Международная «Лига развития науки и образования» (Россия) Международная ассоциация развития науки, образования и культуры России (Италия)

Международная

«Лига развития науки и образования» (Россия)

Международная ассоциация развития науки,

образования и культуры России (Италия)

НОУ ВПО «Институт управления»
(г. Архангельск)

ЯРОСЛАВСКИЙ ФИЛИАЛ

Учебно-методические материалы

по дисциплине «Банковское дело»

для студентов специальности
080105 «Финансы и кредит»

ЯРОСЛАВЛЬ

ИНСТИТУТ УПРАВЛЕНИЯ

2012

СОДЕРЖАНИЕ:

1 Цели изучения дисциплины и ее место в учебном процессе (пояснительная записка) 3

2 Требования к уровню освоения рабочей программы.. 4

3 Содержание дисциплины.. 5

4.3.1 Примерный тематический план. 5

3.2 Содержание разделов и тем.. 6

4 Учебно-методическое обеспечение дисциплины.. 9

4.1 Перечень основной литературы.. 9

4.2 Перечень дополнительной литературы и ссылок на информационные ресурсы.. 9

4.3 Формы текущего промежуточного контроля. 10

4.3.1 Тематика контрольных (курсовых) работ и методические указания по их выполнению.. 10

4.4 Формы итогового контроля. 13

4.4.1 Вопросы для подготовки к экзамену. 13

4.4.2 Варианты тестов по дисциплине. 15

5 Приложения к рабочей программе. 24

5.1 Методические указания для студентов. 24

5.1.1 По подготовке к семинарским и практическим занятия. 24

5.1.2 По выполнению контрольных (курсовых) работ. 29

5.1.3 По организации самостоятельной работы.. 29

5.1.4 ГЛОССАРИЙ.. 31

1 Цели изучения дисциплины и ее место в учебном процессе
(пояснительная записка)

Изучение банковского дела является неотъемлемой частью подготовки экономистов по специальности «Финансы и кредит». Это объяснятся той ролью, которую коммерческие банки играют в экономической системе любого государства.

Необходимость изучения дисциплины диктуется тенденциями расширения перечня выполняемых полевыми учреждениями Центрального банка Российской Федерации операций и все более глубокого интегрирования полевых учреждений в банковскую систему страны.

Особенностью изучения дисциплины является акцент на перспективное развитие банковского дела в России на основе использования позитивного зарубежного опыта.

Целью изучения дисциплины изучение практических aспектoв и oпытa функционирования российских и зарубежных бaнкoв, бaнкoвскoй системы в целом и ее особенностей в России, процесса регулирования банковской системы в России и за рубежом, a тaкже нoвых видoв и фoрм бaнкoвских прoдуктoв и услуг

Задачами изучения дисциплины «Банковское дело» являются:

-  приобретение студентами знаний в области теоретических основ деятельности коммерческих банков и функционирования банковских государственных систем;

-  приобретение студентами знаний в области основных тенденций и важнейших направлений развития банковского права России, их влияние на совершенствование функционирования финансово кредитной системы Российской Федерации;

-  создание и формирование практических подходов к организации деятельности коммерческих банков, ох операций;

-  изучение процессов регулирования банковской сферы экономики, ее участников, методов и механизмов регулирования;

-  изучении системы контроля и надзора за функционированием коммерческих банков;

-  изучение активных, пассивных и прочих банковских операций.

2 Требования к уровню освоения рабочей программы

Изучение данной дисциплины в комплексе с другими учебными дисциплинами формирует профессиональные знания экономистов. В результате изучения дисциплины студент должен:

Иметь представление:

-  об развитии и становлении банковской системы России;

-  о содержании и сущности основных банковских операций;

-  об особенностях банковского менеджмента и маркетинга.

Знать:

-  основные нормативно-правовые документы, регламентирующие и регулирующие деятельность коммерческих банков и банковской системы страны в целом;

-  цели и задачи коммерческих банков и условия их достижения; основные требования к деятельности коммерческих банков;

-  содержание и порядок проведения основных операций коммерческих банков (депозитно-ссудных; расчетно-кассовых; валютных; операций с ценными бумагами).

Уметь:

-  работать с руководящими документами, регулирующими деятельность коммерческих банков;

-  проводить анализ банковских операций и финансовых результатов деятельности коммерческих банков;

-  рассчитывать основные показатели деятельности коммерческих банков (доходности, ликвидности, надежности);

-  определять кредитоспособность ссудозаемщиков банка;

-  принимать решения по диверсификации операций коммерческого банка и секьютеризации его финансового портфеля.

Иметь навык:

-  работы с законодательными и нормативными актами, регулирующими банковскую деятельность в РФ;

-  применения теоретических знаний при практической деятельности по осуществлению основных банковских операций.

3 Содержание дисциплины

В соответствии с учебными планами по специальности 080105 «Финансы и кредит», утвержденными 24 апреля 2008 г., время, отводимое на изучение дисциплины (Таблица 1), составляет:

Таблица 1 – Объем времени, отводимого на изучение дисциплины
«Банковское дело»

Форма обучения	База	Срок обучения	Всего часов по дисциплине	в т. ч.
аудиторных занятий	СРС
Лекций	Практических
заочная	общее среднее (полное) образование	6 лет	226	20	4	202
заочная	среднее профессиональное образование	4 года	226	20	4	202
заочная	высшее образование	3,5 года	226	20	4	202

4.3.1 Примерный тематический план

Таблица 2 – Распределение учебного времени

Тема
Всего	в том числе
Уч. занят.	СРС
Лекц.	Практ.
Тема № 1. Экономические и правовые основы организации и деятельности коммерческих банков	22	2	--	20
Тема № 2. Ресурсы и пассивные операции коммерческих банков.	22	2	--	20
Тема № 3. Активные операции коммерческих банков.	21	1	--	20
Тема № 4. Организация кредитования	23	1	1	21
Тема № 5. Операции коммерческих банков с ценными бумагами	22	2	--	20
Тема № 6 Валютные операции коммерческих банков	22	2	--	20
Тема № 7. Расчетно-кассовые операции коммерческих банков	27	4	2	21
Тема № 8. Лизинговые, факторинговые и трастовые операции коммерческих банков	22	2	--	20
Тема № 9. Анализ структуры операций и финансовых результатов коммерческих банков	23	2	1	20
Тема № 10. Банковский менеджмент и маркетинг	22	2	--	20
ВСЕГО:	226	20	4	202

3.2 Содержание разделов и тем

ТЕМА № 1 Экономические и правовые основы организации

и деятельности коммерческих банков.

