Регламент оказания услуг на рынке ценных бумаг АКБ «АЗИМУТ» (ОАО) (стр. 2 )

13.10.  Прием АКБ "АЗИМУТ" (ОАО) поручений на отзыв денежных средств с лицевого счета производится в пределах свободного наличного остатка. Под свободным наличным остатком здесь понимается наличный остаток денежных средств на лицевом счете Клиента, свободных от любых обязательств Клиента перед АКБ "АЗИМУТ" (ОАО) по расчетам за подтвержденные сделки и операции, совершенные в соответствии с настоящим Регламентом, а равно по уплате налогов (для Клиентов - физических лиц).

13.11. В случае, если сумма, указанная Клиентом в поручении на отзыв денежных средств, превышает величину свободного наличного остатка, АКБ "АЗИМУТ" (ОАО) имеет право отклонить такое поручение целиком, либо исполнить его частично без дополнительного уведомления Клиента. Остальные средства удерживаются и используются в соответствии с установленным настоящим Регламентом порядком.

13.12. Если иное не предусмотрено инструкциями Клиента, то зачисление доходов от ценных бумаг Клиента, в том числе зачисление сумм от погашения облигаций
, дивидендов по акциям и сумм процентного (купонного) дохода по облигациям производится АКБ " АЗИМУТ " (ОАО) на лицевой счет Клиента в течение одного рабочего дня с даты зачисления соответствующих сумм на специальный брокерский счет АКБ " АЗИМУТ " (ОАО).

14. Депозитарные операции

14.1. В целях обеспечения интересов Клиента, АКБ " АЗИМУТ " (ОАО) осуществляет хранение, учет и удостоверение прав на ценные бумаги
, учет и удостоверение перехода прав на ценные бумаги по итогам торговых и иных операций.

14.2. Операции по депо счету Клиента, открытому в собственном Депозитарии АКБ " АЗИМУТ " (ОАО) в том числе инвентарные, информационные и прочие операции, не связанные непосредственно с урегулированием совершенных сделок, производятся в порядке, предусмотренном Клиентским регламентом депозитария АКБ " АЗИМУТ " (ОАО) с учетом особенностей, предусмотренных настоящим разделом Регламента.

14.3. АКБ " АЗИМУТ " (ОАО) принимает поручения на совершение депозитарных операций в виде оригинала письменного сообщения, представленного по одному из адресов, объявленному АКБ " АЗИМУТ " (ОАО) в качестве адреса пункта обслуживания.

14.4. Инвентарная операция (операция, связанная с изменением остатка на депо счете) по депо счету Клиента, может быть произведена АКБ " АЗИМУТ " (ОАО) самостоятельно, если проведение такой операции обусловлено необходимостью исполнения поручения Клиента. В иных случаях инвентарные операции совершаются АКБ " АЗИМУТ " (ОАО) исключительно на основании письменного поручения на депозитарную операцию
согласно Клиентского регламента депозитария АКБ " АЗИМУТ " (ОАО).

14.5. АКБ " АЗИМУТ " (ОАО) не принимает к исполнению поручения на депозитарные операции в случаях, предусмотренных Клиентским регламентом депозитария АКБ " АЗИМУТ " (ОАО) и настоящим Регламентом.

14.6. При отказе в приеме (исполнении) депозитарного поручения АКБ " АЗИМУТ " (ОАО) направляет Клиенту сообщение с изложением мотивов отказа в порядке, предусмотренном Клиентским регламентом депозитария АКБ " АЗИМУТ " (ОАО).

Если иное не предусмотрено дополнительным соглашением Сторон, то дополнительные выпуски
ценных бумаг, полученные Депозитарием АКБ " АЗИМУТ " (ОАО) в результате проведения эмитентами корпоративных действий (дополнительные эмиссии, сплит, консолидация и т. п.), автоматически зачисляются АКБ " АЗИМУТ " (ОАО) на депо счета зарегистрированных владельцев.

Глава 4. Торговые операции

15. Общие условия и порядок совершения сделок

15.1 Для целей настоящего Регламента под торговыми операциями понимаются юридические и иные действия АКБ " АЗИМУТ " (ОАО), направленные на приобретение и продажу ценных бумаг в интересах и за счет Клиента.

15.2 Торговое обслуживание Клиента АКБ " АЗИМУТ " (ОАО) осуществляется на началах совершения АКБ " АЗИМУТ " (ОАО) в интересах Клиента по поручению Клиента юридических и иных действий за счет Клиента от имени Клиента или от своего имени. При этом определение случаев, когда АКБ " АЗИМУТ " (ОАО) действует от своего имени (комиссия) или от имени Клиента (поручение), ставится в зависимости от правил, установленных конкретными торговыми системами, в иных случаях - по договоренности АКБ " АЗИМУТ " (ОАО) и Клиента, а при отсутствии такой договоренности - по самостоятельному выбору АКБ " АЗИМУТ " (ОАО), исходя из интересов Клиента и сложившейся практики.

