Если реквизит имеет в рамках данного формата единственное возможное значение, то указывается это значение.

Если значением реквизита является код, то приводится множество значений этого кода в виде {<значение1>, ... ,<значениеN>} или ссылка на множество значений кода в виде <код...>.

Если реквизит имеет в качестве значения словосочетание, то описывается структура этого словосочетания. При этом в угловых скобках используются обозначения типа <название>.

Для условно-обязательных реквизитов формулируется условие его присутствия (УП).

Для значений реквизитов, к которым предъявляются дополнительные (не отраженные в других графах таблицы) требования (при невыполнении которых файл отчетности считается некорректным) приводятся дополнительные требования (ДТ).

2.2.5.  Рекомендации по формированию значений конкретных реквизитов

2.2.5.1.  Служебная часть сообщения

Реквизит "Идентификатор файла"

Предназначен для идентификации отправителя сообщения и присвоения каждому документу уникального кода.

Структура идентификатора документа:

ИИИИИИИИИИИИИИИИИИИИИГГГГННДДЧЧММСС, где

ИИ….ИИ – идентификатор отправителя

ГГГГ – текущий год,

НН – текущий месяц,

ДД – число,

ЧЧ – часы,

ММ – минуты,

СС – секунды.

Идентификатор отправителя представляется 21-разрядным кодом.

Для отправителя-организации идентификатор отправителя состоит из 10-разрядного ИНН организации, дополненного двумя символами **, и 9-ти разрядного кода причины постановки на учет (КПП):

ХХХХХХХХХХ**ХХХХХХХХХ

ИНН КПП

Для отправителя – налогового органа идентификатор отправителя состоит из 4-разрядного кода инспекции по классификатору СОНО и 17-ти символов "*":

ХХХХ*.

Реквизит "Тип информации"

Тип информации имеет постоянное значение. В данном реквизите указывается код формы по классификатору налоговой документации (КНД) 1152022. По значению реквизита выполняется идентификация формы.

Реквизит "Версия формата"

Обязательный реквизит. Для данного типа информации имеет значение 3.02.

Реквизит "Идентификатор получателя"

Для получателя – налогового органа идентификатор получателя состоит из 4-разрядного кода налогового органа по классификатору СОНО.

Реквизит "Версия передающей программы"

Содержит идентификатор программы, с помощью которой подготовлен файл с данными форм. Записывается произвольным текстом.

Реквизит "Количество документов"

Фиксирует количество документов, которые содержатся в передаваемом файле.

Сведения об отправителе

Реквизит "Полное наименование отправителя – юридического лица
"

Для отправителя – организации указывается полное наименование организации в соответствии с учредительные" href="/text/category/dokumenti_uchreditelmznie/" rel="bookmark">учредительными документами (при наличии в наименовании латинской транскрипции таковая указывается).

Реквизит "Телефон отправителя"

Указывается код и номер телефона отправителя.

Реквизит "E-mail отправителя"

Указывается E-mail отправителя.

Реквизит "Должность отправителя"

Указывается должность ответственного лица, подготовившего информацию. Заполняется произвольным способом.

Реквизит "Фамилия, имя, отчество отправителя"

Указываются фамилия, имя и отчество ответственного лица, подготовившее информацию.

2.2.5.1.  Информационная часть сообщения

Реквизит "Идентификатор документа"

Предназначен для присвоения каждому документу уникального кода и идентификации источника документа.

Структура идентификатора документа:

ИИИИИИИИИИИИИИИИИИИИИГГГГПММНДДКК, где:

ИИИИИИИИИИИИИИИИИИИИИ – идентификатор организации, представляющей сведения. Структура идентификатора организации совпадает со структурой идентификатора отправителя, описанной выше.;

ГГГГ – отчетный год;

П – признак периода отчетности, принимает значения: 1 – месячная, 2 – квартальная;

ММ – номер месяца или квартала, принимает значения: для месяца от 01 до 12, для 1 квартала - 03, для 2 квартала – 06, для 3 квартала – 09, для 4 квартала - 00;

Н – признак наличия или отсутствия лицензии (1 – для организации, имеющей лицензию, 2 – для организации, не имеющей лицензии);

ДД – порядковый номер документа в квартале, за который представляются сведения;

КК – порядковый номер документа за период отчетности, принимает значения: 01 – первичный, корректировочные файлы от 02 до 99.

