей независимо от решений общего собрания.
Секретарю совета директоров, являющемуся членом совета директоров, компенсируются расходы, связанные с исполнением им функций секретаря совета директоров.
Размеры вознаграждений и компенсаций секретарю совета директоров, являющемуся членом совета директоров, устанавливаются решением совета директоров.
2. Секретарь совета директоров, не являющийся членом совета директоров, за осуществление своих функций получает вознаграждение и компенсации в соответствии с заключенным им с обществом договором. (9)
Примечания:
(8) Техническое обеспечение деятельности секретаря, а в конечном итоге нормального функционирования всего совета директоров, требует материальных затрат. Объем этих затрат должен ограничиваться от злоупотреблений, вроде бриллиантового значка члена совета директоров. Лучше всех знает о расходах секретаря (секретариата) сам совет директоров, поэтому целесообразно отдать ему решение вопроса о размере финансирования секретаря, при обязательном раскрытии информации об этом акционерам. Есть смысл предусмотреть в Кодексе отдельную статью или параграф о бюджете или сметах общества, куда включить комментируемое правило.
(9) Норму о вознаграждении и компенсациях можно объединить с пунктом 2 статьи "Обязанности секретаря совета директоров".
§6. ВОЗНАГРАЖДЕНИЕ ЧЛЕНАМ СОВЕТА ДИРЕКТОРОВ
Статья 15. Размер и срок выплаты вознаграждения членам совета директоров
1. По решению общего собрания акционеров членам совета директоров в период исполнения ими своих обязанностей могут выплачиваться вознаграждение и (или) компенсироваться расходы, связанные с исполнением ими функций членов совета директоров. Общая сумма таких вознаграждений и компенсаций устанавливаются решением общего собрания акционеров.
Размеры вознаграждений и компенсаций, условия и порядок их выплаты члену совета директоров в пределах общей суммы, определенной решением общего собрания акционеров, могут быть установлены внутренним документом общества, утверждаемым общим собранием акционеров.
2. При отсутствии в обществе чистой прибыли (прибыли к распределению) вознаграждение членам совета директоров не выплачивается.
§7. ЗАСЕДАНИЕ СОВЕТА ДИРЕКТОРОВ
Статья 16. Созыв заседаний совета директоров
1. Заседание совета директоров созывается председателем совета директоров по его собственной инициативе или по требованию лиц, указанных в п. 1 ст. 68 Федерального закона "Об акционерных обществах" и уставе общества.
2. При принятии решения о созыве заседания совета директоров, лица, его созывающие, должны определить:
- дату, время и место проведения заседания;
- повестку дня заседания;
- формулировки вопросов, поставленных на голосование;
- перечень информации (материалов), предоставляемых членам совета директоров к заседанию.
Статья 17. Место и время проведения заседания совета директоров
1. Не допускается проведение заседания в месте и время, создающих для большинства членов совета директоров значительные препятствия для их присутствия на заседании либо делающих такое присутствие невозможным.
2. Не допускается проведение заседания в ночное время (с 22 до 6 часов по местному времени), а также, если иное не определено уставом, за пределами Российской Федерации.
3. Не допускается проведение заседания в производственных помещениях или в иных помещениях, где нормальная работа совета директоров невозможна.
Статья 18. Оповещение членов совета директоров о созыве и проведении заседания совета директоров
1. О созыве заседания совета директоров все члены совета директоров должны быть уведомлены в срок не менее чем за 7 дней до проведения заседания. Уведомление о проведении заседания направляется членам совета директоров в письменной форме или иным удобным для них образом (в том числе посредством почтовой, телеграфной, телетайпной, телефонной, электронной или иной связи).
2. Уведомление о проведении заседания должно содержать:
- указание на инициатора созыва заседания (имя инициатора, либо наименование органа или юридического лица, предъявившего требование);
- вопросы повестки дня;
- мотивы включения в повестку дня указанных вопросов;
- место и время проведения заседания.
В случае если определен перечень информации (материалов), предоставляемых членам совета директоров к заседанию, то указанная информация (материалы) предоставляется по требованию члена совета директоров до проведения заседания совета директоров в форме и сроки, определенные советом директоров. Помимо этого, указанная информация (материалы) предоставляется всем членам совета директоров, присутствующим на заседании.
Статья 19. Оповещение членов совета директоров об изменении места и времени проведения заседания совета директоров
Статья 20. Требование о созыве заседания совета директоров
1. Требование о созыве заседания совета директоров подается председателю совета директоров в письменной форме и должно содержать следующие сведения:
- указание на инициатора созыва заседания (имя инициатора, либо наименование органа или юридического лица, предъявившего требование);
- вопросы повестки дня;
- мотивы включения в повестку дня указанных вопросов;
- адрес, по которому следует отправить ответ на предъявленное требование.
2. Требование должно быть подписано инициатором созыва заседания.
В случае предъявления требования коллегиальным органом требование должно быть подписано членами такого органа, голосовавшими "за" принятие решения о предъявлении требования.
В случае предъявления требования акционерами (акционером) общества, использующими свое право, предусмотренное уставом общества, требовать созыва заседания совета директоров, требование должно быть подписано представителем инициаторов созыва заседания. В таком случае к требованию должна быть приложена доверенность, оформленная в соответствии с требованиями пунктов 4 и 5 статьи 185 Гражданского кодекса Российской Федерации или удостоверенная нотариально.
3. Датой предъявления требования считается дата получения его председателем совета директоров.
Статья 21. Отказ в созыве заседания совета директоров
1. Председатель совета директоров не вправе отказать в созыве заседания, за исключением случаев, когда:
- требование о созыве заседания не соответствует нормативным правовым актам, уставу или внутреннему документу общества;
- инициатор созыва не имеет права требовать созыва заседания совета директоров, предусмотренного федеральным законом и уставом общества.
2. Председатель совета директоров обязан рассмотреть предъявленное требование и принять решение о созыве заседания совета директоров или об отказе в созыве в течение 3 дней с даты предъявления требования.
3. Председатель совета директоров обязан уведомить инициаторов созыва заседания о принятом решении в течение трех дней с даты принятия решения.
4. Заседание совета директоров, созванного по требованию лиц, указанных в п.1 ст.68 Федерального закона "Об акционерных обществах" и уставе общества, должно быть проведено в течение 10 дней с даты предъявления требования.