15.3. Клиент вправе посредством АКБ " АЗИМУТ " (ОАО) приобретать и продавать любые эмиссионные и неэмиссионные ценные бумаги РФ, для операций с которыми не требуется наличия у АКБ " АЗИМУТ " (ОАО) специальных дополнительных лицензий и статуса по сравнению с уже имеющимися.

15.4 За исключением особых случаев, предусмотренных разделом 23 «Особые случаи совершения сделок» настоящего Регламента, АКБ " АЗИМУТ " (ОАО) совершает сделки только на основании полученных от Клиента Сообщений распорядительного характера – Поручений на совершение сделки, составленное по форме Приложении 8 к Договору о брокерском обслуживании.

15.5. Стандартная процедура, выполняемая Сторонами при проведении торговой операции, состоит из следующих основных стадий:

·  подача Клиентом и прием АКБ " АЗИМУТ " (ОАО) Поручения на сделку;

·  заключение АКБ " АЗИМУТ " (ОАО) сделки и ее подтверждение Клиенту;

·  урегулирование сделки и проведение расчетов между АКБ " АЗИМУТ " (ОАО) и Клиентом;

·  подготовка и предоставление отчета Клиенту.

15.6. Особенности торговых процедур, выполняемых АКБ " АЗИМУТ " (ОАО) при совершении сделок в различных ТС и внебиржевых рынках, определяются правилами этих ТС и обычаями делового оборота, существующими на указанных рынках.

16. Поручение на сделку

16.1. Если иное не предусмотрено дополнительным соглашением Сторон, то Клиент вправе направлять АКБ " АЗИМУТ " (ОАО) Поручения на сделки следующих типов:

·  «купить\продать по фиксированной цене» - лимитированное Поручение на сделку.

·  «купить\продать при достижении цены определенного уровня» - стоп-Поручение на сделку (stop-loss или take-profit);

·  «купить\продать по рыночной цене» - рыночное Поручение на сделку.

16.2. Обязательными реквизитами любого Поручения на сделку являются тип сделки (купить или продать) и наименование ЦБ, являющихся предметом сделки. Для Поручения на сделку обязательным реквизитом также является Торговая система (рынок) в которой должна быть совершена сделка.

16.3. Для лимитированного Поручения на сделку обязательным реквизитом также является цена исполнения
. Для стоп-Поручений необходимо указать ценовой уровень.

16.4. Клиент также вправе сопроводить Поручение на сделку дополнительными условиями, если формат Поручения с такими условиями предусмотрен настоящим Регламентом и правилами Торговой системы или правилами аукциона (торговой сессии) и поддерживается системой торгов.

16.5. Если иное не указано Клиентом, то по сроку действия все Поручения на сделку по умолчанию считаются действительными до отмены Клиентом. При этом, если в Поручении на сделку не указан срок действия, то он считается равным одной Торговой сессии. По окончании Торговой сессии Поручение автоматически аннулируется.

16.6. Если иное не согласовано письменно Сторонами, то любое Поручение на сделку может быть отменено Клиентом в любой момент до его исполнения АКБ " АЗИМУТ " (ОАО). Поручения, частично исполненные АКБ " АЗИМУТ " (ОАО) к моменту отмены, считаются отмененными только в отношении неисполненной части.

16.7. Любое Поручение на сделку Клиента также должно содержать все необходимые реквизиты для расчетов по сделке, включая номер лицевого счета Клиента и счета депо, либо сведения, позволяющие АКБ " АЗИМУТ " (ОАО) самостоятельно однозначно определить эти счета.

16.8. Отказ АКБ " АЗИМУТ " (ОАО) в приеме Поручения и/или его полном или частичном исполнении возможен в следующих случаях:

·  Клиентом не зарезервированы денежные средства или ценные бумаги в достаточном количестве;

·  исполнение Поручения Клиента приведет к нарушению требований действующего законодательства РФ (в этом случае АКБ " АЗИМУТ " (ОАО) предоставляет отказ в письменной форме);

·  нарушена форма Поручения и порядок его подачи;

·  в иных случаях, предусмотренных настоящим Регламентом, действующим законодательством и правилами торговых систем.