Реквизит "Дата формирования документа"

Указывается дата формирования электронного документа.

Сведения об организации

Реквизит "Полное наименование организации"

Указывается полное наименование организации в соответствии с учредительными документами (при наличии в наименовании латинской транскрипции таковая указывается).

Реквизит "ИНН организации"

Указывается идентификационный номер организации (ИНН) согласно Свидетельству о постановке на учет в налоговом органе юридического лица, образованного в соответствии с законодательством Российской Федерации, по месту нахождения на территории Российской Федерации.

Реквизит "КПП организации"

НЕ нашли? Не то? Что вы ищете?

Указывается код причины постановки по месту нахождения организации согласно Свидетельству о постановке на учет в налоговом органе юридического лица, образованного в соответствии с законодательством Российской Федерации, по месту нахождения на территории Российской Федерации.

Реквизит "Основной государственный регистрационный номер (ОГРН)"

Указывается основной государственный регистрационный номер (ОГРН) в соответствии со «Свидетельством о государственной регистрации юридического лица» (форма № Р51001) или «Свидетельством о внесении записи в Единый государственный реестр юридических лиц о юридическом лице, зарегистрированном до 1 июля 2002 года» (форма № 000).

Реквизит "ОКАТО"

Указывается код муниципального образования, на территории которого мобилизуются средства от уплаты налога (сбора), из общероссийского классификатора объектов административно - территориального отделения (ОКАТО).

Реквизит "Место нахождения организации (обособленного подразделения)"

Указывается в формате адреса: <код страны>, <индекс>, <код региона>, <район>, <город>, <населенный пункт>, <улица>, <дом>, <корпус>, <квартира>.

Реквизит "Контактный телефон"

Указывается код и номер телефона организации.

Реквизит "Вид деятельности по лицензии"

Указываются код вида деятельности, подлежащий лицензированию, по наименованию продукции, согласно Приложению 1.

Реквизит «Серия лицензии»

Указываются серия лицензии, выданной организации.

Реквизит «Номер лицензии»

Указываются номер лицензии, выданной организации.

Реквизит "Дата получения"

Указывается дата получения лицензии.

Реквизит "Срок действия лицензии"

Указываются дата окончания действия лицензии.

Реквизиты "ИНН руководителя", " ИНН Главного бухгалтера" и "ИНН уполномоченного представителя"

Указывается 12-тиразрядный ИНН физического лица.

Реквизиты "Фамилия, имя, отчество руководителя", "Фамилия, имя, отчество главного бухгалтера" и "Фамилия, имя, отчество уполномоченного представителя"

Указывается фамилия, имя и отчество – руководителя (главного бухгалтера, уполномоченного представителя).

Реквизиты "Номер контактного телефона руководителя (служебный)", "Номер контактного телефона главного бухгалтера (служебный)" и "Номер контактного телефона уполномоченного представителя (служебный)"

Указывается код города и номер служебного телефона соответствующего лица.

Реквизиты "Номер контактного телефона руководителя (домашний)", "Номер контактного телефона главного бухгалтера (домашний)" и "Номер контактного телефона уполномоченного представителя (домашний)"

Указывается код города и номер домашнего телефона соответствующего лица.

Реквизиты "Данные удостоверения личности руководителя ""Данные удостоверения личности главного бухгалтера" и "Данные удостоверения личности уполномоченного представителя"

Указывается реквизиты документа удостоверяющего соответствующее лицо в формате <код вида документа>, <серия и номер>.

Элемент реквизита <код вида документа> выбирается из справочника документов, Приложение 3.

Реквизиты "Кем выдан документ удостоверяющий личность руководителя", "Кем выдан документ удостоверяющий личность главного бухгалтера" и "Кем выдан документ удостоверяющий личность уполномоченного представителя"

Указывается организация, выдавшая удостоверение личности соответствующему лицу.