Статья 22. Созыв заседания совета директоров в обязательном порядке
1. Председатель совета директоров обязан созвать заседание совета директоров для решения следующих вопросов:
а) созыв годового общего собрания акционеров и принятие решений, необходимых для его созыва и проведения, предусмотренных п.1 ст.54 Федерального закона "Об акционерных обществах";
б) предварительное утверждение годового отчета общества согласно п.4 ст.88 Федерального закона "Об акционерных обществах";
в) рассмотрение предложений акционеров о внесении вопросов в повестку дня годового общего собрания акционеров и выдвижении кандидатов в органы общества в порядке, предусмотренном п.1 и п.2 ст.53 Федерального закона "Об акционерных обществах" и принятие решений о включении вопросов в повестку дня годового общего собрания, а кандидатов – в список кандидатур для голосования по выборам в органы общества, или об отказе в таком включении;
г) избрание нового состава совета директоров в случае, предусмотренном п.2 ст.68 Федерального закона "Об акционерных обществах".
Если председатель совета директоров не созывает заседание совета директоров для решения указанных вопросов, такое заседание может быть созвано его заместителем.
2. Если ни председатель совета директоров, ни его заместитель не созывают заседание совета директоров для решения указанных вопросов, такое заседание может быть созвано членом совета директоров.
Статья 23. Кворум для проведения заседания совета директоров
1. Кворум для проведения заседания совета директоров определяется уставом общества.
2. Если повестка дня заседания совета директоров включает вопросы, голосование по которым осуществляется разным составом голосующих, определение кворума для принятия решения по этим вопросам осуществляется отдельно. При этом отсутствие кворума для принятия решения по вопросам, голосование по которым осуществляется одним составом голосующих, не препятствует принятию решения по вопросам, голосование по которым осуществляется другим составом голосующих, для принятия которого кворум имеется.
Статья 24. Заседание совета директоров
1. Заседания совета директоров проводятся по мере необходимости, но не реже одного раза в 3 месяца.
2. Решения на заседании совета директоров общества принимаются большинством голосов членов совета директоров, принимающих участие в заседании, если Федеральным законом "Об акционерных обществах", уставом общества или настоящим положением не предусмотрено иное.
3. При принятии решений советом директоров члены совета директоров, присутствующие на заседании, обязаны выразить свое мнение по вопросам повестки дня путем голосования по вопросам, поставленным на голосование.
При решении вопросов на заседании совета директоров каждый член совета директоров обладает одним голосом.
Передача права голоса членом совета директоров иному лицу, в том числе другому члену совета директоров, не допускается.
4. В случае равенства голосов членов совета директоров председатель совета директоров обладает правом решающего голоса, если это предусмотрено уставом общества.
Статья 25. Учет письменного мнения члена совета директоров, отсутствующего на заседании
1. При определении наличия кворума и результатов голосования по вопросам повестки дня, в порядке, предусмотренном настоящим положением, учитывается письменное мнение члена совета директоров общества, отсутствующего на заседании совета директоров общества.
Письменное мнение должно быть представлено членом совета директоров председателю совета директоров до проведения заседания совета директоров.
Письменное мнение члена совета директоров может содержать его голосование как по всем вопросам повестки дня заседания, так и по отдельным вопросам. Письменное мнение члена совета директоров учитывается только при определении наличия кворума и результатов голосования по вопросам повестки дня, по которым оно содержит голосование члена совета директоров.
2. Если копия письменного мнения члена совета директоров не была включена в информацию (материалы), предоставляемую членам совета директоров к заседанию, то председательствующий на заседании обязан огласить письменное мнение члена совета директоров до начала голосования по вопросу повестки дня, по которому представлено это мнение.
В случае присутствия члена совета директоров на заседании совета директоров, его письменное мнение, полученное до проведения заседания, на заседании не оглашается и при определении наличия кворума и результатов голосования не учитывается.
3. Письменное мнение члена совета директоров не учитывается при определении наличия кворума и результатов голосования по следующим вопросам:
а) принятие решения о созыве или отказе в созыве внеочередного общего собрания акционеров;
б) избрание и переизбрание председателя совета директоров;
в) образование исполнительного органа общества и досрочное прекращение его полномочий, если уставом общества это отнесено к компетенции совета директоров;
г) приостановление полномочий единоличного исполнительного органа общества (генерального директора) или полномочий управляющей организации или управляющего, если возможность принятия такого решения предусмотрена уставом общества;
д) образование временного единоличного исполнительного органа общества (генерального директора) и принятие решения о проведении внеочередного общего собрания акционеров для решения вопроса о досрочном прекращении полномочий единоличного исполнительного органа общества (генерального директора) или управляющей организации (управляющего) и об образовании нового исполнительного органа общества или о передаче полномочий единоличного исполнительного органа общества управляющей организации или управляющему.
Статья 26. Протоколы заседаний совета директоров
1. На заседании совета директоров ведется протокол секретарем совета директоров, а при его отсутствии – одним из членов совета директоров по поручению председательствующего на заседании.
2. Протокол заседания совета директоров составляется не позднее трех дней после его проведения.
В протоколе заседания указываются:
- место и время его проведения;
- лица, присутствующие на заседании;
- лица, предоставившие письменное мнение по вопросам повестки дня;
- повестка дня заседания;
- вопросы, поставленные на голосование, и итоги голосования по ним;
принятые решения.
Протокол заседания совета директоров подписывается председательствующим на заседании и секретарем совета директоров.
3. В случае учета при определении наличия кворума и результатов голосования по вопросам повестки дня письменного мнения члена совета директоров, отсутствующего на заседании совета директоров, полученные от членов совета директоров письменные мнения по вопросам повестки дня приобщаются в виде приложений к протоколу.
4. Общество обязано хранить протоколы заседаний совета директоров по месту нахождения его исполнительного органа в порядке и в течение сроков, которые установлены федеральным органом исполнительной власти по рынку ценных бумаг. Если такие сроки не установлены, то общество обязано постоянно хранить протоколы заседаний совета директоров.
Общество обязано обеспечить акционерам, а также членам совета директоров, ревизионной комиссии, аудитору общества доступ к протоколам заседаний совета директоров.
5. Протоколы заседаний совета директоров должны быть предоставлены обществом для ознакомления в помещении исполнительного органа общества в течение семи дней со дня предъявления указанными лицами требования об ознакомлении с протоколами совета директоров. Общество обязано по требованию указанных лиц предоставить им копии протоколов совета директоров. Плата, взимаемая обществом за предоставление данных копий, не может превышать затрат на их изготовление.
