Экономическая безопасность (стр. 4 )

-  К6 — учитывает внешние факторы, облегчающие рейдерам их работу, принадлежность предприятия к отраслям с наибольшим числом захватов и к регионам с наибольшим уровнем коррупции (второстепенный показатель, максимальный вес - 0,3). Максимальный коэффициент присваивается в случае нахождения предприятия в Москве, Санкт-Петербурге или районах вблизи этих городов.

Разновидностью враждебного поглощения является гринмейл – корпоративный шантаж, характеризующийся комплексом мероприятий, предпринимаемых миноритарным акционером в целях вынудить акционерное общество или основных акционеров приобрести его акции по весьма завышенной цене.

Сценарий действий гринмейлера:

-  разработка сценария и выбор акционерного общества для его реализации;

-  приобретение небольшого пакета акций или получение доверенности от мелкого акционера;

-  использование имеющихся или мнимых нарушений действий акционерного общества для дезорганизации ее деятельности;

-  получение предложений о продаже своих акций по более высокой цене.

Методы действий гринмейлера:

-  постоянные требования о проведении внеочередного собрания;

-  жалобы в различные государственные органы с целью инициирования проверок в отношении общества, его должностных лиц и крупных акционеров;

-  жалобы в ФКЦБ по непредоставлении в срок копий документов;

-  признания собраний акционеров недействительными так как, например, не включены в списки кандидатов для назначении на должности (в списки для голосования) какие-либо лица;

-  судебные иски на нарушения прав акционеров;

-  предъявление исков к членам Совета директоров.

Возможности отечественного гринмейлера ограничиваются тремя объективными и одним субъективным условиями:

-  количеством принадлежащих ему акций;

-  бюджетом гринмейл-компании;

-  административным и субъективным ресурсом, которым располагает гринмейлер;

-  креативностью мышления его сотрудников.

Для успешной борьбы с гринмейлом необходимо помнить об основных принципах шантажиста:

-  любой гринмейлер стремится к получению максимально возможной и скорой прибыли;

-  гринмейлер обычно использует коррумпированных представителей власти;

-  во многих своих действиях гринмейлер рассчитывает на то, что предприятие, ставшее объектом его пристального внимания, просто испугается и предпочтет даже не слишком выгодные договоренности войне;

-  гринмейлер всегда использует в своей деятельности несовершенство действующего законодательства.

Права, возможности и обязанности акционера, в зависимости от количества принадлежащих ему акций:

-  1 % акций:

-  право ознакомления с о списком лиц, имеющих право на участие в общем собрании акционеров;

-  право получить у регистратора сведения из системы ведения реестра
, содержащие имена владельцев (наименования), количество, категорию (тип) и номинальную стоимость принадлежащих им акций;

-  право обратиться в суд с иском к члену совета директоров, единоличному исполнительному органу (генеральному директору), члену коллегиального исполнительного органа, а равно к управляющей организации или управляющему о возмещении убытков, причиненных обществу их действиями (бездействиями).

-  2 % акций:

-  право внести вопросы в повестку дня годового общего собрания акционеров и выдвинуть кандидатов в совет директоров, коллегиальный исполнительный орган, ревизионную комиссию, счетную комиссию, кандидата на должность единоличного исполнительного органа. Право внесения формулировок решения по предлагаемым вопросам;

-  право предложить кандидатов в совет директоров для избрания на внеочередном общем собрании акционеров в случае, если повестка дня собрания содержит вопрос об избрании членов совета директоров кумулятивным голосованием;

-  решение об одобрении сделки по приобретению более 2% обыкновенных акций, размещаемых или реализуемых обществом, в случае, если приобретателем является заинтересованное лицо, принимается общим собранием большинством голосов акционеров, не заинтересованных в данной сделке.

-  10 % акций:

-  право требовать созыва внеочередного общего собрания акционеров, право внесения вопросов в повестку дня собрания и право выдвижения кандидатов в органы управления обществом;

-  право созвать собрание в случае отсутствия решения совета директоров или отказа совета директоров в созыве собрания. При этом акционеры, созывающие собрание, приобретают полномочия совета директоров в части созыва и проведения общего собрания.

-  20 % акций:

-  акционер, владеющий 20 и более процентами акций, считается заинтересованным в совершении обществом сделки, в которой он является стороной, выгодоприобретателем, посредником или представителем;

-  с предварительного согласия федерального антимонопольного органа на основании ходатайства юридического или физического лица осуществляется приобретение лицом (группой лиц) более чем 20 процентов голосующих акций акционерного общества. Предварительное согласие на приобретение акций требуется в случаях, если суммарная балансовая стоимость активов эмитента, продавца и покупателя превышает 200 000 минимальных размеров оплаты труда или одним из них является хозяйствующий субъект, внесенный в Реестр хозяйствующих субъектов, имеющих долю на рынке определенного товара более 35%, либо приобретателем является группа лиц, контролирующая деятельность указанного хозяйствующего субъета.