Реквизиты "Дата выдачи документа удостоверяющего личность руководителя", "Дата выдачи документа удостоверяющего личность главного бухгалтера" и "Дата выдачи документа удостоверяющего личность уполномоченного представителя"

Указывается дата выдачи удостоверение личности соответствующему лицу в формате ДАТА.

Реквизиты "Место жительства в Российской Федерации руководителя", "Место жительства в Российской Федерации главного бухгалтера" и "Место жительства в Российской Федерации уполномоченного представителя"

Указываются на основании записей в паспортах или документах, подтверждающих регистрацию по месту жительства (если указан не паспорт, а иной документ удостоверяющий личность), соответствующего лица.

Реквизиты "Место жительства руководителя в стране, резидентом которой является декларант ", "Место жительства главного бухгалтера в стране, резидентом которой является декларант " и "Место жительства уполномоченного представителя в стране, резидентом которой является декларант "

Заполняется в произвольной форме.

Реквизит "Признак формы отчетности"

Обязательный реквизит. Значение равно: 1- для вида деятельности производство, хранение и поставки произведенного этилового спирта питьевого (относится к алкогольной продукции, для районов Крайнего Севера); 2 - для вида деятельности производство, хранение и поставки произведенных спиртных напитков; 3 – для вида деятельности производство, хранение и поставки произведенных вин; 4 - для другого вида деятельности.

Реквизит “Наименование формы отчетности”

Необязательный реквизит. Содержит наименование формы отчетности – декларациЯ об объемах ИСПОЛЬЗОВАНИЯ АЛКОГОЛЬНОЙ И СПИРТОСОДЕРЖАЩЕЙ ПРОДУКЦИИ.

Реквизит “Период действия версии формата отчетности”

Обязательный реквизит. В данном реквизите указывается дата начала действия версии формата данной отчетности (дата приказа, утверждающего данную отчетность) и дата конца действия данной версии (дата приказа, утверждающего новую отчетность).

Для действующей формы отчетности значением даты конца действия версии может быть пустое выражение.

Реквизит “Признак вида документа”

Принимает значение: 1 – первичный;

3 – корректирующий.

Реквизит “Номер корректировки”

Указывается порядковый номер корректирующей отчетности, представленной за данный отчетный период.

Реквизит “Признак расчетного периода”

Обязательный реквизит. Принимает значение:

·  1 – за месяц;

·  3 – за 1 квартал;

·  6– за 2 квартал;

·  9 – за 3 квартал;

·  0 – за 4 квартал.

Реквизит "Календарный год"

Указывается год, за который представляется отчетность.

Реквизит "Документ представляется"

Принимает значения:

210 – декларация представляется организацией (ее обособленным подразделением) в Управление ФНС по субъекту Российской Федерации по месту нахождения организации (обособленное подразделение осуществляет свою деятельность в том же регионе, в котором находится головная организация);

220 – декларация представляется обособленным подразделением в Управление ФНС по субъекту Российской Федерации, на территории которого оно осуществляет свою деятельность, при этом головная организация находится в другом регионе;

230 – декларация представляется обособленным подразделением в Управление ФНС по субъекту Российской Федерации, на территории которого находится головная организация, при этом обособленное подразделение осуществляет свою деятельность в другом регионе.

Реквизит "Документ представляется по месту нахождения российской организации "

Реквизит определяет состав сведений, содержащихся в декларации для значения реквизита "Документ представляется" равного 210.

Принимает значения:

1 – сводная декларация юридического лица с учетом всех обособленных подразделений;

2 – декларация обособленного подразделения, осуществляющего свою деятельность в том же регионе, что и головная организация;

3 – декларация юридического лица, не имеющего обособленных подразделений.

Реквизит " Количество показателей в содержание формы"

Указывает количество показателей во всех разделах «Содержание формы отчетности»", имеющих реквизит «Показатель формы отчетности».

Содержание формы отчетности

Реквизит “Показатель формы отчетности”

Реквизиты (показатели) формы отчетности являются предписанными реквизитами.