16.9. Подача Поручения производится уполномоченным лицом Клиента установленным способом. Под "уполномоченным лицом Клиента" для целей настоящего Раздела понимаются лица, перечисленные в разделе 8. Под "установленным способом" надлежит понимать способы, определенные в пункте 16.12. настоящего Раздела.

16.10. Подача Поручения производится уполномоченному лицу АКБ " АЗИМУТ " (ОАО). Под "уполномоченным лицом АКБ " АЗИМУТ " (ОАО) для целей настоящего Раздела понимаются лица, перечисленные в Разделе 8.

16.11. Подача Поручения может производиться одним из следующих способов:

·  на бумажном носителе

·  в устной форме с использованием телефонной связи

·  с использованием системы удалённого доступа

16.12. Поручения нарочным подаются в АКБ " АЗИМУТ " (ОАО) по адресу, объявленному АКБ " АЗИМУТ " (ОАО) в качестве адреса пункта обслуживания. Такие Поручения должны быть поданы не позднее 1 (одного) часа до окончания срока их действия.

16.13. Поручения по почте направляются в АКБ " АЗИМУТ " (ОАО) по адресу, объявленному АКБ " АЗИМУТ " (ОАО) в качестве адреса пункта обслуживания. При этом для целей настоящего Регламента Поручение считается полученным АКБ " АЗИМУТ " (ОАО) в 10 часов 00 минут по Московскому времени дня, следующего за днем вручения АКБ " АЗИМУТ " (ОАО) Поручения обслуживающей почтой.

16.14. Клиент, выбравший устную форму подачи Поручений, признает поручения, поданные по телефону, как имеющие равную юридическую силу с Поручениями, поданными на бумажном носителе. АКБ " АЗИМУТ " (ОАО) и Клиент соглашаются с тем, что запись телефонного разговора на магнитном носителе является достаточным доказательством факта подачи Поручения.

Клиент (представитель Клиента) при подаче Поручения по телефону обязан назвать: свое наименование (ФИО), код, дату и точное время и изложить содержание поручения.

Принимающий поручение сотрудник АКБ " АЗИМУТ " (ОАО) обязан повторить полученное Поручение, а Клиент обязан подтвердить правильность приема или внести исправления. Поручение будет считаться принятым только после полностью правильно прочитанного сотрудником АКБ " АЗИМУТ " (ОАО) текста Поручения и его одобрения Клиентом. Поручение подлежит принятию, если оно получено АКБ " АЗИМУТ " (ОАО) не позднее, чем за 15 (пятнадцать) минут до окончания торговой сессии.

16.15. Клиент, подающий свои Поручения с использованием системы удаленного доступа, признает их имеющими равную юридическую силу с Поручениями, поданными на бумажном носителе. При этом предполагается, что Клиент обладает всеми необходимыми знаниями по использованию имени пользователя, пароля, ключевой дискеты.

Клиент самостоятельно устанавливает порядок ограниченного доступа к системе своих Представителей и принимает на себя ответственность за действия Представителей имеющих доступ к программному обеспечению, системе и другим специальным средствам связи. Стороны признают полномочия указанных сотрудников достаточными в силу допуска их к работе со специальными средствами связи. При этом при возникновении спора Клиент не вправе ссылаться на несанкционированный доступ к системе. АКБ "АЗИМУТ" (ОАО) рассматривает любое лицо как представителя Клиента, обладающего полномочиями на совершение любых действий, предусмотренных Регламентом, если указанное лицо надлежащим образом предъявит индивидуальный пароль, ранее предоставленный одному из уполномоченных представителей Клиента.

При возникновении спора между АКБ "АЗИМУТ" (ОАО) и Клиентом о факте поступления в АКБ " АЗИМУТ " (ОАО) Поручения на сделку или о ее содержании - обязанность доказывания факта отсутствия Поручения со стороны Клиента лежит на последнем, при этом надлежащим доказательством поступления Поручения в АКБ "АЗИМУТ" (ОАО) будет являться оформленное АКБ " АЗИМУТ " (ОАО) на бумажном носителе путем распечатки поступившего электронного документа Поручение, заверенное штампом АКБ "АЗИМУТ" (ОАО), и реестр принятых сообщений.

16.16. Поручения на сделки Клиента, направленные АКБ "АЗИМУТ" (ОАО) по телефону или с использованием систем удаленного доступа, должны быть впоследствии технически продублированы Клиентом путем предоставления бумажного оригинала.

16.17. Технический дубликат должен быть получен АКБ "АЗИМУТ" (ОАО) не позднее пятого банковского дня месяца, следующего за месяцем, в течение которого была совершена сделка.

16.18. В случае неполучения от Клиента технического дубликата до установленной даты АКБ "АЗИМУТ" (ОАО) имеет право без предварительного уведомления Клиента приостановить прием любых Поручений Клиента до получения от Клиента всех технических дубликатов.