Место дисциплины в системе экономических наук и ее основное содержание. Цель и задачи дисциплины. Предмет и метод изучения, объем и структура курса. Последовательность и порядок изучения материала по видам занятий. Значение изучения дисциплины "Банковское дело" для студентов банковской специализации.

Цели и задачи коммерческих банков и условия их достижения. Банковская деятельность, как вид предпринимательства. Функции коммерческих банков и их операции. Виды банков и организационно-правовые формы деятельности. Организационная структура коммерческого банка. Создание и регистрация банка. Прекращение деятельности банка.

ТЕМА № 2. Ресурсы и пассивные операции коммерческих банков.

Понятие капитала банка. Структура ресурсов банка. Собственные и привлеченные средства. Понятие и состав пассивных операций. Состав, формирование и пополнение собственных средств банка. Фонды банка. Требования к уставному капиталу банка. Содержание и показатели достаточности капитала банков. Привлеченные средства банков. Долговые обязательства банка. Депозитные операции банка. Привлеченные средства по расчетным операциям. Получение кредита в Центральном банке. Кредиты, получаемые у других банков. Прочие кредиты банка.

ТЕМА № 3. Активные операции коммерческих банков.

Понятие и классификация активных операций банка. Ссудные и приравненные к ним операции. Классификация инвестиционных операций коммерческого банка. Трастовые и комиссионно-посреднические операции.

.

ТЕМА № 4. Организация кредитования

Понятие и классификация кредитных операций банка. Место кредитования в структуре активных операций банка. Ссудные и приравненные к ним операции. Основные виды банковского кредита. Система банковского кредитования. Этапы кредитования. Порядок принятия решения о выдаче ссуды. Содержание кредитного договора. Методики оценки кредитоспособности заемщика. Способы обеспечения выдаваемых кредитов. Кредитование инвестиционных проектов. Основы краткосрочного кредитования в полевых учреждениях ЦБ РФ.

ТЕМА № 5. Операции коммерческих банков с ценными бумагами.

Виды деятельности банков на рынке ценных бумаг. Классификация операций коммерческих банков с ценными бумагами. Собственные операции банков с ценными бумагами. Виды ценных бумаг, выпускаемых коммерческими банками. Порядок выпуска собственных ценных бумаг. Посредническая деятельность банков на фондовом рынке. Брокерская и дилерская деятельность. Инвестиционная деятельность банка. Понятие и содержание инвестиционной политики. Оценка и доходность инвестиций в акции. Банковские инвестиции в долговые ценные бумаги
.

ТЕМА № 6. Валютные операции коммерческих банков

Содержание валютных операций коммерческих банков. Основы организации валютных операций банков. Понятие валюты и валютных ценностей, валютных операций. Виды и порядок получения банками лицензий на проведение операций с валютой. Виды банковских операций с валютой. Открытие и ведение счетов в иностранной валюте и рублевых счетов нерезидентов. Операции по продаже и покупке иностранной валюты. Организация работы обменных пунктов. Конверсионные операции. Валютные сделки. Кассовые и срочные сделки, операции "спот", "своп". Сделки "форвард", сделки с опционом. Депортные и репортные сделки. Страхование валютных рисков. Понятие валютной позиции.

ТЕМА № 7. Расчетно-кассовые операции коммерческих банков.

Порядок открытия и ведения счетов. Договор банковского счета. Ответственность за нарушение договора банковского счета. Закрытие счетов. Формы безналичных расчетов в РФ. Перспективные формы расчетов. Межбанковские расчеты на территории Российской Федерации. Понятие и классификация корреспондентских отношений. Расчеты через расчетно-кассовые центры и напрямую. Межбанковский клиринг. Операции коммерческих банков с денежной наличностью. Организация кассовой работы в коммерческом банке. Порядок совершения операций с денежной наличностью.

ТЕМА № 8. Лизинговые, факторинговые и трастовые операции коммерческих банков.

Лизинговые операции коммерческого банка. Виды лизинговых сделок. Права и обязанности лизингодателя и лизингополучателя. Договор о купле-продаже имущества, передаваемого в лизинг. Содержание лизингового договора. Расчет лизинговых взносов и общей суммы лизинговых платежей. Условия и порядок закрытия сделки.

Факторинговые операции. Экономические интересы участников факторинговых отношений. Принципы факторингового обслуживания. Содержание договора о проведении факторинговых операций. Виды факторинговых операций.

Понятие траста и доверительного управления. Доверительные операции для физических лиц. Распоряжение имуществом по доверенности и завещанию. Агентские услуги. Ведение трастсчетов. Доверительные операции для юридических лиц.

ТЕМА № 9. Анализ структуры операций и финансовых результатов коммерческих банков.

Назначение и этапы аналитической работы в коммерческом банке. Виды и методы анализа банковского баланса. анализ структуры пассивных операций. Анализ структуры активных операций. Обязательные экономические нормативы деятельности банка. Состав доходов и расходов банка. анализ доходов и расходов. Порядок определения финансового результата деятельности банка. Анализ прибыли банка и ее оптимизация. Направления использования прибыли банка.

ТЕМА № 10. Банковский менеджмент и маркетинг.

Понятие банковского менеджмента. Основные направления банковского менеджмента. Классификация и содержание банковских рисков. Кредитный риск. Валютный риск. Процентный риск. Риск несбалансированной ликвидности. Управление основными показателями деятельности коммерческого банка.

Понятие банковского маркетинга. Особенности банковского маркетинга. Содержание маркетинговой стратегии. Основные особенности банковского продукта. Анализ рыночных возможностей банка и его инструменты. Анализ рынка банковского продукта. Инструменты банковского маркетинга. Система сбыта банковского продукта. Стимулирование сбыта. Реклама. Оценка результатов маркетинговой деятельности.

4 Учебно-методическое обеспечение дисциплины

4.1 Перечень основной литературы

1.  Конституция Российской Федерации (принята всенародным голосованием 12 дек. 1993 г.).

2.  Российская Федерация. Законы. Гражданский кодекс Российской Федерации (части первая, вторая) [Текст]: [Федер. закон : принят Гос. Думой 21 окт. 1994 г.].

3.  Российская Федерация. Законы. О банках и банковской деятельности.

4.  Российская Федерация. Законы. О Центральном банке Российской Федерации (Банке России).

5.  Банковское дело: Учебник / Под ред. . - М.: КНОРУС, 2010.