Показатель формы отчетности имеет уникальный код в пределах блока показателей. Код реквизита может содержать только буквы и цифры.

Код показателя формируется следующим образом:

ПРРРРРСССССГГ, где

П - префикс показателей табличной части,

РРРРР – пятизначный код раздела декларации,

ССССС – пятизначный код строки декларации,

ГГ – двузначный номер графы декларации.

ПРИЛОЖЕНИЕ 1

Виды лицензируемой деятельности и относящаяся к ним продукция

Код вида деятельности

Полное наименование вида деятельности

Код вида продукции

Наименование продукции

Примечание

1

2

3

4

5

01

Производство, хранение и поставки произведенного этилового спирта, в том числе денатурированного

010

Спирт-сырец этиловый из пищевого сырья

020

Спирт этиловый ректификованный из пищевого сырья

025

Спирт этиловый ректификованный из непищевого растительного сырья

030

Спирт этиловый из ЭАФ

040

Спирт этиловый синтетический

050

Спирт этиловый абсолютированный

060

Другие спирты (за исключением денатурированных)

070

Спирт этиловый денатурированный из пищевого сырья

080

Спирт этиловый денатурированный из непищевого сырья

090

Фракция головная этилового спирта

02

Производство, хранение и поставки произведенного этилового спирта питьевого (относится к алкогольной продукции, для районов Крайнего Севера и приравненных к ним местностях в соответствии с перечнем, утвержденным Правительством Российской Федерации)

140

Спирт этиловый питьевой

03

Производство, хранение и поставки произведенных спиртных напитков

200

Водка

Водки, ликероводочные изделия, коньяка, коньячных, винных, слабоалкогольных напитков, коктейлей, кальвадосов, виски, бренди, водок плодовых, водок виноградных

211

Ликероводочные изделия с содержанием этилового спирта до 25% включительно

212

Ликероводочные изделия с содержанием этилового спирта свыше 25%

230

Коньяки, реализуемые в бутылках

231

Коньяки обработанные, предназначенные для отгрузки с целью розлива на других предприятиях или промпереработки

241

Напитки коньячные, бренди с содержанием этилового спирта до 25% включительно

242

Напитки коньячные, бренди с содержанием этилового спирта свыше 25%

250

Напитки винные с содержанием этилового спирта до 25% включительно

251

Напитки винные с содержанием этилового спирта свыше 25%

260

Слабоалкогольная продукция

270

Другие спиртные напитки с содержанием этилового спирта до 25% включительно

280

Другие спиртные напитки с содержанием этилового спирта свыше 25%

04

Производство, хранение и поставки произведенных вин

400

Вина натуральные

Виноградных, виноградных натуральных, плодовых, медовых, сидров, шампанских, игристых, газированных

410

Вина (за исключением натуральных, игристых и шампанских)

420

Вина плодовые

440

Вина игристые

450

Вина шампанские

460

Другие вина

05

Производство, хранение и поставки произведенной спиртосодержащей пищевой продукции

320

Виноматериалы

Виноматериалов виноградных, плодовых, коньячного спирта, винного, плодового, вискового дистиллята, соков спиртованных, настоев

330

Соки спиртованные

331

Соки сброженно-спиртованные

340

Дистилляты

300

Коньячные спирты

310

Кальвадосные спирты

350

Другая спиртосодержащая пищевая продукция

06

Производство, хранение и поставки произведенной спиртосодержащей непищевой продукции

481

Парфюмерно-косметическая продукция

Лако-красочной, парфюмерно-косметической, бытовой химии, клеев, спиртосодержащих растворов

482

Товары бытовой химии

483

Спиртосодержащие растворы

484

Другая спиртосодержащая непищевая продукция

07

Закупка, хранение и поставки алкогольной продукции

200

Водка

211

Ликероводочные изделия с содержанием этилового спирта до 25% включительно

212

Ликероводочные изделия с содержанием этилового спирта свыше 25%

230

Коньяки, реализуемые в бутылках

231

Коньяки обработанные, предназначенные для отгрузки с целью розлива на других предприятиях или промпереработки