-  25 % акций:

-  возможность блокировать принятие обществом решений в случаях, когда за принятие решения на общем собрании должно быть подано не менее трех четвертей голосов;

-  право доступа к документам бухгалтерского учета и протоколам заседаний коллегиального исполнительного органа.

-  30 % акций:

-  не менее 30% голосов размещенных голосующих акций – наличие кворума на повторном общем собрании акционеров;

-  лица, имеющие намерения приобрести 30 и более процентов размещенных обыкновенных акций в обществе с числом акционеров – владельцев обыкновенных акций более 1000, обязаны уведомить общество о своем намерении, а после приобретения – предложить другим акционерам продать принадлежащие им акции.

-  50 % акций:

-  более чем половина голосов размещенных голосующих акций – наличие кворума общего собрания акционеров;

-  решение собрания по вопросу, поставленному на голосование, принимается большинством голосов, за исключением случаев, когда для принятия решения требуется не менее трех четвертей голосов.

-  75 % акций:

-  размещение акций посредством закрытой подписки;

-  размещение посредством открытой подписки
акций, составляющих более 25% ранее размещенных обыкновенных акций;

-  внесение изменений и дополнений в устав общества или утверждение устава общества в новой редакции;

-  реорганизация общества;

-  ликвидация общества;

-  определение количества, номинальной стоимости, категории (типа) объявленных акций и прав, предоставляемых этими акциями;

-  приобретение обществом размещенных акций;

-  решение об одобрении крупной сделки, предметом которой является имущество, стоимость которого составляет более 50% балансовой стоимости активов общества.

-  100 % акций:

-  принятие любых решений без соблюдения сроков, определяющих порядок созыва и проведения общего собрания акционеров.

Безопасность при обращении с пластиковыми платежными картами

Понятие и технические характеристики пластиковых платежных карт.

Платежная карточка представляет собой пластиковый прямоугольник со специальной магнитной полосой, в памяти которой хранится информация, необходимая для расчетов за товары (работы, услуги) либо для снятия наличных денег за счет имеющихся на карточном счете сумм. Банковские платежные карты могут быть:

-  кредитными;

-  дебетовыми (расчетными).

Кредитная карточка представляет собой такое средство расчетов, при котором эмитент берет на себя не только обязанность перечисления средств клиента на счета его контрагентов, но и риск немедленной оплаты товаров, работ и услуг ее владельца в пределах установленного им лимита кредитования. Кредитная карточка позволяет ее владельцу при совершении любой покупки отсрочить ее оплату путем получения у банка кредита. Лимит кредитования определяется банком-эмитентом каждому владельцу карты на его ссудном счете. Этот счет абсолютно независим от обычного (текущего, сберегательного и пр.) счета клиента в банке.

Дебетовые карты предназначены для немедленной оплаты товаров, работ и услуг путем прямого списания средств с текущего счета владельца карточки на счет его кредитора в пределах имеющейся там суммы. В этом случае при недостаточности средств расчеты банком производиться не будут, так как лимит, вносимый при открытии счета, снижаться не может, а обязательств по кредитованию клиента банк на себя не принимал.

Корпоративная карточка открывается юридическим лицам
и предназначена для управления счетом юридического лица. Выдается она банком-эмитентом или организацией-распространителем отдельным сотрудникам компании, правомочным пользоваться ее средствами, а потому на корпоративной платежной карточке кроме названия компании выбивается имя пользователя, так что применять ее может только один человек, которому при оплате товаров, работ или услуг придется подтвердить свою личность. Компания может открывать карточки для нескольких своих сотрудников, причем каждой карточке будет соответствовать свой спецкартсчет. Ограничений на количество открываемых карточек внутри одной компании не существует.

С точки зрения технических возможностей пластиковые карточки могут быть:

-  магнитные;

-  микропроцессорные (чиповые).

Магнитная платежная карточка - это только отражение банковского счета владельца: ее магнитный индикатор содержит лишь информацию об имени владельца и номере его счета в банке. Поэтому при расчетах с использованием этой карты каждый раз необходимо обращаться к центральному компьютеру для получения информации о наличии на счете необходимой для оплаты товаров (работ, услуг) суммы денег. При использовании магнитной карты следует пройти процедуру персонификации - уточнения того факта, что картой владеет именно ее предъявитель. Связь с системным кассовым терминалом нужна для дачи команды на списание определенной суммы денег, подлежащей оплате.

