Анализ финансово-хозяйственной деятельности предприятия (городское хозяйство) (стр. 7 )

Наименование	Абсолютное значение	Структура в %	Изменения
2000 г.	2001 г.	2002 г.	2000 г.	2001 г.	2002 г.	абсо­лютное	в струк­туре %	темп роста %	доля в аб­солютном изменении в %
1. Остаток денежных средств на начало года	1	6	5
2. Поступления денежных средств –всего	4444,0	4294,0	4916,0	100,0	100,0	100,0
В том числе: Выручка от продажи това­ров	826,0	2314,0	1397,0
Авансы, полученные от покупателей	188,0	208,0	15,0
Бюджетные ассигнования и иное целевое финанси­рование	3324,0	1629,0	1867,0
Прочие поступления	106,0	150,0	1637,0
3. направлено денежных средств – всего	4439,0	4296,0	4920,0
В том числе: На оплату приобретенных товаров, работ, услуг	25,0	90,0
На оплату труда	3880,0	3723,0	4174,0
Отчисления в государст­венные внебюджетные фонды	101,0		84,0
На выдачу подотчетных сумм	282,0	482,0	521,0
Прочие выплаты, перечис­ления	151,0		141,0
4. остаток денежных средств на конец периода	6	5	7

Таблица 4 Расчет чистого денежного потока (тыс. руб.)

Год	Положительный денежный поток	Отрицательный денежный поток	Чистый денежный поток
2000	4444,0	4439,0	5,0
2001	4294,0	4295,0	-1,0
2002	4916,0	4920,0	-4,0

Таблица 5 Прямой метод составления Отчета о движении денежных средств

Показатели	За 2000 год	За 2001 год	За 2002 год
приток денежных средств	отток денежных средств	приток денежных средств	отток денежных средств	Приток денежных средств	тток денежных средств
Денежные средства на начало периода Денжные средства по операционной деятельности - поступление денежных средств от покупателей -выплата денежных средств поставщикам и работникам - налоги -  - внебюджетные выплаты -поступления и выплаты штрафов, пени, неустоек - прочие денежные поступления и выплаты
Итого
Чистые денежные средства по операционной деятельности
Денежные средства по инвестиционной деятельности - приобретение и продажа основных средств - приоретение и реализация нематериальных активов - приобретение и реализация ценных бумаг и других долгосрочных финансовых вложений - приобрнтение и вторичная продажа собственных акций - предоставыление займов и получение поступлений от их погашения
- получение процентов и дивидендов
Итого
Чистые денежные средства по инвестиционной деятельности	-	-	-	-	-	-
Денежные средства по финансовой деятельности	-	-	-	-	-	-
- эмиссия собственных акций
- выплата дивидендов
- получение и погашение долгосрочных кредитов и займов
- получение и погашение краткосрочных кредитов и займов
- погашение задолженности по догосрочным арендным обязательствам
- целевые финансовые поступления
- прочие поступления
Итого
Чистый денежные средства по финансовой деятельности	-	-	-	-	-
Чистый приток/отток денежных средств
Денежные средства на конец периода

Таблица 6 Коэффициент ликвидности денежного потока (тыс. руб.)