Бухгалтерский баланс (стр. 8 )

ЖКХ города Пошехонье»

Наименование	на 01.01.2010г.	на 31.12.2010г.	Отклонения
	сумма, тыс. руб.	уд. вес,%	сумма, тыс. руб.	уд. вес, %	гр.4 - гр.2	гр.5 - гр.3
1	2	3	4	5	6	7
1. Внеоборотные активы всего,	535	18,2	905	13,6	370	-4,6
в том числе
1.2 Основные средства	339	12,0	709	10,6	370	-1,4
1.3 Незавершенное строительство	196	6,2	196	3,0	-	-3,2
2. Оборотные активы всего,	4573	81,8	5723	86,4	+1150	+4,6
в том числе
2.1 Запасы	253	6,7	333	5,0	+80	-1,7
2.2 Дебиторская задолженность	2703	54,9	4698	70,9	+1995	+16,0
2.5 Денежные средства	1617	20,2	692	10,5	-925	-9,7
2.6 Прочие оборотные активы	-	-		-	-	-
Итого активы:	5108	100	6629	100	+1521

5.  Состав и структура капитала предприятия за 2010 год.

Наименование	на 01.01.2010г.	на 31.12.2010г.	Отклонения
	сумма, тыс. руб.	уд. вес,%	сумма, тыс. руб.	уд. вес, %	гр.4-гр.2	гр.5- гр.3
1	2	3	4	5	6	7
1 Капитал и резервы всего,	4323	90,1	5101	77,0	+778	-13,1
в том числе
1.1 Уставный капитал	1579	50,3	1579	23,8	-	-26,5
1.2 Добавочный капитал	-	-		-	-	-
1.3 Нераспределенная прибыль	2744	39,8	3522	53,2	+778	+13,4
2. Долгосрочные обязательства	-
3. Краткосрочные обязательства всего,	785	9,9	1528	23,0	+743	+13,1
в том числе
3.1 Займы и кредиты	-
3.2 Кредиторская задолженность	785	9,9	1528	23,0	+743	+13,1
3.3 Прочие краткосрочные обязательства	-	-		-	-	-
Итого пассивы:	5108	100	6629	100	+1521

6.  Информация об основных средствах (стр. 120 формы 1).

Наименование группы	01.01.2010	31.12.2010
	Востановит. стоимость	Величина износа	Востановит. стоимость	Величина износа
Здания	187	7	187	12
Машины и оборудование	207	114	207	131
Транспортные средства	122	59	492	35
Произв. и хозяйст. инвентарь	16	14	16	15
Итого:	533	194	903	193

7.  Структура вложений в незавершенное строительство

(стр. 130 формы 1).

N п/п	Наименование
31.12.2010г.
1	реконструкция объектов ОС (раздевалка на стадионе)	196,0
	ИТОГО(стр. 130)	196,0

Предприятие находится на упрощенной системе налогообложения с объектом налогообложения – доходы, уменьшенные на величину расходов. По отдельным видам деятельности (услуги Горбани) уплачивает единый налог на вмененный доход. Распределение общехозяйственных расходов производится пропорционально выручке ежемесячно.

Приложения к бухгалтерскому балансу за 2010 год (форма №3, №4, №5) составлены в целом по предприятию.

Бухгалтерская и финансовая отчетность за 2010 год сформирована, исходя из действующих в Российской Федерации правил бухгалтерского учета, и на основе учетной политики предприятия, утвержденной на 2010 г. приказом директора № 4 от 11 января 2010г. В течение года изменений в учетной политике не произошло.

Ответственной за отпуск материальных ценностей со склада является – кладовщик предприятия.

Главный бухгалтер

Аудиторское заключение по финансовой (бухгалтерской) отчетности за 2010 год.

Аудитор

Наименование: Филиал № 1 - Гарант».

ИНН/КПП /

Место нахождения: Ярославская обл., .

Свидетельство о внесении записи в Единый государственный реестр юридических лиц о юридическом лице
, зарегистрированном до 01.07.2002 года серии 76 № от 01.01.2001г.