6.  Банковское дело: учебник для студентов вузов, обучающихся по специальности «Финансы и кредит» / Жарковская : Омега-Л, 2010. – 480 с. – Режим доступа: ЭБС «Книгафонд»

4.2 Перечень дополнительной литературы и ссылок на
информационные ресурсы

1.  Банковское дело: учебное пособие / , , – ЮНИТИ-ДАНА, 2012. – 287 с. – Режим доступа: ЭБС «Книгафонд»

2.  Банки и небанковские кредитные организации и их операции: учебник / под ред. , – ЮНИТИ-ДАНА, 2012. –559 с. – Режим доступа: ЭБС «Книгафонд»

3.  Центральный банк Российской Федерации. / [Electronic resource]. - Mode of access: Word Wide Web. URL: http://http://www. *****.

4.  Официальный сайт Ассоциации российских банков. / [Electronic resource]. - Mode of access: Word Wide Web. URL: http://http://www. *****.

5.  Официальный сайт Ассоциации региональных банков России. / [Electronic resource]. - Mode of access: Word Wide Web. URL: http://http://www. *****.

6.  Журнал «Банковское дело». / [Electronic resource]. - Mode of access: Word Wide Web. URL: http://http://www. *****.

7.  Информационный портал Банки. ру. / [Electronic resource]. - Mode of access: Word Wide Web. URL: http://http://www. *****.

8.  Справочно-информационная система Гарант, Консультант

4.3 Формы текущего промежуточного контроля

В соответствии с учебными планами по специальности 080105 «Финансы и кредит», утвержденными 24 апреля 2008 г., в качестве формы текущего промежуточного контроля по курсу «Банковское дело» предусмотрено выполнение для студентов специализации «Банковское дело» курсовой работы, для студентов специализации «Финансовый менеджмент» контрольной работы, которая должна раскрывать один из основных вопросов курса.

Цель работы – выработка у студента конкретных представлений по рассматриваемому вопросу, получение навыков в отборе необходимого материала при работе с правовой, нормативной, учебной и периодической литературой.

4.3.1 Тематика контрольных (курсовых) работ и методические указания по их выполнению

Тематика курсовых работ

1.  Роль коммерческих банков в функционировании финансового рынка.

2.  Банковская система Российской Федерации: формирование, эволюция, структура.

3.  Организационные и институциональные особенности структуры банковской системы.

4.  Направления реформирования банковской системы России после глобального кризиса гг.

5.  Банки зарубежных стран и использование их опыта в банковской системе России.

6.  Понятие и структура функциональной кредитной системы.

7.  Институциональная кредитная система и ее особенности в Российской Федерации.

8.  Понятие, функции и особенности кредитного рынка.

9.  Субъекты и организационная структура кредитного рынка.

10.  Инфраструктура и операции кредитного рынка.

11.  Ресурсы кредитного рынка и особенности их купли-продажи.

12.  Профессиональная деятельность банков на рынке ценных бумаг.

13.  Формирование и эволюция кредитной системы РФ.

14.  Специализированные кредитные учреждения на рынке банковских услуг.

15.  Денежно-кредитная политика России ее реализация в банковской деятельности.

16.  Банковский надзор и система регулирования банковской деятельности.

17.  Правовые основы банковской деятельности в России и промышленно развитых странах.

18.  Центральный банк: его цели, функции, операции и взаимоотношения с коммерческими банками.

19.  Деятельность АСВ и его роль в банковской системе.

20.  Организационно-управленческая структура коммерческого банка: роль и функции отдельных подразделений.

21.  Транснациональные банки (ТНБ) и особенности их функционирования.

22.  Формирование собственного капитала банка, нормативы достаточности капитала.

23.  Ликвидность банка и методы ее поддержания.

24.  Финансовая отчетность банка. Особенности анализа баланса банка.

25.  Межбанковские корреспондентские отношения. Особенности в РФ.

26.  Конкуренция в банковском деле: понятие и механизмы.

27.  Развитие филиальной сети и корреспондентских связей банка для укрепления его положения на рынке.

28.  Процесс создания коммерческого банка.

29.  Банковский маркетинг и его роль в банковском деле.

30.  Основы сберегательного дела.

31.  Инвестиционная деятельность банков.

32.  Рейтинговые оценки деятельности коммерческих банков.

33.  Кредитные ресурсы банков, их формирование и размещение.

34.  Кредитный портфель банков: принципы его формирования и оценка качества.

35.  Кредитный скоринг и методы снижения кредитных рисков.

36.  Иностранные банки на кредитном рынке России.

37.  Банковская безопасность: экономические аспекты.

38.  Банкротство и санация банков.

39.  Банковский менеджмент и его значение в банковском деле.

40.  Банковские риски и основные механизмы их регулирования и контроля.

41.  Банковская инфраструктура как элемент банковской системы.

42.  Организационно-правовая структура коммерческого банка.

43.  Особенности ценообразования на банковские продукты.

Тематика контрольных работ

1.  Банковская система РФ.

2.  Кредитная система: понятие, эволюция и структура.

3.  История банковского дела.

4.  Эволюция банковского дела в России.

5.  Организационные формы банков. Банк как акционерное предприятие.

6.  Основы регулирования деятельности коммерческого банка.

7.  Сберегательный банк: его место в банковской системе.

8.  Ресурсы коммерческого банка и их структура.

9.  Депозитные операции коммерческих банков.

10.  Недепозитные операции коммерческих банков. Привлечение средств на рынке межбанковских кредитов.

11.  Основные виды банковского кредита.

12.  Виды банковских рисков.

13.  Понятие и общая классификация валютных операций. Иностранная валюта и валютные ценности.

14.  Договор банковского счета.

15.  Кредитный договор.

16.  Организация кассовой работы в банке.

17.  Формы безналичных расчетов в РФ.

18.  Комиссионно-посреднические операции коммерческих банков.

19.  Трастовые операции коммерческих банков.

20.  Особенности банковских операций с государственными ценными бумагами.

21.  Экономические нормативы деятельности коммерческих банков.

Тему контрольной (курсовой) работы и задачу студент выбирает в соответствии с последней цифрой шифра зачетной книжки.

Требования и особенности выполнения контрольных заданий приведены в пункте «Методические указания для студентов».

4.4 Формы итогового контроля.

В соответствии с учебными планами по специальности 080105 «Финансы и кредит», утвержденными 24 апреля 2008 г., для всех категорий студентов формой итогового контроля по курсу «Банковское дело» является экзамен, предполагающий:

1. Ответ на теоретический вопрос;

2. Ответ на вопрос теста;

4.4.1 Вопросы для подготовки к экзамену

1.  Экономическая сущность и юридическое определение коммерческого банка. Структура и инфраструктура коммерческого банка.

2.  Цели и задачи коммерческих банков.