17. Исполнение Поручений Клиента на сделку

17.1. Исполнение Поручений на сделку Клиента производится АКБ "АЗИМУТ" (ОАО) путем заключения соответствующей сделки в соответствии с указанными Клиентом инструкциями, содержащимися в самом Поручении на сделку, и Правилами соответствующей ТС.

17.2. Если иное не предусмотрено дополнительным соглашением Сторон или правилами ТС, то при исполнении Поручений на сделку Клиента АКБ " АЗИМУТ " (ОАО) действует в качестве комиссионера (от своего имени и за счет Клиента) при совершении сделок с расчетами в день заключения;

17.3. В любом случае на действия АКБ " АЗИМУТ " (ОАО) и Клиента распространяются требования действующего законодательства РФ, относящиеся к договору комиссии или поручения, в том числе следующие требования:

·  Поручение на сделку должно быть выполнено АКБ " АЗИМУТ " (ОАО) на наиболее выгодных условиях для Клиента;

·  ЦБ, приобретённые за счет Клиента, становятся собственностью последнего;

·  АКБ " АЗИМУТ " (ОАО) не отвечает перед Клиентом за неисполнение третьим лицом, сделки, заключенной за счет Клиента;

·  в случае неисполнения третьим лицом сделки, заключенной за счет Клиента, АКБ " АЗИМУТ " (ОАО) обязано незамедлительно известить об этом Клиента.

17.4. В отсутствие прямых инструкций Клиента АКБ "АЗИМУТ" (ОАО) вправе самостоятельно принимать решения о наилучшем порядке и способе исполнении принятого Поручения на сделку Клиента в соответствии с Правилами ТС или обычаями делового оборота, принятыми на соответствующем рынке.

17.5. Все Поручения на сделку, принятые от Клиентов, исполняются АКБ "АЗИМУТ" (ОАО) на основе принципов равенства условий для всех Клиентов и приоритетности интересов Клиентов над интересами самого АКБ " АЗИМУТ " (ОАО) при совершении сделок на фондовом рынке.

17.6. Все Поручения на сделку исполняются АКБ "АЗИМУТ" (ОАО) по мере их поступления от Клиентов, при этом поручения, поступившие до начала торговой сессии, считаются поступившими одновременно и исполняются АКБ "АЗИМУ " (ОАО) в любой очередности.

17.7. Исполнение Поручений на сделки в Торговой системе производится АКБ " АЗИМУТ " (ОАО) в порядке, предусмотренным правилами этой Торговой системы. Исполнение Поручений на сделки вне торговых систем производится АКБ "АЗИМУТ" (ОАО) в соответствии с принятыми на рынке обычаями делового оборота.

17.8. Если иное не предусмотрено дополнительным соглашением Сторон, то исполнение АКБ "АЗИМУТ" (ОАО) Поручений на сделки вне торговых систем производится не иначе как путем заключения договора с третьим лицом (контрагентом). При этом АКБ " АЗИМУТ " (ОАО) имеет право, если это не противоречит Поручениям Клиентов, заключить один договор с контрагентом для одновременного исполнения двух или более Поручений на сделки, поступивших от одного Клиента или нескольких разных Клиентов.

17.9. АКБ "АЗИМУТ" (ОАО) также имеет право исполнить любое Поручение на сделку путем совершения нескольких сделок, если иных инструкций не содержится в самом Поручении.

17.10. Поручения на сделки начинают исполняться АКБ "АЗИМУТ" (ОАО) в порядке установленной очередности сразу после начала Торговой сессии.

17.11. Лимитированные Поручения на сделку исполняются АКБ "АЗИМУТ" (ОАО) в зависимости от текущего состояния рынка по одному из следующих вариантов:

·  Если в ТС имеется встречная твердая котировка другого участника рынка с ценой, соответствующей цене Поручения на сделку Клиента (ценой равной или лучшей для Клиента), то Поручение исполняется путем акцепта (удовлетворения) лучшей встречной заявки.

·  Если в ТС нет встречной заявки другого участника рынка с ценой, соответствующей цене Поручения Клиента (ценой равной или лучшей для Клиента), то Поручение на сделку исполняется путем выставления АКБ "АЗИМУТ" (ОАО) соответствующей твердой котировки в ТС для акцепта (удовлетворения) другими участниками торговли.

17.12. Исполнение Лимитированного Поручения на сделку гарантируется АКБ "АЗИМУТ" (ОАО) только при условии его соответствия ценовым условиям рынка.

