Бухгалтерский баланс (стр. 7 )

Наименование показателя	Код стр.	Остаток на начало отчетного года	Остаток на конец отчетного года
Получено в отчетном году бюджетных средств – всего	710/910		0
В том числе	911		0
		На начало отчетного года	Получено за отчетный период	Возвращено за отчетный период	На конец отчетного года
Бюджетные кредиты - всего	720/920	0	0	0	0
В том числе:	721	0	0	0	0

Руководитель:

Главный бухгалтер: .

02 апреля 2009 г.

ПОЯСНИТЕЛЬНАЯ ЗАПИСКА

К годовому отчету Доркоммунсервис» за 2008 г.

Раздел 1. Общие сведения о деятельности общества

1.1Открытое акционерное общество «Пошехонский Доркоммунсервис»,в дальнейшем

Именуемое «общество», создано путём преобразования в него Муниципального унитарного предприятия «Пошехонский Доркоммунсервис» в соответствии с Федеральным законом –ФЗ «О приватизации государственного

и муниципального имущества».

1.2 Общество является правоприемником Муниципального унитарного предприятия

«Пошехонский Доркоммунсервис» и несёт ответственность по всем правам и обязательствам последнего, возникшим до его преобразования в открытое акционерное

Общество «Пошехонский Доркоммунсервис»

1.3 Общество создано Пошехонским муниципальным районом Ярославской области.

1.4 Доркоммунсервис»,является коммерческой организацией, устав-ный капитал, которого разделён на определённое число акций, удостолверяющие обязательственные права акционеров по отношению к Обществу.

1.5 Место нахождение Общества : 152850 , Ярославская обл.,

Раздел 2 . Предмет деятельности общества

1.6 Общество осуществляло в 2008 году следующие виды деятельности:

1. предоставление гостиничных услуг гражданам;

2. предоставление прачечных услуг физическим и юридическим лицам
;

3. сдача в наём собственного нежилого имущества;

1.7 Гостиничные услуги в 2008 году является основным видом деятельности – его

доля в выручке Общества в среднем составляет 58% .

Структура продаж по Доркоммунсервис» представлена в таблице:

Выручка от реализации	2007г.	2008 г.
Деятельность гостиниц без ресторанов	565	795
%	50	58
Предоставление услуг населению бытовой прачечной	113	127
%	9	9
Предоставление услуг механической прачечной юр. лицам	121	75
%	11	5
Сдача недвижимого имущества в аренду	333	377
%	29	27
ИТОГО:	1132	1374

1.8 В феврале 2009 Общества возникли обстоятельства «события возникшие на отчетную

дату» изменение стоимости уставного капитала. Уставный капитал на 31.12.2008 г.-1192 т. руб. Событие для общества является существенным, так как

-его нераскрытие может повлиять на размещение владельцев общества.

Раздел 3. Финансовая деятельность

1.9 Бухгалтерский учет в обществе ведётся согласно принятой учётной политике

(Приказ № 1 от 01.01.2001 г.) Изменений в учетной политике нет.

1.10 Общество уплачивает:

-ЕНВД (Проживание в Гостинице; Бытовые услуги прачечной населению).

-УПСН (Сдача недвижимого имущества в аренду; услуги механической прачечной

юр. лицам).

1.11 Размер прибыли от основного вида деятельности -221 т .руб.

От прочего вида деятельности убыток составляет - (28) т. руб.

Финансовое положение Общества устойчивое.

Общество не имеет просроченной дебиторской, кредиторской задолженности.

Раздел 4. Инвестиционная деятельность предприятия

1.12 Основные производственные фонды организации:

Здание Гостиницы постройки 1969 г.,

Здание прачечной 1967 г. постройки.

Оборудование прачечной (машины стиральные, центрифуга, сушильно-гладильный

станок.

Гостиничный инвентарь. Все они находятся в эксплуатации.

По состоянию на 31.12.2008 года Основные фонды Доркоммунсервис» изношены на 34% в том числе

-здание гостиницы на 33%

-оборудование прачечной на 81%

За 2008 год ОФ не были обновлены.

В 2008 году были привлечены деньги (финансирование) на капитальный ремонт

системы отопления гостиницы в сумме 31.0 тыс. руб.

Раздел 5. Информация об аффилированных лицах

1.13 Общество контролирует Администрация Пошехонского МР.

Администрация Пошехонского МР владеет 100 % акции уставного капитала.

Пошехонский Доркоммунсервис».