3.  Функции и принципы деятельности коммерческих банков.

4.  Операции коммерческих банков.

5.  Виды и организационно-правовые формы коммерческих банков.

6.  Организационная структура коммерческого банка.

7.  Порядок создания коммерческого банка.

8.  Порядок прекращения деятельности коммерческого банка.

9.  Ресурсы коммерческого банка и их структура.

10.  Значение и функции собственных средств коммерческого банка. Достаточность собственного капитала.

11.  Содержание и основные группы пассивных операций коммерческих банков.

12.  Порядок формирования собственных средств коммерческих банков.

13.  Депозитные операции коммерческих банков. Способы оформления срочных депозитов.

14.  Недепозитные операции коммерческих банков. Привлечение средств на рынке межбанковских кредитов. Особенности и порядок получения кредитов ЦБ РФ.

15.  Понятие и классификация активных операций коммерческих банков.

16.  Основные виды банковского кредита.

17.  Принципы банковского кредитования.

18.  Этапы кредитования.

19.  Порядок выдачи и погашения ссуды.

20.  Содержание кредитного договора.

21.  Особенности оценки кредитоспособности физических лиц.

22.  Виды банковских рисков.

23.  Работа банка по снижению кредитных рисков.

24.  Деятельность коммерческих банков на рынке ценных бумаг. Виды банковских операций с ценными бумагами.

25.  Виды эмиссионных ценных бумаг, выпускаемых коммерческими банками.

26.  Неэмиссионные ценные бумаги, выпускаемые коммерческими банками.

27.  Процедура эмиссии ценных бумаг коммерческим банком и ее этапы.

28.  Банковские инвестиции в ценные бумаги. Цели, виды и состав доходов от инвестиций в ценные бумаги.

29.  Порядок создания резервов под обесценение ценных бумаг.

30.  Брокерская деятельность коммерческого банка по договору комиссии.

31.  Трастовые операции коммерческих банков с ценными бумагами.

32.  Понятие и общая классификация валютных операций. Иностранная валюта и валютные ценности.

33.  Лицензирование деятельности коммерческих банков по проведению валютных операций.

34.  Классификация валютных операций коммерческих банков.

35.  Открытие и ведение банком валютных счетов-резидентов. Порядок обязательной продажи части экспортной валютной выручки.

36.  Валютно-обменные операции коммерческих банков.

37.  Порядок открытия и закрытия банковских счетов.

38.  Договор банковского счета.

39.  Принципы осуществления безналичных расчетов.

40.  Организация межбанковских расчетов.

41.  Организация кассовой работы в коммерческом банке.

42.  Порядок приема наличных денежных средств от организаций. Особенности работы вечерних касс и касс пересчета.

43.  Порядок выдачи наличных денежных средств организациям.

44.  Понятие, объекты, содержание и виды трастовых операций коммерческих банков.

4.4.2 Варианты тестов по дисциплине

ВАРИАНТ 1.

1. ФЗ «О банках и банковской деятельности» понятие банк трактует следующим образом:

А	Кредитное учреждение
Б	Кредитная организация
В	Кредитное предприятие
Г	Кредитно финансово учреждение

2. Какой нормативный акт устанавливает перечень банковских операций:

А	Гражданский кодекс Российской Федерации
Б	ФЗ «О банках и банковской деятельности»
В	Положение о ведении бухгалтерского учета в кредитных организациях.
Г	ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России»

3. ФЗ «О банках и банковской деятельности» запрещает коммерческим банкам осуществлять следующую деятельность:

А	Лизинговые операции
Б	Производственная деятельность
В	Комиссионно-посредническая деятельность
Г	Доверительное управление имуществом

4. Коммерческий банк можно классифицировать по следующим признакам:

А	По форме собственности
Б	По кадровому обеспечению
В	По юридической структуре
Г	По экономическому содержанию

5. В зависимости от организационной формы деятельности банки подразделяются на:

А	Акционерные
Б	Кооперативные
В	Унитарные

6. Первым этапом при создании коммерческого банка является:

А	Подготовка документов для регистрации коммерческого банка
Б	Принятие решения о создании коммерческого банка
В	Оплата уставного капитала

7. Высшим органом управления коммерческим банком является:

А	Совет директоров
Б	Правление
В	Президент банка
Г	Собрание акционеров

8. Лицензию на совершение банковских операций коммерческому банку выдает:

А	Министерство Финансов РФ
Б	Банк России
В	Федеральная комиссия по лицензированию
Г	Министерство экономического развития РФ

9. Деятельность коммерческого банка прекращается на основании:

А	Решения собрания акционеров
Б	Постановления Правительства РФ
В	Отзыва регистрирующим банком лицензии
Г	Решение суда

10. Банковские ресурсы подразделяются на:

А	Собственные
Б	Размещённые
В	Экономические
Г	Привлеченные

11. Банки и небанковские кредитные организации объединяет

одно общее свойство:

А их специализация на денежных операциях;

Б возможность выдавать кредиты другим субъектам экономики;

В возможность осуществлять платежные операции для других лиц.

12. Максимальный размер вкладов, который банк имеет право привлечь от населения, если он вправе проводить такие операции, может составлять (в % от его собственного капитала):

А 50;
Б 75;
В 100;
Г верного ответа нет.

13.Фонды банка формируются за счет:
А привлеченных средств;
Б средств ЦБ РФ;
В прибыли;
Г уставного капитала;
Д верно все;
Е иное.

14. Какой деятельностью коммерческому банку заниматься запрещено:

А лизинговой;

Б консультационной;

В благотворительной;

Г верно «б» и «в»

Д верного ответа нет.

15. В момент создания банка величины его собственного и уставного капитала:

А совпадают по величине;

Б не совпадают;

В совпадают иногда.

16. Минимальный размер уставного капитала кредитной организации:

А зависит от вида кредитной организации;

Б не зависит от вида кредитной организации;

В определяется департаментом Банка России;

Г иное.

17. Банковская операция – это:

А практические действия работников банка в процессе обслуживания клиентов;

Б конкретный способ, каким банк оказывает или готов оказать услугу клиенту;

В результат банковской операции.

18. Представительство банка:
А является юридическим лицом
;
Б не является юридическим лицом;
В получает статус юридического лица по специальному разрешению Банка

России.

19. Пассивные операции коммерческого банка – это:
А прием вкладов;
Б прием депозитов;
В формирование собственного капитала;
Г верно все;
Д верно «а», «б».

20. Резерв под операции с резидентами офшорных зон является:

А допустимым;

Б обязательным;

В специальным;

Г верного ответа нет.