§8. ТРЕБОВАНИЯ К РЕШЕНИЮ СОВЕТА ДИРЕКТОРОВ
Статья 27. Решение совета директоров
Решение совета директоров принимается следующими способами:
а) на заседании совета директоров;
б) на заседании совета директоров, при проведении которого учитываются при определении кворума и результатов голосования письменные мнения по вопросам повестки дня отсутствующих на заседании членов совета директоров, если это предусмотрено уставом или внутренним документом общества;
в) заочным голосованием, если это предусмотрено уставом или внутренним документом общества.
Статья 28. Вступление в силу решения совета директоров
§9. ПРИНЯТИЕ РЕШЕНИЙ СОВЕТА ДИРЕКТОРОВ ЗАОЧНЫМ ГОЛОСОВАНИЕМ
Статья 29. Принятие решения совета директоров заочным голосованием
1. Решение совета директоров может быть принято заочным голосованием в порядке.
Совет директоров не вправе принимать заочным голосованием следующие решения:
1) созыв годового общего собрания акционеров и принятие решений, необходимых для его созыва и проведения, предусмотренных п.1 ст.54 Федерального закона "Об акционерных обществах";
2) предварительное утверждение годового отчета общества в порядке, предусмотренном п. 4 ст. 88 Федерального закона "Об акционерных обществах";
3) созыв или отказ в созыве внеочередного общего собрания акционеров;
4) избрание и переизбрание председателя совета директоров;
5) образование исполнительного органа общества и досрочное прекращение его полномочий, если уставом общества это отнесено к компетенции совета директоров;
6) приостановление полномочий единоличного исполнительного органа общества (генерального директора) или полномочий управляющей организации или управляющего, если возможность принятия такого решения предусмотрена уставом общества;
7) образование временного единоличного исполнительного органа общества (генерального директора) и принятие решения о проведении внеочередного общего собрания акционеров для решения вопроса о досрочном прекращении полномочий единоличного исполнительного органа общества (генерального директора) или управляющей организации (управляющего) и об образовании нового исполнительного органа общества или о передаче полномочий единоличного исполнительного органа общества управляющей организации или управляющему.
2. Решение о проведении заочного голосования принимается председателем совета директоров. Заочное голосование не может быть проведено по решению лиц, исполняющих обязанности председателя совета директоров до его избрания или при его отсутствии.
3. Решением о проведении заочного голосования должны быть утверждены:
- вопросы, поставленные на голосование;
- текст и форма бюллетеня для голосования;
- перечень информации (материалов), предоставляемой членам совета директоров;
- дата предоставления членам совета директоров бюллетеней для голосования и иной информации (материалов);
- дата окончания приема бюллетеней для голосования;
- адрес приема бюллетеней для голосования.
Бюллетени для голосования и иная информация (материалы) высылаются членам совета директоров заказными письмами или вручаются лично.
Статья 30. Бюллетень для голосования
1. Бюллетень для голосования должен содержать следующие сведения:
- полное фирменное наименование общества;
- дата окончания приема бюллетеней для голосования;
- адрес приема бюллетеней для голосования;
- формулировку каждого вопроса, поставленного на голосование и варианты голосования по нему, выраженные формулировками "за", "против" и "воздержался";
- указание на то, что бюллетень должен быть подписан членом совета директоров.
2. Принявшими участие в заочном голосовании считаются члены совета директоров, чьи бюллетени были получены не позднее установленной даты окончания приема бюллетеней.
3. По итогам заочного голосования в срок не позднее трех дней с установленной даты окончания приема бюллетеней составляется протокол. Указанный протокол подписывается председателем совета директоров, который несет ответственность за правильность составления протокола, и секретарем совета директоров.
Решения, принятые советом директоров заочным голосованием и итоги заочного голосования доводятся до всех членов совета директоров в срок не позднее 3 календарных дней с момента подписания протокола об итогах заочного голосования путем направления им копий указанного протокола.
§10. ИЗБРАНИЕ СОВЕТА ДИРЕКТОРОВ
Статья 31. Предложения о выдвижении кандидатов в совет директоров для избрания на годовом общем собрании
1. Акционеры (акционер), являющиеся в совокупности владельцами не менее чем 2 процентов голосующих акций общества, вправе выдвинуть кандидатов в совет директоров общества, число которых не может превышать количественный состав совета директоров, определенный уставом общества или решением общего собрания.
2. Предложения акционеров должны поступить в общество не позднее чем через 30 дней после окончания финансового года, если уставом общества не установлен более поздний срок.
3. Число голосующих акций, которыми владеет акционер, подписавший предложение о выдвижении кандидатов в совет директоров, определяется на дату внесения предложения в общество.
Голосующими акциями являются акции, владельцы которых имеют право голоса по всем вопросам компетенции общего собрания акционеров.
Датой внесения предложения является дата его почтового отправления или дата сдачи документа в общество.
Если после указанной даты доля голосующих акций у акционера уменьшится и составит менее 2 процентов голосующих акций общества, либо акционер лишится голосующих акций, то, независимо от причин этого, предложение о выдвижении кандидатов в совет директоров признается правомочным и совет директоров обязан его рассмотреть.
4. Совет директоров общества по собственной инициативе получает сведения из реестра владельцев именных ценных бумаг о количестве акций соответствующей категории (типа), принадлежащих акционеру, подписавшему предложение о выдвижении кандидатов в совет директоров.
5. Общее число голосующих акций общества определяется на дату внесения каждого предложения о выдвижении кандидатов в органы общества.
Относительная доля (процент) голосующих акций общества, принадлежащих акционерам, подписавшим предложения, в общем числе голосующих акций общества определяется на дату внесения каждого предложения.
6. Предложение о выдвижении кандидатов в совет директоров вносится в письменной форме. Устные предложения не принимаются и не рассматриваются.
7. Предложение о выдвижении кандидатов в совет директоров должно быть подписано акционерами, внесшими соответствующее предложение.
Если предложение о выдвижении кандидатов подписывается представителем акционера, к предложению прилагается доверенность на совершение соответствующих действий или иные документы, удостоверяющие право представителя действовать от имени акционера. В случае если доверенность выдана в порядке передоверия, наряду с ней (ее копии) представляется также доверенность, на основании которой она выдана, или ее копия.