17.13. Поручения на сделку, поданные для исполнения на торги, проводимые по типу аукциона, или на специальную торговую сессию, проводимую по особым правилам, исполняются в соответствии с регламентом проведения аукциона или, соответственно, правилам специальной торговой сессии.

17.14. До исполнения Поручения Клиента на сделку АКБ "АЗИМУТ" (ОАО) при помощи собственных технических и программных средств имеет право оценить текущую способность Клиента исполнить обязательства по сделкам, могущим возникнуть из данного Поручения, путем сравнения этих обязательств и суммы денежных средств и/или количества ЦБ на счетах Клиента.

17.15. Использование АКБ " АЗИМУТ " (ОАО) собственной системы контроля счетов Клиента не означает принятие им на себя ответственности за сделки, совершенные в соответствии с Поручением Клиента. Во всех случаях Клиент должен самостоятельно, на основании полученных от АКБ "АЗИМУТ" (ОАО) подтверждений о сделках и выставленных заявках, рассчитывать объем собственных сделок. Любой ущерб, который может возникнуть от исполнения АКБ "АЗИМУТ" (ОАО) Поручения Клиента на сделку, обязательства по которой Клиент не сможет урегулировать в срок, будет отнесен за счет Клиента.

18. Урегулирование сделок

18..1. Если иное не предусмотрено дополнительным соглашением сторон, то любое Поручение на сделку во всех случаях является также поручением АКБ "АЗИМУТ" (ОАО) провести урегулирование сделки за счет Клиента в соответствии с положениями настоящего Регламента.

18..2. Урегулирование АКБ "АЗИМУТ" (ОАО) сделок, заключенных в Торговых системах, производится в порядке и в сроки, предусмотренные правилами этих Торговых систем. Урегулирование сделок, заключенных вне организованных рынков, производится в порядке и в сроки, предусмотренные соответствующим договором купли-продажи с третьим лицом - контрагентом по сделке.

18..3. Для урегулирования сделки АКБ "АЗИМУТ" (ОАО) реализует все права и погашает все обязательства, возникшие в результате заключения сделки, перед контрагентом (торговой системой) или иными третьими лицами, обеспечивающими сделку (депозитариями, реестрами и проч.), в том числе:

·  поставку/прием ценных бумаг;

·  оплату тарифов и сборов Торговой системы;

·  иные необходимые действия в соответствии с Правилами соответствующих Торговых систем, обычаями делового оборота или условиями заключенного договора с контрагентом.

18.4. Урегулирование сделки, совершенной по поручению Клиента в какой-либо Торговой системе (рынке), производится АКБ "АЗИМУТ" (ОАО) за счет денежных средств и ценных бумаг, зачисленных на лицевые или депо счета Клиента.

19. Особые случаи совершения сделок

19.1. Если иное не зафиксировано в дополнительном соглашении Сторон, то одновременно с присоединением к настоящему Регламенту Клиент поручает АКБ "АЗИМУТ" (ОАО) совершать сделки за счет Клиента в следующих случаях:

а). если к установленному сроку
расчетов по какой-либо сделке, совершенной АКБ "АЗИМУТ" (ОАО) по Поручению Клиента, на соответствующих депо счетах Клиента отсутствует необходимое для расчетов количество ценных бумаг;

б). если к установленному сроку расчетов по какой-либо сделке, совершенной АКБ "АЗИМУТ" (ОАО) по Поручению Клиента, на соответствующих лицевых счетах Клиента отсутствует необходимая для расчетов сумма денежных средств;

в). если в результате длительного (более 10 рабочих дней) отсутствия денежных средств на лицевых счетах Клиента у АКБ "АЗИМУТ" (ОАО) отсутствует возможность удержать с Клиента расходы по тарифам третьих лиц и собственное вознаграждение, предусмотренные настоящим Регламентом к списанию без уведомления об этом Клиента.

19.2. В случае а)Клиент поручает АКБ "АЗИМУТ" (ОАО) совершить за счет Клиента сделку покупки необходимого количества ценных бумаг таким образом, чтобы приобретенные ценные бумаги могли быть зачислены на соответствующий депо счет Клиента и использованы для расчетов по ранее совершенным сделкам.

19.3. В случае б)Клиент поручает АКБ "АЗИМУТ" (ОАО) совершить за счет Клиента сделку продажи ценных бумаг с одного или нескольких депо счетов Клиента на необходимую сумму таким образом, чтобы денежные средства от продажи могли быть зачислены на соответствующий лицевой счет Клиента и использованы для расчетов по ранее совершенным сделкам.