21. Основным финансовым риском банка является:
А операционный;
Б процентный;
В кредитный;
Г валютный;
Д иное.

22. Лицензия на право привлекать в депозиты средства юридических лиц может быть выдана банку:

А при регистрации;

Б через 1 год после начала работы;
В после 2-х лет работы;
Г после 3-х лет работы;
Д верного ответа нет.

23. Лицензия на осуществление банковских операций выдается:

А на 5 лет;

Б на 10 лет;

В на 3 года;

Г без ограничения сроков ее действия.

24. В коммерческих банках не проводятся:
А инспекционные проверки;
Б аудиторские проверки;
В документальные ревизии;
Г верного ответа нет.

25. Меры воздействия к банкам, нарушающим нормы банковских законов и требования Банком России, не бывают:

А предупредительными;

Б принудительными;

В контрольными;

Г верного ответа нет.

ВАРИАНТ 2.

1. В состав добавочного капитала не входят:

А	Эмиссионный доход от продажи акций первым держателям
Б	Нераспределённая прибыль
В	Прирост стоимости имущества
Г	Стоимость безвозмездно полученного имущества

2. В состав привлеченных средств входят:

А	Депозиты
Б	Уставный капитал
В	Недепозитные привлеченные средства
Г	Фонды банка

3. К активным операциям банка не относятся:

А	Кредитные операции
Б	Депозитные операции
В	Инвестиционные операции
Г	Кассовые и расчетные операции

4. К комиссионно-посредническим операциям банка относятся:

А	Инкассовые операции
Б	Инвестиционные операции
В	Кассовые операции
Г	Расчетные операции

5. При осуществлении факторинговой сделки банк (факторинговая компания) берет на себя обязательство оплатить …… % товара поставщика:

А	10-20
Б	30-40
В	50-60
Г	70-90

6. Ставка процента по банковскому кредиту устанавливается на основании:

А	ФЗ «О банках и банковской деятельности»
Б	Гражданского кодекса Российской Федерации
В	Кредитного договора
Г	Договора банковского счета

7. Что не является способом обеспечения кредита:

А	Поручительство
Б	Письменное обязательство заемщика о возврате кредита
В	Банковская гарантия
Г	Залог

8. Договор банковского счета не может быть расторгнут по :

А	Заявлению клиента
Б	Постановлению прокурора
В	Решению суда

9. Расторжение договора банковского счета:

А	Является основанием для закрытия счета клиента
Б	Не является основанием для закрытия счета клиента

10. Платежное требование – это расчетный документ, содержащий:

А	Требование кредитора по основному договору к должнику об уплате определенной денежной суммы через банк
Б	Требование дебитора по основному договору к должнику об уплате определенной денежной суммы через банк

11. Банковская система России в соответствии с законом «О банках и банковской деятельности» включает в себя:

А Банк России;
Б кредитные организации;
В филиалы и представительства иностранных банков;
Г все вышеназванное верно;
Д верно «а», «б».

12. Коммерческий банк в России по закону может иметь организационно-правовую форму:

А ОАО;

Б ЗАО;

В ООО;

Г ОДО;

Д ТОО;

Е все вышеперечисленное верно;

Ж верно «а», «б», «в»;

З верно «а», «б», «в», «г»

13. Лицензия на привлечение во вклады средства физических лиц может быть выдана банку:

А при регистрации;

Б через 1 год после начала работы;

В после 2-х лет работы;

Г после 3-х лет работы;

Д верного ответа нет

14. Учредители коммерческого банка не имеют права выходить из состава его участников ранее чем через:

А год со дня регистрации;

Б 2 года со дня регистрации;

В 3 года со дня регистрации.

15. Собственный капитал действующего банка – это:
А весь денежный капитал банка;
Б весь денежный капитал банка за минусом выданных кредитов;

В денежное выражение всего реально имеющегося имущества, при

надлежащего банку;

Г уставный капитал плюс нераспределенная прибыль.

16. Могут ли быть использованы при формировании уставного капитала коммерческого банка средства бюджетов субъектов РФ?

А могут;
Б не могут;
В могут с разрешения соответствующих органов исполнительной власти;

Г могут на основании законодательного акта субъекта РФ.

17. Пассивные операции коммерческого банка – это:
А прием вкладов;
Б прием депозитов;
В формирование собственного капитала;
Г верно все;
Д верно «а», «б».

18. Максимальный размер вкладов, который банк имеет право привлечь от населения, если он вправе проводить такие операции, может составлять (в % от величины его собственного капитала):

А 50;
Б 75;
В 100;
Г иное.

19. Физическое лицо, помещающее деньги в банк под проценты, именуется:

А кредитор;

Б депонент;

В гарант;

Г вкладчик;

Д верно «б», «г».

20. Банк России не устанавливает каждому банку:
А размер вклада на одного вкладчика;
Б размер кредита на одного заемщика;
В размер кредита на группу связанных заемщиков;
Г верно все;
Д верно «б», «в»
Ж верного ответа нет.

21. ЦБ РФ не устанавливает для коммерческих банков:

А предельный размер неденежной части уставного капитала;

Б минимальную величину уставного капитала;

В вид образования руководящих лиц банка;

Г верного ответа нет.

22. Центральной частью управляющего воздействия ЦБ РФ на функционирование действующего коммерческого банка можно считать:

А надзор;
Б регулирование;
В проверки;
Г анализ;
Д верно все;
Е верно «а», «б»;
Ж иное.

23. Представительство банка:
А имеет право проводить банковские операции;
Б не имеет права проводить банковские операции;
В имеет право проводить банковские операции по разрешению головной конторы банка.

24. Филиал банка:

А вправе проводить все банковские операции, разрешенные банку в лицензии;

Б не вправе проводить банковские операции, разрешенные банку в лицензии;

В имеет право проводить только те операции, которые разрешает ему проводить главное территориальное управление ЦБ РФ;

Г иное.

25. Банковский чек:
А имеет силу законного платежного средства;
Б не имеет силы законного платежного средства;
В срок его обращения в России составляет 14 дней.
Критерии выставления оценки по результатам тестирования определяет преподаватель.

5 Приложения к рабочей программе

5.1 Методические указания для студентов

Основным видом аудиторной работы студента при изучении дисциплины «Банковское дело» являются лекции. Студент не имеет права пропускать без уважительных причин аудиторные занятия. На лекциях излагаются и разъясняются основные понятия темы, связанные с ней теоретические и практические проблемы, даются рекомендации для самостоятельной работы. В ходе лекции студент должен внимательно слушать и конспектировать лекционный материал. При необходимости студент имеет право задать вопрос в отношении изложенного материала во время, отведенное для этих целей преподавателем.