Доверенности должны быть оформлены в соответствии с требованиями пунктов 4 и 5 статьи 185 Гражданского кодекса Российской Федерации или удостоверены нотариально. В случае предоставления копии доверенности копия должна быть удостоверена нотариально.
8. Предложение о выдвижении кандидатов должно содержать сведения о количестве и категории (типе) акций, принадлежащих каждому акционеру, подписавшему предложение.
Если в предложении о выдвижении кандидатов в совет директоров указаны неверные сведения о количестве, категории (типе) акций, принадлежащих акционеру, подписавшему предложение, и советом директоров установлено, что акционеры, подписавшие предложение, являлись на дату внесения предложения в совокупности владельцами не менее чем 2 процентов голосующих акций общества, то предложенный кандидат подлежит включению в список кандидатур для голосования в совет директоров общества.
Статья 32. Требования к содержанию предложения о выдвижении кандидатов в совет директоров для избрания на годовом общем собрании
1. Число кандидатов в одном предложении о выдвижении кандидатов в совет директоров не может превышать количественного состава совета директоров, определенного в уставе или решением общего собрания.
2. Каждое предложение о выдвижении кандидатов в совет директоров для избрания на годовом общем собрании рассматриваются советом директоров в отдельности.
Если один кандидат назван в нескольких предложениях, то не происходит суммирования числа голосующих акций общества, принадлежащих акционерам, подписавшим различные предложения о выдвижении кандидатов в совет директоров для избрания на годовом общем собрании акционеров.
3. Для включения кандидата в список кандидатур для голосования необходимо, чтобы хотя бы одно предложение о выдвижении данного кандидата было подписано акционером, владеющим необходимым числом голосующих акций общества.
4. Предложение о выдвижении кандидатов в совет директоров для избрания на годовом общем собрании должно содержать наименование органа, для избрания, в который предлагается кандидат (совет директоров), а также по каждому кандидату:
- фамилию, имя, отчество;
- дату рождения;
- сведения об образовании, в том числе повышении квалификации (наименование учебного учреждения, дату окончания, специальность);
- места работы и должности за последние пять лет;
- должности, занимаемые в органах других юридических лиц за последние пять лет (наименование юридического лица, занимаемая должность, срок занятия должности);
- перечень юридических лиц, участником которых является кандидат, с указанием принадлежащих ему акций, долей, паев в уставном (складочном) капитале этих юридических лиц;
- перечень лиц, по отношению к которым кандидат является аффилиированным лицом с указанием оснований аффилированности;
- копию декларации о доходах физического лица, представленной налогоплательщиком за два предыдущих налоговых периода;
- адрес и телефон, по которому можно связаться с кандидатом.
5. Если кандидат неоднократно назван в одном или в нескольких предложениях о выдвижении кандидатов в совет директоров, он считается выдвинутым на одно место в совет директоров и вносится в список кандидатур для голосования в данный орган только один раз.
Статья 33. Утверждение списков кандидатур для голосования по выборам совета директоров
1. Совет директоров обязан рассмотреть поступившие предложения по кандидатурам и принять решение о включении или об отказе во включении их в список для голосования не позднее пяти дней после окончания установленного уставом общества срока поступления в общество предложений о выдвижении кандидатов в органы общества.
2. Выдвинутые кандидаты подлежат включению в список кандидатур для голосования по выборам в совет директоров, за исключением случаев, если:
- акционерами (акционером), подписавшими предложение, не соблюдены сроки поступления в общество предложений о выдвижении кандидатов в органы общества;
- акционеры (акционер), подписавшие предложение, не являются владельцами 2 процентов голосующих акций общества;
- предложение не соответствует требованиям, предусмотренным Федеральным законом "Об акционерных обществах" и основанным на них требованиям устава.
3. Мотивированное решение совета директоров об отказе во включении кандидата в список кандидатур для голосования по выборам совета директоров направляется акционерам (акционеру), внесшим вопрос, не позднее трех дней с даты его принятия.
Мотивированное решение совета директоров общества об отказе во включении кандидата в список кандидатур для голосования в связи с тем, что акционеры (акционер) не являются владельцами предусмотренного пунктом 1 статьи 53 Федерального закона "Об акционерных обществах" количества голосующих акций общества должно подтверждаться письменными доказательствами. Обязанность предоставить эти доказательства лежит на совете директоров.
Статья 34. Получение письменного согласия кандидатов, включенных в список кандидатур для голосования
1. Совет директоров должен получить письменное согласие лица, включенного в список кандидатур для голосования по выборам в совет директоров, баллотироваться в совет директоров.
2. Совет директоров направляет каждому лицу, включенному в список кандидатур для голосования по выборам в совет директоров, письмо, в котором сообщает, в какой орган общества он выдвинут, кто внес предложение о выдвижении его кандидатуры, каким количеством голосующих акций общества владеют акционеры, выдвинувшие его кандидатуру. В письме содержится просьба письменно подтвердить согласие кандидата баллотироваться в совет директоров, а также просьба подтвердить достоверность данных о кандидате, предоставление которых предусмотрено уставом общества.
3. При самовыдвижении (кандидат выдвинул свою кандидатуру сам) считается, что письменное согласие кандидата баллотироваться в совет директоров имеется. Совет директоров не направляет ему письмо с просьбой подтвердить его согласие баллотироваться в данный орган общества и подтвердить достоверность данных о кандидате.
В случае если наряду с предложением о выдвижении кандидата в совет директоров представлено письменное согласие кандидата баллотироваться и подтверждение достоверности данных о нем, то совет директоров не направляет ему письмо с просьбой подтвердить его согласие баллотироваться и подтвердить достоверность данных о кандидате.
4. В бюллетень для голосования по выборам совета директоров включаются те кандидаты из ранее утвержденного списка кандидатур для голосования по выборам совета директоров, которые письменно подтвердили свое согласие баллотироваться в данный орган.
5. Кандидат, выдвинутый для избрания в совет директоров, вправе в любое время снять свою кандидатуру, известив об этом письменно общество.
Статья 35. Внесение кандидатур для избрания в совет директоров по инициативе совета директоров общества
1. В случае отсутствия предложений о выдвижении кандидатов в совет директоров, отсутствия или недостаточного количества кандидатов, предложенных акционерами для избрания совета директоров, совет директоров вправе включать в повестку дня общего собрания акционеров вопрос об избрании совета директоров и (или) кандидатов в список кандидатур по своему усмотрению.