241

Напитки коньячные, бренди с содержанием этилового спирта до 25% включительно

242

Напитки коньячные, бренди с содержанием этилового спирта свыше 25%

250

Напитки винные с содержанием этилового спирта до 25% включительно

251

Напитки винные с содержанием этилового спирта свыше 25%

260

Слабоалкогольная продукция

270

Другие спиртные напитки с содержанием этилового спирта до 25% включительно

280

Другие спиртные напитки с содержанием этилового спирта свыше 25%

400

Вина натуральные

410

Вина (за исключением натуральных, игристых и шампанских)

420

Вина плодовые

440

Вина игристые

450

Вина шампанские

460

Другие вина

08

Закупка, хранение и поставки спиртосодержащей пищевой продукции

320

Виноматериалы

330

Соки спиртованные

331

Соки сброженно-спиртованные

340

Дистилляты

300

Коньячные спирты

310

Кальвадосные спирты

350

Другая спиртосодержащая пищевая продукция

09

Закупка, хранение и поставки спиртосодержащей непищевой продукции

481

Парфюмерно-косметическая продукция

482

Товары бытовой химии

483

Спиртосодержащие растворы

484

Другая спиртосодержащая непищевая продукция

10

Хранение алкогольной продукции

200

Водка

211

Ликероводочные изделия с содержанием этилового спирта до 25% включительно

212

Ликероводочные изделия с содержанием этилового спирта свыше 25%

230

Коньяки, реализуемые в бутылках

231

Коньяки обработанные, предназначенные для отгрузки с целью розлива на других предприятиях или промпереработки

241

Напитки коньячные, бренди с содержанием этилового спирта до 25% включительно

242

Напитки коньячные, бренди с содержанием этилового спирта свыше 25%

250

Напитки винные с содержанием этилового спирта до 25% включительно

251

Напитки винные с содержанием этилового спирта свыше 25%

260

Слабоалкогольная продукция

270

Другие спиртные напитки с содержанием этилового спирта до 25% включительно

280

Другие спиртные напитки с содержанием этилового спирта свыше 25%

400

Вина натуральные

410

Вина (за исключением натуральных, игристых и шампанских)

420

Вина плодовые

440

Вина игристые

450

Вина шампанские

460

Другие вина

11

Хранение спиртосодержащей пищевой продукции

320

Виноматериалы

330

Соки спиртованные

331

Соки сброженно-спиртованные

340

Дистилляты

300

Коньячные спирты

310

Кальвадосные спирты

350

Другая спиртосодержащая пищевая продукция

12

Хранение этилового спирта

010

Спирт-сырец этиловый из пищевого сырья

020

Спирт этиловый ректификованный из пищевого сырья

025

Спирт этиловый ректификованный из непищевого растительного сырья

030

Спирт этиловый из ЭАФ

040

Спирт этиловый синтетический

050

Спирт этиловый абсолютированный

060

Другие спирты (за исключением денатурированных)

070

Спирт этиловый денатурированный из пищевого сырья

080

Спирт этиловый денатурированный из непищевого сырья

090

Фракция головная этилового спирта

13.

Организация, закупающая и использующая этиловый спирт, в том числе денатурированный, в объеме свыше 200 дал в год на технические или иные цели, не связанные с производством денатурированного этилового спирта, алкогольной и спиртосодержащей продукции.

010

Спирт-сырец этиловый из пищевого сырья

Данный вид деятельности не лицензируется

020

Спирт этиловый ректификованный из пищевого сырья

025

Спирт этиловый ректификованный из непищевого растительного сырья

030

Спирт этиловый из ЭАФ

040

Спирт этиловый синтетический

050

Спирт этиловый абсолютированный

060

Другие спирты (за исключением денатурированных)

070

Спирт этиловый денатурированный из пищевого сырья

080

Спирт этиловый денатурированный из непищевого сырья

090

Фракция головная этилового спирта

ПРИЛОЖЕНИЕ 2

Таблица соответствия видов деятельности и деклараций, представляемых по ним

Из за большого объема этот материал размещен на нескольких страницах:
1 2 3 4 5 6 7