5.1.1 По подготовке к семинарским и практическим занятия

Тема № 3. Организация кредитования

Оценка кредитоспособности на основе финансовых коэффициентов

Ознакомиться с методикой расчета кредитоспособности, основанной на рейтинговой оценке предприятия-заемщика. Для проведения такого анализа используются следующие финансовые коэффициенты (см. табл. 1).

Таблица 1

Наименование коэффициента	Индекс	Алгоритм расчета	Экономический смысл
Коэффициент текущей ликвидности	Ктл	А1 + А2 + А3 П1 + П2	Способность рассчитаться с задолженностью в перспективе
Коэффициент срочной ликвидности	Ксл	А1 + А2 П1 + П2	Способность рассчитаться с задолженностью в ближайшее время
Коэффициент абсолютной ликвидности	Кал	А1____ П1 + П2	Способность рассчитаться с задолженностью в кратчайшие сроки
Коэффициент автономии	Ка	_____ П4 + П3_______ А1+А2+А3+А4+ А5	Независимость от внешних источников финансирования

Правила агрегирования баланса предприятий – см. табл. 2. В зависимости от величины коэффициентов предприятия распределяются на три класса по кредитоспособности (см. табл. 3). Рейтинг определяется в баллах. Сумма баллов рассчитывается путем умножения классности каждого коэффициента (Кал, Ксл, Ктл, Ка) на его долю (соответственно 30, 20, 30 и 20%). Первый класс - заемщики с суммой баллов от 100 до 150, второй – от 151 до 250, третий – от 251 до 300. Первоклассным заемщикам кредиты выдаются по более низкой ставке. Кредитование второклассных заемщиков - в обычном порядке. Предоставление кредитов клиентам третьего класса связано для банка с серьезным риском.

Таблица 2

Агрегат	Статьи баланса
Активы
А1	Наиболее ликвидные активы
А2	Быстрореализуемые активы
А3	Медленно реализуемые активы
А4	Труднореализуемые активы
А5	Убытки
Баланс	(А1 + А2 + А3 + А4 + А5)
Пассивы
П1	Наиболее срочные обязательства
П2	Краткосрочные обязательства
П3	Долгосрочные пассивы
П4	Постоянные пассивы
Баланс	(П1 + П2 + П3 + П4)

Таблица 3

Коэффициенты	Первый класс	Второй класс	Третий класс	Доля в %
Кал	0,2 и выше	0,15-0,20	Менее 0,15	30
Ксл	1,0 и выше	0,5-1,0	Менее 0,5	20
Ктл	2,0 и выше	1,0-2,0	Менее 1,0	30
Ка	0,7 м выше	0,5-0,7	Менее 0,5	20

Рассчитать кредитоспособность завод» на сновании приведенных данных (см. табл. 4).

Таблица 4

Агрегат	Статьи баланса	Сумма, тыс. руб.
Активы
А1	Наиболее ликвидные активы	32,7
А2	Быстрореализуемые активы	2987,6
А3	Медленно реализуемые активы	28300,3
А4	Труднореализуемые активы	8
А5	Убытки	86081,9
Баланс	(А1 + А2 + А3 + А4 + А5)	3
Пассивы
П1	Наиболее срочные обязательства	73529,1
П2	Краткосрочные обязательства	1422,0
П3	Долгосрочные пассивы
П4	Постоянные пассивы	2
Баланс	(П1 + П2 + П3 + П4)	3

Оценка кредитоспособности физических лиц (решить задачи)

1. Гражданин обратился в Сбербанк РФ с просьбой о предоставлении кредита в размере 10000 долл. США на приобретение объектов недвижимости на срок 10 лет. Возраст заемщика составляет 68 лет. Среднемесячный чистый доход за последние 6 месяцев – 8400 руб. Процентная ставка по кредиту составляет 19%. Одновременно с анкетой и справкой о доходах гражданин представил необходимые документы трех поручителей, доход которых соответствует требованиям Сбербанка. Может ли гражданин получить кредит?

2. Гражданин обратился в Сбербанк с просьбой о предоставлении кредита на неотложные нужды в размере 25 тыс. руб. на срок 1 год. Возраст заемщика – 32 года. В справке о доходах указано, что среднемесячная заработная плата за минусом налога на доходы физических лиц за последние 6 месяцев составляет 11700 руб. В анкете гражданин Горбунов указал, что оплата коммунальных услуг в месяц составляет 890 руб., оплата электроэнергии – 140 руб., оплата телефонных услуг – 210 руб. Кроме того, гражданин Горбунов является плательщиком алиментов (один ребенок). Поручителями по кредиту выступают гражданин и гражданин Свалов чистый доход Сизова (возраст 38 лет) составляет 6900 руб., Свалова (возраст 26 лет) – 7400 руб. Курс доллара США на момент подачи заявления на получение кредита составляет 29 руб.

Может ли Сбербанк принять положительное решение о выдаче кредита гражданину Горбунову?

Тема № 7. Расчетно-кассовые операции коммерческих банков

Учебные вопросы для подготовки к семинарскому занятию:

1. Порядок открытия, ведения и закрытия счетов.

2. Порядок осуществления безналичных расчетов.

3. Организация межбанковских расчетов.

4. Организация кассовой работы.

5. Порядок совершения основных операций с денежной наличностью.

Тема № 9. Анализ структуры операций и финансовых результатов коммерческих банков.

Анализ качества кредитного портфеля банка

Кредитный портфель коммерческого банка — это совокупность требований банка по предоставленным ссудам. В состав кредитного портфеля банка входят: межбанковские кредиты, кредиты организациям и предприятиям, кредиты частным лицам.

Кредитный портфель характеризуется структурой и качеством выданных ссуд, классифицированных по определенным критериям.

Для оценки качества ссуды используются следующие критерии:

назначение и вид ссуды,

ее размер, срок и порядок погашения,

степень кредитоспособности клиента,

характер взаимоотношений заемщика с банком,

степень информированности банка о заемщике,

объем и качество обеспечения ссуды.

В соответствии с классификацией, установленной Инструкцией Банка России № 62а, все ссуды по степени риска делятся на 4 группы:

1 группа — стандартные ссуды;

2 группа — нестандартные ссуды;

3 группа — сомнительные ссуды;

4 группа — безнадежные ссуды.

Пример

Исходные данные:

Дата проверки: 01.10.11

Всего коммерческих ссуд — 1000 тыс. руб.

Из них ссуды на сумму 560 тыс. руб. признаны стандартными. Характеристики оставшихся пяти ссуд приведены далее.