19.4. В случае в)Клиент поручает АКБ "АЗИМУТ" (ОАО) самостоятельно продать любую часть ценных бумаг Клиента, таким образом, чтобы сумма, учитываемая на соответствующем лицевом счете Клиента, после продажи была достаточной для удовлетворения требований по просроченным обязательствам Клиента с учетом штрафных процентов, предусмотренных настоящим Регламентом.

19.5. Во всех случаях АКБ "АЗИМУТ" (ОАО) совершает сделки, предусмотренные настоящим разделом, таким образом, как если бы получил от Клиента Рыночное Поручение на сделку при наличии текущей рыночной цены в какой-либо из ТС, указанных клиентом в Заявлении о присоединении. При отсутствии текущей рыночной цены в указанных выше ТС (а также при отсутствии в ТС объема спроса или предложения необходимого для заключения сделки) АКБ "АЗИМУТ" (ОАО) вправе заключить сделку на других ТС или на внебиржевом рынке.

Глава 5. Расходы Клиента

20. Оплата расходов

20.1. Клиент несет все расходы, связанные с его обслуживанием, предусмотренные настоящим Разделом, либо отдельными положениями настоящего Регламента.

20.2. Положения Раздела не распространяются на вознаграждение АКБ "АЗИМУТ" (ОАО), взимаемое отдельно по правилам Раздела 21 Регламента. Исключение составляет случай, когда расходы (часть расходов) считаются включенными в состав вознаграждения АКБ "АЗИМУТ" (ОАО).

20.3. Если иное не зафиксировано в дополнительном соглашении Сторон, то Клиент должен оплатить АКБ "АЗИМУТ" (ОАО) суммы расходов, связанных с исполнением его поручений. Под расходами, оплачиваемыми Клиентом, в настоящем Разделе понимаются сборы и тарифы, взимаемые с АКБ "АЗИМУТ" (ОАО) третьими лицами в связи с заключением сделок и совершении иных операций в интересах Клиента.

20.4. В состав расходов, оплата которых производится за счет Клиента, включаются следующие виды сборов:

·  вознаграждения (комиссии), взимаемые торговыми системами, где проводятся сделки по Поручениям Клиента, включая комиссионные организаций, выполняющих клиринг по ЦБ и денежным средствам в этих ТС - взимаются по тарифам торговых систем и используемых в них клиринговых организаций
;

·  расходы по открытию и ведению дополнительных депо счетов в Уполномоченных депозитариях, открываемых АКБ "АЗИМУТ" (ОАО) на имя Клиента - взимаются по тарифам Уполномоченных депозитариев;

·  сборы за зачисление и поставку ценных бумаг, взимаемые депозитариями и реестродержателями (только если сделка или иная операция требует перерегистрации в этих депозитариях или непосредственно в реестрах именных ценных бумаг) - взимаются по тарифам сторонних депозитариев (реестродержателей);

·  расходы по хранению ценных бумаг в Уполномоченных депозитариях Торговых систем, использование которых для хранения ценных бумаг Клиента обусловлено Правилами ТС - взимаются по тарифам Уполномоченных депозитариев;

·  расходы по оплате информационных материалов финансового характера, предоставляемых специализированными информационными агентствами на платной основе, доступ к которым АКБ "АЗИМУТ" (ОАО) предоставило Клиенту (Уполномоченным представителям Клиента) на основании специального поручения Клиента;

·  прочие расходы при условии, если они непосредственно связаны со сделкой (иной операцией), проведенной АКБ " АЗИМУТ " (ОАО) в интересах Клиента.

20.5. Суммы необходимых расходов исчисляются в соответствии с представленными АКБ "АЗИМУТ" (ОАО) третьими лицами счетами.

20.6. Обязательства Клиента по оплате необходимых расходов погашаются путем удержания АКБ "АЗИМУТ" (ОАО) соответствующих сумм из средств, зачисленных или подлежащих зачислению на лицевой счет Клиента в соответствии с Регламентом. АКБ " АЗИМУТ " (ОАО) осуществляет такое удержание самостоятельно, без предварительного акцепта со стороны Клиента.

20.7. Если на момент проведения расчетов с Клиентом АКБ "АЗИМУТ" (ОАО) не выставлены соответствующие счета третьих лиц, то АКБ " АЗИМУТ " (ОАО) удерживает с Клиента такие расходы авансом. При исчислении обязательств Клиента в таких случаях АКБ "АЗИМУТ" (ОАО) руководствуется публичными тарифами, объявленными третьими лицами - поставщиками услуг. Если по каким-либо причинам счета за соответствующие расходы не будут выставлены АКБ "АЗИМУТ" (ОАО) в течение трех месяцев, то АКБ " АЗИМУТ " (ОАО) возвращает удержанные с Клиента суммы расходов на его лицевой счет как ошибочно удержанные.