Чиповая карточка содержит микропроцессор (чип) - маленький квадратик или овал на лицевой стороне, в памяти которого содержится вся информация о банковском счете ее владельца: о количестве денег на счете, максимальном размере суммы, которую можно снять со счета единовременно, об операциях, совершенных в течение дня. Владельцем платежной карты может быть как физическое лицо, имеющее в банке-эмитенте личный счет, так и юридическое лицо, которому открывается счет корпоративный.

Банки, эмитирующие банковские карточки, оказывают услугу, называемую эквайринг. Суть эквайринга заключается в том, что банк оказывает торговым и сервисным предприятиям услугу, позволяющую им принимать к оплате пластиковые карты. Банк устанавливает в пунктах платежа специальную аппаратуру для контроля пластиковых карт, адаптирует к этой технологии кассовые аппараты, обеспечивает различные способы авторизации карт. Банк, осуществляющий эквайринг, берет на себя инкассацию платежных документов (чеков) и перечисляет денежные поступления на счет магазина, ресторана, гостиницы, то есть того предприятия, за чьи товары или услуги клиенты расплачивались пластиковыми деньгами.

Преступления, совершаемые с использованием банковских карт, могут быть объединены в следующие категории:

-  злоупотребления с подлинными банковскими картами. Данные злоупотребления возможны в случае их попадания в чужие руки, при наличии преступного умысла их законного владельца, а также со стороны руководителей обслуживающих карты лжефирм;

-  операции с украденной или потерянной карточкой;

-  превышение счета. Данное злоупотребление состоит в получении законным владельцем карты денежных сумм или ценностей, по стоимости значительно превышающих размеры предусмотренного договором лимита. Компании, применяющие в своей работе пластиковые карточки, как правило, имеют ограниченные возможности отслеживания их правомерного использования. В связи с этим в последнее время распространились случаи расчетов чужими карточками в странах, находящихся на значительном удалении от тех, где произошла утеря или похищение;

-  ложное заявление о краже или потере банковской карты. Преступление совершается, как правило, законным владельцем карты. Последний подает в банк соответствующее заявление. Как правило, пока процессинговый центр включит номер соответствующей карточки в стоп-лист и известит торговые точки, проходит несколько дней. За это время ее владелец старается провести максимально возможное число операций, а затем выставляет претензии банку;

-  использование карты, которая не была получена законным владельцем, например, по причине перемены им места жительства. В этом случае практикуется письменное уведомление банка - эмитента с просьбой выслать карточку по новому адресу. Злоумышленникам достаточно узнать о подобном намерении, подделать уведомление о переезде и получить карточку по почте;

-  незаконное использование карты в период между открытием счета и доставкой карточки владельцу для совершения операций по ней. Данное злоупотребление является разновидностью предыдущего. Совершаются недобросовестными работниками банков и предприятий, занятых изготовлением карточек;

-  хищение денежных средств под прикрытием фиктивных предприятий и с использованием корпоративных банковских карт. Схема преступления включает следующие стадии. Для совершения хищения учреждается компания, которая занималась оказанием посреднических услуг в оформлении карточек зарубежных платежных систем. Далее мошенники открывают корпоративный счет, выдавая его клиенту за индивидуальный. Когда владелец убеждается в том, что карточка нормально функционирует в нашей стране и за рубежом, он переводит на свой якобы личный счет крупную сумму денег, а преступники, обладающие равными с ним правами по распоряжению средствами на счете, похищают их;

-  изготовление поддельных банковских карт. Различают полную и частичную подделку карт. При полной подделке на заготовки поддельных карточек наносятся логотип эмитента, поле для проставления подписи, точно воспроизводятся все степени защиты (используются подлинные реквизиты реально существующих карточек). Часто используемый преступниками прием - изъятие на время из поля зрения клиента его карты и снятие с нее оттиска. Возможно использование «белого пластика». Поддельные карточки не имеют внешних реквизитов, по которым возможна их идентификация (логотипа банка-эмитента и платежной системы, голограммы и других степеней защиты). На чистый лист пластмассы переносятся данные уже существующих карточек. Целью частичной подделки является удаление с подлинной карты отмеченных там данных и внесение новых. Частичная подделка включает, как правило, следующие стадии:

-  получение настоящей карты в солидном банке путем внесения на вновь открытый счет минимально необходимой суммы;

-  добывание информации о владельце солидного счета;

-  собственно подделка карты на основе полученных данных: замазывание образца подписи или наклеивание нового подписного поля, используя обычную клеящую бумагу; «сбривание» проэмбоссированных на плоскости карты данных или «выглаживание» полихлорвинила, из которого изготовлена карта, с помощью обычного утюга или микроволновой печки, а после выравнивания поверхности нанесение добытой информации с помощью настольного пресса.