Ссуда 1

Дата выдачи — 10.01.10

Сумма ссуды — 80 тыс. руб.

Непогашенный остаток на 01.10.11 — 80 тыс. руб.

Залог — недвижимость рыночной стоимостью 120 тыс. руб.

Дата погашения — 01.01.12

Процентная ставка — 30 %.

Ссуда 2

Дата выдачи — 01.09.10

Сумма ссуды — 120 тыс. руб.

Непогашенный остаток на 01.10.11 — 70 тыс. руб.

Залога нет

Дата погашения — 05.09.11

Процентная ставка — 25%.

Ссуда 3

Дата выдачи — 20.12.10

Сумма ссуды — 150 тыс. руб.

Залог — оборудование рыночной стоимостью 130 тыс. руб.

Непогашенный остаток на 01.10.11 — 100 тыс. руб.

Дата погашения — 20.09.11

Процентная ставка — 35 %.

Ссуда 4

Дата выдачи — 01.07.11

Сумма ссуды — 90 тыс. руб.

Непогашенный остаток на 01.10.11 — 50 тыс. руб.

Залог — жилье рыночной стоимостью 150 тыс. руб.

Дата погашения — 20.09.11

Процентная ставка ­— 20 %.

Ссуда 5

Дата выдачи — 01.01.118

Сумма ссуды — 200 тыс. руб.

Залога нет.

Непогашенный остаток на 01.10.11 — 140 тыс. руб.

Дата погашения — 01.06.11

Процентная ставка — 18 %.

Созданный резерв на возможные потери по ссудам — 200 тыс. руб.

Необходимо определить группы риска пяти ссуд и величину расчетного резерва ссудной задолженности.

Ссуда 1 — обеспеченная, текущая, группа риска — 1-я (стандартные ссуды),

резерв = 80 × 0,01 = 8 тыс. руб.

Ссуда 2 — необеспеченная, просрочена на 25 дней, группа риска — 4-я (безнадежные ссуды),

резерв = 70 × 1,00 = 70 тыс. руб.

Ссуда 3 — недостаточно обеспеченная, просрочена на 10 дней, группа риска — 3-я (сомнительные ссуды),

резерв = 100 × 0,5 = 50 тыс. руб.

Ссуда 4 — обеспеченная, просрочена на 10 дней, группа риска — 2-я (нестандартные ссуды),

резерв = 50 × 0,2 = 10 тыс. руб.

Ссуда 5 — необеспеченная, просрочена на 4 месяца, группа риска —
4-я (безнадежные ссуды),

резерв = 140 × 1,00 = 140 тыс. руб.

Под остальные ссуды резерв = 560 × 0,01 = 5,6 тыс. руб.

Результаты анализа занесем в таблицу.

Группа риска	Сумма кредитов, тыс. руб.	Норма резерва, %	Величина резерва, тыс. руб.	Удельный вес в общей сумме кредитов, %
1. Стандартные	80 + 560	1	0,8 + 5,6	64
2. Нестандартные	50	20	10	5
3. Сомнительные	100	50	50	1
4. Безнадежные	70 + 140	100	70 + 140	21
Всего	1000	х	276,4	100
Справочно: фактически созданный резерв	х	х	200	х

Из таблицы следует, что хотя стандартные ссуды и составляют основной объем кредитного портфеля, удельный вес безнадежных ссуд достаточно велик. Кредитный портфель может быть охарактеризован отрицательно.

Из сравнения расчетного резерва с фактически созданным следует, что его необходимо увеличить на 76,4 тыс. руб.

Коэффициент риска кредитного портфеля, или коэффициент качества Кр определяется по формуле:

.

В примере: Кр = 276,4 : 1000 = 0,2764 × 100% = 27,64%.

Следовательно, общий коэффициент риска кредитного портфеля 27,64%. Коэффициент анализируется в динамике, рост показателя свидетельствует об ухудшении качества кредитного портфеля.

5.1.2 По выполнению контрольных (курсовых) работ

Механизм выбора темы из предложенного списка приведен в подразделе «4.3.1 (Тематика контрольных (курсовых) работ, перечень задач и методические указания по их выполнению)».

Особенности подбора материала, а также требования по оформлению работы размещены на сервере филиала по адресу: \\Server\student\МЕТОД. ОБЕСПЕЧЕНИЕ\ОФОРМЛЕНИЕ РАБОТ\Оформление Курсовых, контрольных 2012-13; в читальном зале и на сайте филиала.

С образцами оформления работ можно ознакомиться на кафедре.

5.1.3 По организации самостоятельной работы

Для студентов, обучающихся по заочной форме обучения, самостоятельная работа является основным видом работы по изучению дисциплины. Она включает

-  изучение материала установочных занятий;

-  работу с рекомендованной литературой и дополнительными источниками информации;

-  выполнение контрольной (курсовой) работы;

-  подготовку к сдаче экзамена.

Самостоятельную работу по изучению дисциплины целесообразно начинать с изучения рабочей программы, которая содержит основные требования к знаниям, умениям, навыкам обучаемых, ознакомления с разделами и темами.

Получив представление об основном содержании раздела, темы, необходимо изучить данную тему, представленную в учебнике, придерживаясь рекомендаций преподавателя, данных в ходе установочных занятий по методике работы над учебным материалом.

Затем необходимо ознакомиться с правовыми и нормативными документами. При этом целесообразно использовать материалы информационно-справочных систем «Гарант», «Кодекс», «Консультант-плюс» и т. д., что позволит избежать ссылок на устаревшие нормативные документы и принятия неверных решений.

Рекомендуется дополнить конспект лекций по результатам работы с источниками.

Подготовка к экзамену включает в себя как повторение на более высоком уровне изученных ранее вопросов, вынесенных на экзамен, так и углубление, закрепление и самопроверку приобретенных и имеющихся знаний.

Подготовка к экзамену – сложная и трудоемкая работа. Её следует начинать с выполнения следующих действий:

-  уточнить особенности проведения экзамена (билеты, разрешенный вспомогательный материал и др.).

-  уточнить список вопросов (проблем), которые выносятся на экзамен.

-  выяснить возможные дополнительные вопросы в рамках каждой из тем, выносимых на экзамен.

-  провести идентификацию каждого вопроса с какой-либо частью конспекта лекции или самостоятельно отработанного материала учебника, учебного пособия и др.