20.8. Если иное не предусмотрено дополнительным соглашением Сторон, то при исчислении обязательств Клиента по оплате услуг, тарифы на которые объявлен третьими лицами в иностранной валюте (условных единицах), АКБ "АЗИМУТ" (ОАО) использует для пересчета валютный курс, объявленный этими третьими лицами. Если исчисление и удержание таких расходов производится АКБ "АЗИМУТ" (ОАО) авансом до выставления третьими лицами счета, то АКБ "АЗИМУТ" (ОАО) использует для пересчета суммы обязательств Клиента в рубли официальный курс Центрального Банка России на дату удержания денежных средств.

20.9. В случае отсутствия на лицевом счете средств, достаточных для погашения обязательств по оплате необходимых расходов, АКБ "АЗИМУТ" (ОАО) имеет право приостановить выполнение любых поручений Клиента, за исключением поручений, направленных на выполнение требований АКБ "АЗИМУТ" (ОАО).

21. Вознаграждение АКБ " АЗИМУТ " (ОАО)

21.1. Если иное не зафиксировано в дополнительном соглашении Сторон, то, помимо расходов, перечисленных в Разделе 24, Клиент также должен выплатить АКБ " АЗИМУТ " (ОАО) вознаграждение за все предоставленные услуги. Сумма вознаграждения исчисляется в соответствии с тарифами АКБ "АЗИМУТ" (ОАО), действующими на момент фактического предоставления услуг, в соответствии с Приложении 3 к Договору о брокерском обслуживании.

21.2. В случае объявления АКБ " АЗИМУТ " (ОАО) нескольких тарифных планов, сумма вознаграждения исчисляется в соответствии с одним из публично объявленных тарифных планов по выбору Клиента. Выбор тарифного плана (изменение ранее выбранного тарифного плана) производится Клиентом самостоятельно, с учетом единых для всех Клиентов требований и ограничений, установленных и объявленных АКБ " АЗИМУТ " (ОАО).

21.3. Выбор Клиентом тарифного плана производится путем направления АКБ " АЗИМУТ " (ОАО) соответствующего поручения. Если иное не согласовано АКБ " АЗИМУТ " (ОАО) и Клиентом, то измененный тарифный план вступает в силу только с первого числа любого следующего календарного месяца.

21.4. Изменение и дополнение тарифов производится АКБ " АЗИМУТ " (ОАО) самостоятельно, при этом ввод в действие таких изменений и дополнений осуществляется с соблюдением правил, предусмотренных для внесения изменений в текст настоящего Регламента по инициативе АКБ " АЗИМУТ " (ОАО).

21.5. Обязательства Клиента по выплате вознаграждения АКБ " АЗИМУТ " (ОАО) погашаются после погашения обязательств по оплате расходов перечисленных в Разделе 20. Обязательства Клиента по выплате вознаграждения погашаются путем удержания АКБ " АЗИМУТ " (ОАО) соответствующих сумм из средств, зачисленных или подлежащих зачислению на лицевой счет Клиента в соответствии с настоящим Регламентом. АКБ " АЗИМУТ " (ОАО) осуществляет такое удержание самостоятельно, без предварительного акцепта со стороны Клиента.

21.6. В случае отсутствия на лицевом счете средств, достаточных для погашения обязательств по выплате вознаграждения, АКБ " АЗИМУТ " (ОАО) имеет право приостановить выполнение любых поручений Клиента, за исключением поручений, направленных на выполнение требований АКБ " АЗИМУТ " (ОАО).

22. Налогообложение

22.1. Во всех случаях Клиент несет полную ответственность за соблюдение им действующего налогового законодательства Российской Федерации.

22.2. Клиент обязан самостоятельно исполнять обязанность по уплате налогов, если иное не предусмотрено действующим налоговым законодательством РФ.

22.3. АКБ " АЗИМУТ " (ОАО) в соответствии с Частью II Налогового Кодекса РФ самостоятельно осуществляет ведение налогового учета доходов и удержание суммы исчисленных налогов на доходы следующих Клиентов:

·  юридические и физические лица, не признанные в порядке, предусмотренном налоговым законодательством РФ резидентами Российской Федерации;

·  физические лица, не зарегистрированные в налоговых органах РФ в качестве предпринимателей без образования юридического лица
;

·  физические лица, зарегистрированные в налоговых органах РФ в качестве предпринимателей без образования юридического лица, если они не являются плательщиками единого налога на вмененный доход от деятельности на рынке ценных бумаг.