ОГРН

Лицензия № Е 000663 на проведение аудиторской деятельности в области общего аудита (приказ Минфина РФ о выдаче лицензии № 000 от 01.01.01 года). Приказом Минфина России от 01.01.2001 года № 000 срок действия лицензии продлен до 25 июня 2012 года.

-Гарант» - Член саморегулируемой организации аудиторов (Некоммерческое партнерство «Институт Профессиональных Аудиторов», дата вступления – 28.12.2009г. за основным регистрационным номером

Аудируемое лицо:

Полное официальное наименование организации - Открытое акционерное общество «Жилищно-коммунальное хозяйство города Пошехонье»

Сокращенное наименование организации – города Пошехонье»

Юридический адрес: Ярославская область, г. Пошехонье, Набережная Пертомки, д.12

Свидетельство о внесении записи в Единый государственный реестр юридических лиц о юридическом лице: серии 76 № от 01.01.2001г.

, .

Филиалом № 1 -Гарант» проведен аудит прилагаемой бухгалтерской (финансовой) отчетности города Пошехонье» за период с 1 января по 31 декабря 2010 года включительно. Бухгалтерская (финансовая) отчетность организации состоит из:

- бухгалтерского баланса;

- отчета о прибылях и убытках;

- отчета об изменениях капитала;

- отчета о движении денежных средств;

- приложения к бухгалтерскому балансу;

- пояснительная записка.

Ответственность за подготовку и предоставление этой отчетности несет исполнительный орган города Пошехонье». Наша обязанность заключается в том, чтобы выразить мнение о достоверности во всех существенных отношениях данной отчетности и соответствии порядка ведения бухгалтерского учета законодательству Российской Федерации на основе проведенного аудита.

Мы провели аудит в соответствии с :

-Федеральным законом «Об аудиторской деятельности»;

-Федеральными правилами (стандартами) аудиторской деятельности;

-правилами (стандартами) аудиторской деятельности аудитора.

Аудит проводился и планировался таким образом, чтобы получить разумную уверенность в том, что финансовая (бухгалтерская) отчетность не содержит существенных искажений.

Аудит планировался и проводился таким образом, чтобы получить разумную уверенность в том, что бухгалтерская (финансовая) отчетность не содержит существенных искажений. Аудит проводился на выборочной основе и включал в себя изучение на основе тестирования доказательств, подтверждающих числовые показатели в бухгалтерской (финансовой) отчетности и раскрытие в ней информации о финансово-хозяйственной деятельности, оценку соблюдения принципов и правил бухгалтерского учета, применяемых при подготовке бухгалтерской (финансовой) отчетности, рассмотрение основных оценочных показателей, полученных руководством аудируемого лица, а так же оценку представления бухгалтерской (финансовой) отчетности. Мы полагаем, что проведенный аудит представляет достаточные основания для выражения нашего мнения о достоверности бухгалтерской (финансовой) отчетности и соответствии порядка ведения бухгалтерского учета законодательству Российской Федерации.

Вместе с тем, в результате проведенной аудиторской проверки обращено внимание на следующие обстоятельства:

- нам не предоставлено подтверждение достоверности наличия дебиторской задолженности учредителей на сумму 1 309 тыс. рублей.

По нашему мнению, за исключением влияния на бухгалтерскую (финансовую) отчетность обстоятельств, изложенных в предыдущей части, бухгалтерская (финансовая) отчетность г. Пошехонье» достоверно отражает во всех существенных отношениях финансовое положение на 31 декабря 2010 года и результаты его финансово-хозяйственной деятельности за период с 1 января по 31 декабря 2010 года включительно.

25 марта 2011г.

Директор Филиала № 1

-Гарант» _________________

Квалификационный аттестат аудитора

№ К предоставляющий право

осуществления аудиторской деятельности

в области общего аудита с 05.08.2004 года

на неограниченный срок.

Член СРО НП «ИПАР»,

регистрационный номер

от 01.01.2001г.

Руководитель аудиторской проверки _________________

Квалификационный аттестат аудитора

№ К 02432, предоставляющий право

осуществления аудиторской деятельности

в области общего аудита с 28.11.1996 года

на неограниченный срок.

Член СРО НП «ИПАР»,

регистрационный номер

от 01.01.2001г.