Изучение вопросов (проблем) целесообразно начать с изучения базовой рекомендованной литературы по дисциплине. Как правило, базовые учебники (учебные пособия) дают представление о проблеме, но этих сведений может оказаться недостаточным для исчерпывающего ответа на экзаменационный вопрос. Поэтому следует, не ограничиваясь базовым учебным изданием, изучить некоторые специальные издания (нормативные документы), которые дадут возможность более подробно рассмотреть некоторые специфические аспекты изучаемого вопроса (проблемы), глубже изучить специальные методы разрешения проблем, проанализировать накопленный в этом отношении отечественный и зарубежный опыт. Особо следует подчеркнуть, что в процессе подготовки к экзамену следует реализовать интегративно-комплексный подход в изучении различных вопросов (проблем), а значит, уметь анализировать и оценивать его исторические, правовые, экономические и прочие аспекты и компоненты, выявлять их взаимосвязь и взаимообусловленность.

На экзамене по дисциплине студент должен четко и ясно формулировать ответ на вопрос билета; уметь обосновать выбор ответа на тестовый вопрос.

5.1.4 ГЛОССАРИЙ

АКТИВ	(англ. assets) - одна из двух частей бухгалтерского баланса, в которой отражаются внеоборотные и оборотные активы.
БАНК	кредитная организация, которая имеет исключительное право осуществлять в совокупности следующие бан­ковские операции: привлечение во вклады денежных средств физических и юридических лиц, размещение указанных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности, открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц.
БАНКОВСКАЯ ГАРАНТИЯ	поручительство, выдаваемое банком-гарантом, за выполнение клиентом либо другим лицом денежных или иных обязательств; в случае невыполнения этих обязательств банк, выдавший гарантию, несет ответственность по долгам заемщика в пределах, оговоренных в гарантии.
БАНКОВСКАЯ ИНФРАСТРУКТУРА	совокупность элементов, которая обеспечивает жизнедеятельность банков.
БАНКОВСКАЯ СИСТЕМА РФ	Банк России и кредитные организации, а также филиалы и представительства иностранных банков.
БАНКОМАТ	электронный программно-технический комплекс, предназначенный для совершения без участия уполномоченного работника кредитной организации операций выдачи (приема) наличных денежных средств, в том числе с использованием платежных карт, и передачи распоряжений кредитной организации о перечислении денежных средств с банковского счета (счета вклада) клиента, а также для составления документов, подтверждающих соответствующие операции.
ВАЛЮТА ИНОСТРАННАЯ	·  денежные знаки в виде банкнот, казначейских билетов, монеты, находящиеся в обращении и являющиеся законным средством наличного платежа на территории соответствующего иностранного государства (группы иностранных государств), а также изымаемые либо изъятые из обращения, но подлежащие обмену указанные денежные знаки; ·  средства на банковских счетах и в банковских вкладах в денежных единицах иностранных государств и международных денежных или расчетных единицах.
ВАЛЮТНЫЕ ЦЕННОСТИ	иностранная валюта и внешние ценные бумаги.
ДОГОВОР БАНКОВСКОГО СЧЕТА	договор, по которому одна сторона (банк), принимает поступившую от другой стороны (вкладчик) или поступающую для нее денежную сумму (вклад) с обязательством возврата суммы и выплаты процентов на нее на условиях и в порядке, предусмотренных договором.
ДОГОВОР КОРРЕСПОНДЕНТСКОГО СЧЕТА	регулирует отношения между Банком России и обслуживаемой им кредитной организацией (филиалом) при осуществлении расчетных операций через расчетную сеть Банка России; - заключается между Банком России () и кредитной организацией (филиалом - при наличии на это доверенности у руководителя); - заключается на согласованный сторонами срок.
ИНОСТРАННЫЙ БАНК	банк, признанный таковым по законодательству иностранного государства, на территории которого он зарегистрирован.
КРЕДИТНАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ	юридическое лицо, которое для извлечения прибили как ос­новной цели своей деятельности на основании специального разрешения (лицензии) Центрального банка РФ (Банка России) имеет право осущест­влять банковские операции, предусмотренные настоящим федеральным зако­ном.
КРЕДИТНАЯ ИСТОРИЯ	информация, состав которой определен настоящим Федеральным законом и которая характеризует исполнение заемщиком принятых на себя обязательств по договорам займа (кредита) и хранится в бюро кредитных историй
КРЕДИТНЫЙ ДОГОВОР	договор по которому банк или иная кредитная организация (кредитор) предоставить денежные (кредит) заемщику размере и на условиях, предусмотренных договором, заемщик обязуется возвратить полученную денежную сумму и уплатить проценты на нее.
ЛЕГАЛИЗАЦИЯ ДОХОДОВ, ПОЛУЧЕННЫХ ПРЕСТУПНЫМ ПУТЕМ	придание правомерного вида владению, пользованию или распоряжению денежными средствами или иным имуществом, полученными в результате совершения преступления, за исключением преступлений, предусмотренных статьями 193, 194, 198 и 199 Уголовного кодекса Российской Федерации, ответственность по которым установлена указанными статьями.
ЛИКВИДНЫЕ АКТИВЫ	финансовые активы, которые должны быть получены банком и (или) могут быть востребованы в течение ближайших 30 календарных дней и (или) в случае необходимости реализованы банком в течение ближайших 30 календарных дней в целях получения денежных средств в указанные сроки.
НАДЗОР БАНКОВСКИЙ	контроль соответствующей кредитной организации за расходованием банковского кредита дебитором.
НЕБАНКОВСКАЯ КРЕДИТНАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ	кредитная организация, имеющая право осуществлять отдельные банковские операции, предусмотренные настоящим Федеральным законом.
НЕСОСТОЯТЕЛЬНОСТЬ (БАНКРОТСТВО) КРЕДИТНОЙ ОРГАНИЗАЦИИ	признанная арбитражным судом ее неспособность удовлетворить требования кредиторов по денежным обязательствам и (или) исполнить обязанность кредитной организации по уплате обязательных платежей
ПЛАТЕЖНОЕ ПОРУЧЕНИЕ	распоряжение владельца счета (плательщика) обслуживающему его банку, оформленное расчетным документом, перевести определенную денежную сумму на счет получателя средств, открытый в этом или другом банке.
ПЛАТЕЖНОЕ ТЕРБОВАНИЕ	расчетный документ, содержащий требование кредитора (получателя средств) по основному договору к должнику (плательщику) об уплате определенной денежной суммы через банк
СЕКЬЮРИТИЗАЦИЯ АКТИВОВ	юридический или экономический перевод активов или обязательств третьей стороне, эмитирующей ценные бумаги, обеспеченные активами, которые являются расходами, относимыми на счет специальных пулов активов.

ТЕЗИСЫ ЛЕКЦИЙ