22.4. Расчет налогооблагаемого дохода Клиентов, перечисленных в п. 26.3. настоящего Регламента, производится АКБ " АЗИМУТ " (ОАО) в соответствии с главой 23 Части II Налогового Кодекса РФ.

22.5. Уплата суммы налога в бюджет осуществляется АКБ " АЗИМУТ " (ОАО) по окончании налогового периода или при осуществлении им возврата денежных средств Клиенту до истечения срока очередного налогового периода.

22.6. При определении налогооблагаемой базы имущественные налоговые вычеты Клиенту не предоставляются из-за наличия подтвержденных расходов на реализацию ценных бумаг (абзац первый подпункта 1 пункта 1 статьи 220 Главы 23 Части II Налогового Кодекса РФ).

22.7. По требованию Клиентов АКБ " АЗИМУТ " (ОАО) предоставляет Справку о доходах физического лица за год по форме 2-НДФЛ.

Глава 6. Информационное обеспечение и отчетность

23. Отчетность АКБ " АЗИМУТ " (ОАО)

23.1. АКБ " АЗИМУТ " (ОАО) предоставляет Клиенту отчеты обо всех сделках, совершенных по его Поручениям на сделки, и иных операциях, предусмотренных Регламентом.

23.2. Стандартный пакет отчетности АКБ " АЗИМУТ " (ОАО) готовится в соответствии со стандартами отчетности, установленными Федеральным органом исполнительной власти по рынку ЦБ. Пакет отчетности включает в себя полные сведения о сделках, совершенных за счет Клиента, сведения о движении денежных средств, ЦБ Клиента, а также сведения об обязательствах Клиента.

23.3. В случае совершения Клиентом сделок, урегулирование и расчеты по которым не завершены на конец отчетного периода, в отчет, предоставляемый АКБ " АЗИМУТ " (ОАО), также включаются сведения о текущих обязательствах Клиента по неурегулированным сделкам и уровню Текущего Обеспечения позиций.

23.4. АКБ " АЗИМУТ " (ОАО) гарантирует наличие в предоставляемом стандартном пакете отчетности данных в объеме, достаточном для ведения бухгалтерского и налогового учета в соответствии со стандартами бухгалтерского и налогового учета, действующими в Российской Федерации. В случае изменения указанных стандартов учета АКБ " АЗИМУТ " (ОАО) в разумный срок предоставит отчетность с учетом измененных требований.

23.5. АКБ " АЗИМУТ " (ОАО) составляет и предоставляет Клиенту стандартный пакет отчетности по окончании каждого отчетного периода, в течение которого проводилась хотя бы одна операция с ЦБ или денежными средствами Клиента.

23.6. АКБ " АЗИМУТ " (ОАО) также составляет и предоставляет Клиенту стандартный пакет отчетности по окончании каждого календарного квартала, если за этот период не проводилась хотя бы одна операция с ЦБ или денежными средствами Клиента.

23.7. Стандартный пакет отчетности предоставляется АКБ " АЗИМУТ " (ОАО) не позднее конца пятого рабочего дня, следующего за последним календарным днем отчетного периода.

23.8. Далее в тексте настоящего раздела под отчетным периодом Стороны понимают либо календарный месяц, либо календарный квартал.

23.9. Не позднее окончания рабочего дня, следующего за днем совершения сделок, АКБ " АЗИМУТ " (ОАО) предоставляет Клиенту технический дубликат соответствующих поданных Клиентом и исполненных Поручений на сделку.

23.10. В случае своего согласия с информацией, содержащейся в технических дубликатах Поручений на сделку, Клиент обязан предоставить АКБ "АЗИМУТ" (ОАО) подписанные Клиентом экземпляры всех технических дубликатов Поручений на сделку за отчетный период не позднее конца третьего рабочего дня, следующего за последним календарным днем отчетного периода. В случае своего несогласия Клиент в те же сроки предоставляет АКБ " АЗИМУТ " (ОАО) свои письменные претензии по содержанию технических дубликатов. В этом случае урегулирование претензий происходит в порядке, предусмотренном настоящим Регламентом.

23.11. Предоставление АКБ "АЗИМУТ" (ОАО) подписанных Клиентом технических дубликатов Поручений на сделку означает, что Клиент проверил соответствие сведений, приведенных в технических дубликатах, перечню поданных Клиентом заявок на совершение сделок за соответствующий период. Указанный факт также означает, что Клиент согласен с тем, что возможный убыток одной из Сторон (или обеих Сторон), который может возникнуть в результате использования Сторонами недостоверных сведений, указанных в подписанных Клиентом и переданных АКБ " АЗИМУТ " (ОАО) технических дубликатах, будет отнесен за счет обеих Сторон в равных долях.