2. Количество кандидатов для избрания совета директоров считается недостаточным в следующих случаях:
- в установленный уставом общества срок в общество не поступило от акционеров ни одного предложения о выдвижении кандидатов в совет директоров;
- в установленный уставом общества срок в общество поступили от акционеров предложения о выдвижении кандидатов в совет директоров, однако число кандидатов, включенных на основании этих предложений в список кандидатур для голосования по выборам совета директоров, составляет менее числа членов совета директоров, определенного уставом общества или решением общего собрания, как кворум для проведения заседания совета директоров;
- кандидаты, включенные в список кандидатур для голосования по выборам совета директоров, письменно не подтвердили свое согласие баллотироваться в совет директоров и число кандидатов, подлежащих включению в бюллетень для голосования по избранию совета директоров, составляет менее числа членов совета директоров, определенного уставом общества или решением общего собрания, как кворум для проведения заседания совета директоров;
- кандидаты, включенные в список кандидатур для голосования по выборам совета директоров, сняли свои кандидатуры, письменно известив об этом общество и число кандидатов, подлежащих включению в бюллетень для голосования по избранию совета директоров, составляет менее числа членов совета директоров, определенного уставом общества или решением общего собрания, как кворум для проведения заседания совета директоров.
3. Совет директоров должен получить письменное согласие предложенных им кандидатов для выборов совета директоров баллотироваться в него и подтвердить достоверность данных о кандидате, представление которых предусмотрено уставом общества.
4. Совет директоров общества включает по своей инициативе кандидатов в список кандидатур для голосования по выборам совета директоров и в бюллетени для голосования не позднее даты направления акционерам сообщения о проведении общего собрания акционеров и предоставления информации (материалов), подлежащей представлению акционерам при подготовке к проведению общего собрания акционеров.
Статья 36. Требования, предъявляемые к кандидатам в совет директоров (10)
1. Уставом общества может быть предусмотрено, что лицо, избираемое в совет директоров, должно соответствовать требованиям по следующим критериям:
- профессиональный опыт (стаж);
- опыт работы в органах управления;
- возраст.
2. Целесообразно предусмотреть в уставе общества, что члены совета директоров должны иметь высшее образование, знания и/или достаточный опыт в сферах основ корпоративного управления и права, стратегического и антикризисного управления, корпоративных финансов.
Примечания:
(10) Пока еще действующая редакция Федерального закона "Об акционерных обществах" устанавливает, что "требования, предъявляемые к лицам, избираемым в состав совета директоров общества, могут устанавливаться уставом общества или внутренним документом, утвержденным общим собранием акционеров" (п.2 ст.66 ФЗ "Об АО"). В редакции будущего закона (законопроекта, прошедшего 3 чтение в Государственной Думе РФ) эта норма исключена.
Тем не менее, это не означает, что устав акционерного общества теперь не может содержать требования к членам совета директоров, дополнительные по отношению к предусмотренным законом. Согласно п. 3 ст. 11 ФЗ "Об АО" "устав общества может содержать другие положения, не противоречащие настоящему Федеральному закону и иным федеральным законам".
Следовательно, допустимо внесение в устав требований к членам совета директоров, которые являются дополнительными по сравнению с предусмотренными законом, но ему не противоречат. Законопроект устанавливает два таких императивных требования:
1) членом совета директоров общества может быть только физическое лицо;
2) член совета директоров общества может не быть акционером общества (п.2 ст.66 в редакции законопроекта).
Таким образом, незаконными будут те положения устава, которые либо разрешают юридическим лицам входить в число членов совета директоров, либо каким-либо образом запрещают или ограничивают возможность физических лиц - не акционеров общества избираться в совет директоров (последнее имеет существенное значение, поскольку в действующих уставах многих обществ закреплено такое ограничение). Кроме этого, косвенным путем можно сделать вывод о незаконности ограничения типа "членом совета директоров могут быть только члены коллегиального исполнительного органа общества", поскольку это было бы нарушением нормы о том, что "члены коллегиального исполнительного органа общества не могут составлять более одной четвертой состава совета директоров (наблюдательного совета) общества" (п.2 ст.66 ФЗ "Об АО"). Разумеется, нельзя вводить дискриминационные требования (по полу, расе, национальности, отношению к религии и т. п.).
Любые иные разумные ограничения (например, по возрасту, образованию, стажу работы и т. п.) допустимы.
Следует отметить, что существует ряд законодательно установленных ограничений и запретов на вхождение тех или иных лиц в советы директоров акционерных обществ. К примеру, государственный служащий, по общему правилу, не вправе состоять членом органа управления коммерческой организации (подп.4 п.1 ст.11 Федерального закона "Об основах государственной службы Российской Федерации"). Ряд ограничений установлен также законом "О прокуратуре Российской Федерации", "О статусе судей в Российской Федерации", антимонопольным законом и др.
§11. ОЗНАКОМЛЕНИЕ ЧЛЕНОВ СОВЕТА ДИРЕКТОРОВ С ДЕЛАМИ ОБЩЕСТВА
Статья 37. Процедура ознакомления члена совета директоров с делами общества
Каждый новый член совета директоров должен пройти через процедуру ознакомления с делами общества (введения в курс дел общества), которая предусматривает его знакомство с историей общества, с работой совета, с документами (последними годовыми отчетами общества, протоколами очередных и внеочередных общих собраний акционеров, протоколами заседаний совета, другой информацией).
Статья 38. Представление члена совета директоров должностным лицам общества
1. Каждый новый член совета директоров должен быть представлен должностным лицам общества.
2. Единоличный исполнительный орган обязан представить каждого нового члена совета директоров должностным лицам общества не позднее 10 дней с даты подведения итогов голосования по выборам совета директоров.
Статья 39. Обеспечение члена совета директоров информацией (документами и материалами) об обществе
§12. КОНФЛИКТ ИНТЕРЕСОВ ЧЛЕНОВ СОВЕТА ДИРЕКТОРОВ С ИНТЕРЕСАМИ ОБЩЕСТВА
Статья 40. Совмещение должности члена совета директоров с должностями в иных организациях
Статья 41. Независимый член совета директоров
1. Независимым признается член совета директоров, не связанный с обществом или его исполнительным органом.