Раздел 6. Сведения о реорганизации Общества

Общество продолжает деятельность после реорганизации с05.07.08 г. в форме преобразования на основании передаточного акта (разделительного баланса)

Изменился уставный капитал. Изменилось вступительное сальдо на начало периода:

Бухгалтерского баланса, Отчета о прибылях и убытках.

Наименование показателя	МУП 1 полугодие	МУП 4 дня июля	- жаемая деятельность за отчетный период	Организация ____________ За год	в целом __________ За аноло- гичный пе- -риод про- шлого года
Доходы и расходы По обычным видам Деятельности Выручка от продаж товаров, работ, услуг	528	47	799	1374	1132
Себестоимость про- Данных товаров, продукции, услуг	(523)	(55)	(575)	(1153)	(1128)
Валовая прибыль	5	(8)	224	221	4
Коммерческие расходы	-	-	-	-	-
Управленческие расходы	-	-	-	-	-
Прибыль(убыток)	5	(8)	224	221	4
Прочие доходы и расходы
Пр. операционные доходы	48	33	44	93	43
Пр. операционные расходы	(54)	(41)	(58)	(121)	(83)
Прибыль (убыток) от продаж	(1)	(16)	(210)	193	(36)
Текущий налог на прибыль	24	1	26	51	41
Чистая прибыль(убыток)	(25)	(17)	185	143	(77)

В приложениях к бухгалтерскому балансу за 2008 год (Ф. №3- №5) показатели

проставлены в целом за год( без учета реорганизации общества) .

Аудиторское заключение по финансовой (бухгалтерской) отчетности.

Аудитор

Наименование: Филиал № 1 - Гарант».

ИНН/КПП /

Место нахождения: Ярославская обл., .

Государственная регистрация:

Регистрационное свидетельство № от 01.01.2001 г..

Лицензия на осуществление аудиторской деятельности № Е 000663 выдана МФ РФ

Срок действия: 25.07.2012 года.

Аудируемое лицо:

Наименование: Открытое акционерное общество «Пошехонский Доркоммунсервис»

Место нахождения: Ярославская обл, г. Пошехонье, Набережная Пертомки, д.12

Мы провели аудит прилагаемой финансовой (бухгалтерской) отчетности Доркоммунсервис» за период с 1 января по 31 декабря 2008 года включительно. Финансовая (бухгалтерская) отчетность организации состоит из:

- бухгалтерского баланса,

- отчета о прибылях и убытках,

- приложения к бухгалтерскому балансу и отчету о прибылях и убытках;

-пояснительная записка.

Ответственность за подготовку и предоставление этой финансовой (бухгалтерской) отчетности несет исполнительный орган Доркоммунсервис». Наша обязанность заключается в том, чтобы выразить мнение о достоверности во всех существенных отношениях данной отчетности и соответствии порядка ведения бухгалтерского учета законодательству Российской Федерации на основе проведенного аудита.

Мы провели аудит в соответствии с :

-Федеральным законом об аудиторской деятельности,

-Федеральными правилами (стандартами) аудиторской деятельности, утвержденными Постановлением Правительства РФ № 000 от 01.01.2001г. (с измен. и доп. От 04.07.2003г.),

-правилами аудиторской деятельности аудитора,

-нормативными актами органа, осуществляющего регулирование деятельности аудируемого лица.

Аудит проводился и планировался таким образом, чтобы получить разумную уверенность в том, что финансовая (бухгалтерская) отчетность не содержит существенных искажений.

Аудит проводился на выборочной основе и включал в себя изучение на основе тестирования доказательств, подтверждающих значение и раскрытие в финансовой (бухгалтерской) отчетности информации о финансово-хозяйственной деятельности, оценку принципов и методов бухгалтерского учета, правил подготовки финансовой (бухгалтерской) отчетности, определение главных оценочных значений, полученных руководством аудируемого лица, а так же оценку общего представления о финансовой (бухгалтерской) отчетности.

Мы полагаем, что проведенный аудит предоставляет достаточные основания для выражения нашего мнения о достоверности во всех существенных отношениях финансовой (бухгалтерской) отчетности и соответствии порядка ведения бухгалтерского учета законодательству Российской Федерации.

По нашему мнению, финансовая (бухгалтерская) отчетность Доркоммунсервис» прилагаемая к настоящему Заключению с учетом высказанных замечаний, изложенных в приложении к настоящему Заключению, достоверно отражает во всех существенных отношениях финансовое положение на 31.12.2008 года и результаты финансово-хозяйственной деятельности за период с 1 января по 31 декабря 2008 года включительно.

27 марта 2009 г.

Диретор Филиала № 1 -Гарант»_________________

Руководитель аудиторской проверки _________________

Квалификационный аттестат аудитора № К 017614 от 29.06.95.