-  сбыт поддельных кредитных или расчетных карт. Обычно этим занимаются сами изготовители либо лица, специально подобранные для подобного рода деятельности;

-  злоупотребления с платежными квитанциями (слипами). Они имеют место при осуществлении или имитации расчетов с карточками. Такие операции могут осуществляться только с участием сотрудников компаний, обслуживающих клиентов по карточкам. При этом возможны следующие варианты действий:

-  слипы изготавливаются при помощи чужих подлинных или поддельных карт;

-  к оплате предъявляются слипы, полученные ранее при обслуживании законного владельца карточки, но в количестве, превышающем необходимое.

-  мошенничества с банковскими картами в Интернет. Мошенники пользуются простотой технологии осуществления сделок и несовершенством систем защиты информации в сети. Так, для оплаты товара в интернет-магазинах достаточно указать реквизиты карточки. При осуществлении любой операции может произойти утечка информации, что чревато для владельца большими потерями. Существует множество различных способов получить у владельца реквизиты карточки.

УК РФ предусматривает наказание в виде лишения свободы на срок до 6 лет за изготовление или сбыт поддельных кредитных либо расчетных карт (ст. 187 УК РФ). Те же действия, если они совершены неоднократно или организованной группой наказываются лишением свободы на срок до 7 лет с конфискацией имущества. При этом использование поддельных пластиковых карт с целью завладения чужими денежными средствами или материальными ценностями в зависимости от обстоятельств дела содержит состав мошенничества (ст. 159 УК РФ), или присвоения (ст. 160 УК РФ).

В настоящее время внедряются следующие способы защиты от мошенничества с банковскими картами в Интернет-магазинах:

-  использование различных программных технологий защиты, например, технологию 3D-Secure. Она работает следующим образом: Сначала человек регистрирует себя в системе электронной торговли. Он заходит на интернет-сайт банка эмитента и по ключевому слову (называется при оформлении карты) получает отдельный пароль для совершения покупок в Интернете. Далее в интернет-магазине, выбрав товар заявляет, что собирается расплатиться картой. Запрос поступает на сервер банка-эмитента, который и производит аутентификацию. На экране компьютера появляется окно банка-эмитента с просьбой ввести пароль. В этот момент между персональным компьютером пользователя и банком организуется закрытое соединение, в которое не получает доступа ни платежная система, ни магазин. Человек вводит данные карты и пароль, банк их проверяет, после чего сообщает магазину результаты проверки — «да» или «нет». Дальше магазин обычным образом запрашивает авторизацию через банк-эквайер. Если банк-эмитент подтверждает наличие денег на счете, покупка совершается. Таким образом хакеры лишаются возможности воровать данные держателей карт с магазинных баз, потому что этих данных там больше нет;

-  использование различных методов аутентификации. Например, к компьютеру подключается «ридер», туда вставляется карточка, и происходит аутентификация клиента и по паролю, и по чиповой карте. Можно каждый раз присылать клиенту SMS-сообщение на телефон, когда он что-то покупает в Интернете. SMS-сообщение будет содержать одну надпись: «Введите пароль». Он набирается на телефоне и отправляется через SMS, после чего на компьютере возникает сообщение: «Вы аутентифицированы, продолжайте покупку».

Некоторые рекомендации физическому лицу по безопасному обращению с пластиковыми платежными картами

-  применять средства защиты при совершении операций в Интернете;

-  с банковской карты может быть считана вся информация во время оплаты услуг в ресторанах или других местах, поэтому рекомендуется пользоваться пластиковыми картами в проверенных местах;

-  в последнее время распространился криминальный бизнес - приспособление из куска резины злоумышленники вставляют в приемное отделение банкомата, которое задерживает карту в банкомате. Преступники завладевают ею после того, как владелец кредитки пойдет за помощью;

-  при утрате карты ее незамедлительно следует заблокировать по телефонам, которые дали в банке-эмитенте, либо при личной явке в банк;

-  не следует писать свой ПИН-код на карте (как это часто делают клиенты, чтобы его не забыть), так как в случае ее утраты нашедший может элементарно воспользоваться вашими средствами, если карту не успели заблокировать;

-  нельзя передавать свою карту и ПИН-код третьим лицам;

-  остерегайтесь незнакомцев, предлагающих «оказать помощь» в пользовании банкоматом. Если кто-то стоит слишком близко в то время, как вы пользуетесь банкоматом, это уже является подозрительным;

-  следует хранить чеки и слипы, подтверждающие совершение операций, и не реже одного раза в месяц проверять списание средств со счета для того, чтобы в случае несогласия со списанием своевременно заявить об этом в банк;

-  рекомендуется пользоваться услугой по контролю операций по банковским картам в режиме реального времени через сотовый телефон. Например, система "Телекард" позволит держателю карты, используя мобильный телефон, посредством SMS-сообщений получать уведомления об операциях, совершаемых с использованием карт, оперативно контролировать величину и изменение платежного лимита, получать краткие справки о последних 5 операциях, блокировать временно операции по карте и т. д.