Независимым является член совета директоров, который:
- не находится в трудовых отношениях с обществом или его аффилированными лицами;
- не получает от общества или его аффилированных лиц вознаграждение за исключением выплачиваемого членам совета директоров за работу в совете директоров по решению общего собрания акционеров;
- не является родственником или свойственником лица, которое входит или входило в органы управления общества или его аффилированных лиц в течение последних 3-х лет; (11)
- не является владельцем более 25% голосующих акций общества. (12)
2. В составе совета директоров общей численностью менее 9 человек должно быть не менее двух независимых директоров, а в совете директоров с общей численностью 9 человек и более должно быть не менее трех независимых директоров.
Число независимых директоров в составе совета должно быть достаточным для принятия решений по вопросам, которые требуют большинства голосов независимых директоров.
3. Каждый из членов совета директоров, отвечающих за выполнение конкретных функций совета директоров (состоящих в каком-либо комитете совета директоров), должен обладать профессиональными знаниями в области, соответствующей выполняемой функции (отраслевая область деятельности общества, антикризисное управление, корпоративное управление, финансовый анализ, аудит и другие).
4. Члены совета директоров, отвечающие за выполнение отдельных направлений деятельности совета директоров (состоящие в каком-либо комитете совета директоров), не могут быть членами более чем в двух советах директоров. Другие члены совета директоров не могут быть членами более чем в четырех советах директоров.
Статья 42. Соотношение числа исполнительных и независимых членов в совете директоров
Статья 43. Сделки с заинтересованностью членов совет директоров
1. Заинтересованным лицом признается член совета директоров общества или его исполнительного органа, лицо, занимающее должность в иных органах управления общества, в том числе должность в органах управления управляющей организации или должность управляющего или акционер общества, владеющий индивидуально или совместно с аффилированными лицами (лицом) 20 и более процентами голосующих акций общества, в случае, если указанные лица, их супруги, родители, дети, полнородные и не полнородные братья и сестры, усыновители и усыновленные и (или) их аффилированные лица являются стороной, выгодоприобретателем, посредником или представителем в сделке, либо владеют 20 и более процентами голосующих акций юридического лица, являющейся стороной, выгодоприобретателем, посредником или представителем в сделке или занимают должности в органах управления юридического лица, являющегося стороной, выгодоприобретателем, посредником или представителем в сделке, а также должности в органах управления управляющей организации такого юридического лица.
Статья 44. Раскрытие информации об аффилированности членов совет директоров
Примечания:
(11) Предлагается следующее определение родственника и свойственника: "Родственники включают супругов, родителей, детей, братьев и сестер. Свойственники включают в себя родственников супруги (супруга), в том числе тещу (свекровь), тестя (свекра), шурина, зятя, невестку и любого, кто проживает в семье (доме) такого лица".
Это определение можно включить в общие положения либо в текст комментируемой статьи.
(12) Кроме названных признаков независимого члена совета директоров предлагаются также следующие ситуации-признаки, исключающие независимость члена совета директоров:
- член совета директоров - партнер или контролирующий акционер или член высшего руководства какой-либо коммерческой организации, которой общество перевело, или от которой получило платежи, являющиеся существенными для общества в последние 3 года. Существенной считается сумма платежа, превышающая 5% совокупных валовых доходов общества в течение того года, когда производился платеж;
- член совета директоров не является членом органа управления другого юридического лица, в котором кто-либо из высшего руководства является членом комитета по вознаграждению или выполняет эту функцию в совете директоров (имеет возможность влиять на размер вознаграждения, выплачиваемого данному директору).
§13. КОНТРОЛЬ СОВЕТА ДИРЕКТОРОВ ЗА СОВЕРШЕНИЕМ СДЕЛОК ИСПОЛНИТЕЛЬНЫМ ОРГАНОМ
Статья 45. Расширение компетенции совета директоров (13)
В целях контроля за совершением исполнительным органом сделок чрезвычайного характера целесообразно в уставе обществе в пределах, установленных законом, дополнить компетенцию совета директоров следующими вопросами:
а) отчуждение размещенных акций общества, находящихся в его распоряжении;
б) предварительное одобрение сделок, связанных с приобретением, отчуждением и возможностью отчуждения обществом недвижимого имущества независимо от суммы сделки;
в) предварительное одобрение сделок, связанных с приобретением, отчуждением и возможностью отчуждения обществом имущества стоимостью свыше размера, определенного уставом;
г) предварительное одобрение сделок, связанных с выдачей и получением обществом займов, кредитов и поручительств на сумму свыше размера, определенного уставом;
д) принятие решения о совершении обществом вексельной сделки, в том числе о выдаче обществом векселей, производстве по ним передаточных надписей, авалей, платежей независимо от их суммы;
е) предварительное одобрение сдачи в аренду или иное срочное и бессрочное пользование имущества общества по балансовой стоимости на сумму свыше размера, определенного уставом;
ж) совершение обществом сделки, сумма оплаты по которой составляет более размера, определенного уставом;
з) совершение сделок, связанных с приобретением, отчуждением и возможностью отчуждения акций (паев, долей в уставном капитале) других коммерческих организаций;
и) использование прав, предоставляемых принадлежащими обществу акциями (паями, долями в уставном капитале) других коммерческих организаций;
к) участие в некоммерческих организациях, за исключением случаев, указанных в подп.18 п.1 ст.48 Федерального закона "Об акционерных обществах";
л) утверждение кандидатур на должности финансового директора, бухгалтера, казначея и утверждение договоров с ними;
м) предварительное одобрение трудовых договоров с работниками общества, предусматривающих для работника годовой доход свыше размера, определенного уставом.
Примечания:
(13) Дополнительной формой контроля за деятельностью исполнительного органа является заключение им ряда перечисленных в уставе сделок и совершение им некоторых других действий, касающихся общества и его имущества (подписание финансовых документов, назначение руководящих работников и др.), только по решению совета директоров.
Исходя из имеющейся практики, предлагается закрепить в них различные количественные и качественные ограничения на совершение исполнительным органом сделок и иных действий.
Для большинства положений необходимо указывать в уставе дополнительные сведения и предельные суммы, исходя из особенностей каждого конкретного общества.
Правовым основанием этого является закон об акционерных обществах, который позволяет относить к компетенции совета директоров иные вопросы, если это предусмотрено уставом.
Результатом введения комментируемой нормы будет усилен контроль совета директоров за деятельностью исполнительного органа общества.
§14. КОМИТЕТЫ СОВЕТА ДИРЕКТОРОВ
Статья 46. Формирование комитетов совета директоров
1. Для реализации функций совета директоров создаются постоянно действующие комитеты совета. Основными комитетами совета директоров являются комитет по вознаграждениям и назначениям и комитет по аудиту.
В случае необходимости по решению совета директоров могут быть сформированы другие комитеты.
2. Комитет не имеет права действовать от имени совета директоров.
3. Большинство членов комитета составляют члены совета директоров, не являющиеся исполнительными директорами.
4. Документ, устанавливающий обязанности, полномочия и процедуры работы каждого комитета (положение о соответствующем комитете), должен быть утвержден советом директоров.
5. Члены комитета избираются простым большинством голосов членов совета директоров. Председатель комитета избирается членами каждого комитета из их числа и утверждается на заседании совета директоров.
Статья 47. Цели и задачи деятельности комитетов совета директоров
Статья 48. Функции комитетов совета директоров
Статья 49. Обеспечение деятельности комитетов совета директоров
Статья 50. Прав членов комитетов совета директоров
Статья 51. Обязанности членов комитетов совета директоров
Статья 52. Принятие решений комитетов совета директоров
Статья 53. Отчетность комитетов совета директоров
Статья 54. Взаимодействие комитетов совета директоров с органами общества
Статья 55. Комитет совета директоров по аудиту
1. Назначение комитета по аудиту заключается в целенаправленном и компетентном контроле за процессом подготовки полной, достоверной и объективной публичной отчетности компании.
2. Комитет по аудиту обеспечивает независимость внешнего аудитора; осуществляет контроль за устранением выявленных в ходе внешнего аудита недостатков и нарушений; оценивает эффективность и адекватность системы внутреннего контроля, в том числе внутреннего аудита и системы управления рисками.
3. Деятельность комитета по аудиту осуществляется на основании Положения о комитете по аудиту.
Комитет по аудиту состоит из независимых директоров. Минимальный состав комитета – 3 человека.
При выполнении своих обязанностей комитет по аудиту может по своему усмотрению проводить консультации с внешним аудитором, руководителем службы внутреннего контроля (и/или внутренним аудитором, риск-менеджером), привлекать профессиональных консультантов и экспертов.
Комитет по аудиту обязан регулярно отчитываться о своей деятельности перед советом директоров.
7. Обязанности членов комитета по аудиту включают:
7.1. Контроль внутреннего аудита, включающий:
- анализ результативности деятельности и организационной структуры службы внутреннего аудита и контроль разработки рекомендаций по повышению ее эффективности;
- недопущение необоснованных ограничений деятельности службы внутреннего аудита;
- оценка (с последующим утверждением Советом директоров) периодически пересматриваемых исполнительным органом критериев квалификации сотрудников службы внутреннего аудита и анализ фактического соответствия сотрудников этим критериям;
- участие в согласовании назначения, замещения, перевода или увольнения руководителя службы внутреннего аудита;
- личные встречи с руководителем службы внутреннего аудита для
обсуждения вопросов, которые, с точки зрения комитета или аудиторов, должны обсуждаться на закрытых совещаниях;
- обеспечение своевременного получения и рассмотрения фактов
существенных несоответствий, обнаруженных внутренними аудиторами, и представленных ими рекомендаций. Своевременное доведение этой информации до сведения совета директоров;
- рассмотрение на своих заседаниях любых существенных конфликтных ситуаций между менеджментом и службой внутреннего аудита и разработка рекомендаций по их разрешению;
- оценка работы руководства по внедрению рекомендаций по системе внутреннего контроля, представленных внутренними аудиторами;
- в случае необходимости, постановка перед советом директоров вопроса о неустранении руководством существенных нарушений, выявленных службой внутреннего аудита.
7.2. Контроль системы управления рисками, включающий:
- получение от руководства, риск-менеджера или уполномоченных им лиц информации о существующих областях наибольших рисков и степени эффективности работы руководства по управлению ими;
- выяснение у руководства, риск-менеджера или уполномоченных им лиц наличия значительных рисков и планов по их минимизации;
- оценка эффективности "архитектуры риск-менеджмента" общества, т. е. непрерывного, встроенного бизнес-процесса идентификации, управления и мониторинга рисков на всех уровнях управления обществом;
- оценка эффективности деятельности руководства (риск-менеджера) с точки зрения адекватности системы управления рисками;
- рассмотрение работы руководства (риск-менеджера) по обеспечению безопасности компьютерных систем и программных средств, а также дублирующих вариантов обработки финансовой системы при выходе оборудования из строя.
7.3. Контроль с помощью внешнего аудитора, включающий:
- разработку критериев отбора аудиторской компании. Примерный перечень критериев:
• наличие необходимых лицензий для проведения годового аудита;
• независимость и объективность аудиторской компании;
• длительность работы фирмы на рынке, опыт работы с данной сферой производства (торговли, услуг), а также с данной отраслью;
• достаточное количество аттестованных аудиторов и других специалистов в штате предприятия;
• участие в рейтингах аудиторских фирм;
• участие в профессиональных союзах и ассоциациях;
• наличие аттестованных специалистов по ведению бухгалтерского учета и составлению финансовой отчетности по международным стандартам (при необходимости);
• наличие страховки от аудиторских рисков, предусматривающей возмещение ущерба, нанесенного клиенту в результате недобросовестного аудита;
• отсутствие проигранных судебных дел с клиентами по вопросам качества оказания аудиторских услуг;
- рекомендации совету директоров по компании, назначаемой общим собранием акционеров в качестве внешнего аудитора и анализ отказа от услуг любой из таких фирм;
- контроль того, чтобы в отношении объема работ, определенного внешним аудитором, не устанавливались необоснованные ограничения;
- осуществление периодической проверки независимости и результативности внешнего аудитора, в том числе постоянного контроля финансовых отношений общества с внешним аудитором с учетом сопутствующих аудиту услуг. Рекомендуемое пороговое значение процента совокупного дохода аудиторских компаний от 1 клиента - 10-15%;
- доведение до сведения совета директоров и общего собрания акционеров любых фактов, которые могут повлиять на независимость и объективность внешнего аудитора, например: размеры вознаграждения, выплачиваемого аудиторам за услуги, не связанные с проведением аудиторских проверок и его долю в общем вознаграждении внешнего аудитора от общества;
- постановка вопроса о ротации внешнего аудитора при возникновении первых признаков, ставящих под сомнение объективность аудитора (безликий отчет, выявление крупных недостач, хищений, резкое снижение прибыли, дивидендов и т. д., не отраженных в отчете внешнего аудитора);
- рассмотрение на своих заседаниях любых существенных конфликтных ситуаций между менеджментом и внешним аудитором и разработка рекомендаций по их разрешению;
- обеспечение своевременного получения и рассмотрения фактов существенных несоответствий, обнаруженных внешним аудитором, и представленных им рекомендаций. Своевременное доведение этой информации до сведения совета директоров;
- оценка работы руководства по внедрению рекомендаций внешнего аудитора. При необходимости, поставка вопроса о неустранении руководством существенных нарушений, выявленных внешним аудитором;
- содействие соблюдению всех правил проведения внешнего аудита, установленных действующим законодательством и зависящим от общества, в ходе его проведения;
- осуществление мониторинга действующего законодательства и практики в области аудита и аудиторских стандартов.
8. Основные моменты контроля полноты, объективности и достоверности публичной отчетности должны включать:
- существенность отличия фактических финансовых результатов за период от прогнозируемых или заложенных в бюджет результатов;
- связь изменений финансовых коэффициентов, представленных в отчетности, и изменений в хозяйственной и финансовой деятельности компании;
- последовательность применения общепринятых принципов бухгалтерского учета и составления финансовой отчетности;
- эффективность используемых положений учетной политики;
- существование какие-либо значительных или необычных фактов или операций (реструктуризация, производные финансовые инструменты, оценка активов и обязательств, гарантийные обязательства, резервы по судебным разбирательствам и прочие);
- эффективность функционирования механизмов финансового и операционного контроля компании
- и другое.
Статья 56. Комитет совета директоров по вознаграждениям и назначениям
1. Комитет по вознаграждениям и назначениям разрабатывает критерии подбора кадров для исполнительных органов, контролирует планирование кадрового обновления, разрабатывает критерии оценки деятельности членов совета директоров и исполнительных органов общества, вырабатывает рекомендации (для последующего принятия решений советом директоров) по оценке деятельности совета директоров и исполнительных органов общества и размеру и формам выплачиваемого им вознаграждения.
2. Деятельность комитета по вознаграждениям и назначениям осуществляется на основании Положения о комитете по вознаграждениям и назначениям.
3. Комитет по вознаграждениям и назначениям состоит из независимых директоров. Минимальный состав комитета – 3 человека.
4. При выполнении своих обязанностей комитет по вознаграждениям и назначениям может самостоятельно формировать круг внешних экспертов, с которыми он взаимодействует.
5. Комитет по вознаграждениям и назначениям обязан регулярно отчитываться о своей деятельности перед советом директоров.
Члены комитета по вознаграждениям и назначениям не участвуют в принятии решений об оценке их собственной деятельности и вознаграждения.
Обязанности членов комитета по вознаграждениям и назначениям включают:
7.1. Разработку критериев подбора кадров для исполнительного органа. (Далее – расписанная процедура).
7.2. Контроль планирования кадрового обновления. (Далее – расписанная процедура).
7.3. Оценку работы совета как коллективного органа. Оценка работы совета как коллективного органа должна включать оценку того, обладает ли совет необходимым разнообразием знаний и опыта своих членов, обеспечивает ли его состав независимость и объективность обсуждений и принимаемых решений (соотношение исполнительных и неисполнительных директоров), представительства различных групп участников корпоративного управления, достаточности внутренних структур совета (комитетов) и эффективности их работы, действенности правил и процедур, обеспечивающих разрешение конфликтов интересов менеджмента и акционеров, а также содержать анализ сфер, в которых, по мнению совета и исполнительного органа, вклад совета может быть улучшен.
7.4. Оценку деятельности каждого из членов совета директоров. Оценка деятельности каждого из членов совета директоров должна включать регулярность посещения заседаний совета; степень его готовности к заседаниям; активность участия; независимость и объективность суждений, соблюдение этических норм, содействие в разрешении возможных конфликтов интересов.
Рекомендуется, чтобы члены совета не присутствовали на заседании во время обсуждения и оценки их деятельности.
7.5. Оценку деятельности членов исполнительного органа общества. Оценка деятельности членов исполнительного органа общества (главного управляющего и его заместителей) должна основываться на объективных критериях и включать деловые достижения общества, реализацию долгосрочной стратегии, финансовые показатели, развитие менеджмента общества. Минимальные критерии оценки должны обеспечивать увязывание интересов главного управляющего с долгосрочными интересами акционеров. Оценка работы главного управляющего должна включать сравнение с деятельностью ведущих компании в данной отрасли.
Обсуждение оценки работы главного управляющего и его заместителей должно проводиться на заседании совета, на котором присутствуют только неисполнительные члены совета директоров. Другие директора, а также члены исполнительного органа могут быть приглашены на такие заседания, но решения должны приниматься неисполнительными директорами в их отсутствие.
7.6. Подготавливать решения о размере вознаграждения членов совета директоров и исполнительного органа общества. Решения о размере вознаграждения членов совета директоров и исполнительного органа общества должны приниматься на основе оценки их деятельности, вынесенные советом директоров в соответствии с принципами и процедурами, описанными выше.
7.7. Подготавливать предложения о формах выплат неисполнительным директорам. Выплаты неисполнительным директорам должны складываться из компенсации их расходов, связанных с исполнением ими функций членов совета, а также регулярного вознаграждения как средства повышения эффективности их деятельности и основания для повышения требований к качеству их работы.
Неисполнительные директора должны получать вознаграждение только в виде денежных выплат и акций, причем акции должны составлять большую часть общей суммы вознаграждения. Часть вознаграждения, выплачиваемая в виде акций, должна быть привязана к их курсу. Вознаграждение и компенсация расходов членов совета должны осуществляться на основе договора, заключенного с ними, в котором ясно определены общий размер вознаграждения, его формы и условия выплаты.
Вознаграждение, выплачиваемое членам исполнительного органа общества (главному управляющему, его заместителям) должно включать в себя значительную часть в виде предоставления опционов и форвардных контрактов на покупку акций общества, привязанных к уровню цены на акции.
Статья 57. Комитет совета директоров по отношениям с акционерами
