МИНИСТЕРСТВО ОБРАЗОВАНИЯ И НАУКИ РФ
ФГБОУ ВПО САНКТ-ПЕТЕРБУРГСКИЙ ГОСУДАРСТВЕННЫЙ ЭКОНОМИЧЕСКИЙ УНИВЕРСИТЕТ
УТВЕРЖДЕНО на заседании Ученого совета факультета ФК и МЭО 24 июня 2013 г. Протокол № 10 |
ПРОГРАММА
ВСТУПИТЕЛЬНОГО ЭКЗАМЕНА В АСПИРАНТУРУ ПО СПЕЦИАЛЬНОСТИ
08.00.10 – «ФИНАНСЫ, ДЕНЕЖНОЕ ОБРАЩЕНИЕ И КРЕДИТ»
ПО КАФЕДРЕ ФИНАНСОВ
Санкт-Петербург 2013
1. Общие положения
1.1. Вид, сроки и форма проведения вступительного экзамена.
Вступительный экзамен в аспирантуру по научной специальности 08.00.10 – «Финансы, денежное обращение и кредит» проводится на основании Приказа ректора университета. Экзамен проводится в устной форме. Вопросы в билетах формулируются в соответствии с программами курсов дисциплин, изучаемых по специальности «Финансы и кредит».
1.2. Цель и задача вступительного экзамена
Целью проведения вступительного экзамена является контроль выполнения требований к уровню и качеству знаний поступающих в аспирантуру по научной специальности 08.00.10 – «Финансы, денежное обращение и кредит» и подтверждение их соответствия квалификационным требованиям (в соответствии с ГОС ВПО).
Задачей экзамена является обеспечение разносторонней проверки знаний поступающих в области теории финансов, инвестиций, финансового менеджмента, деятельности на рынке ценных бумаг, банковского дела, а также в сфере прочих дисциплин, профессиональное знание которых является необходимым условием для проведения дальнейшей самостоятельной научной работы аспирантами.
1.3. Требования к поступающим, проверяемые на вступительном экзамене
Поступающий а аспирантуру должен обладать знаниями в области теории финансов, банковского дела, инвестиций, бюджетной системы, рынка ценных бумаг, финансового менеджмента, а также в области других дисциплин специальности. Поступающий должен давать четкие определения основных понятий и терминов, владеть методами финансового анализа
, оценки финансовых активов, управления стоимостью компании и т. д. Поступающий должен знать и уметь анализировать основные современные концепции в сфере финансового менеджмента, банковского дела, рынка ценных бумаг и др. Поступающие должны быть знакомы с современными тенденциями развития теории финансов, иметь собственное обоснованное мнение по поводу происходящих изменений. Поступающий должен знать основы законодательства в финансовой сфере. Также поступающий должен уметь применять на практике полученные теоретические знания.
2. Организационно-методический раздел
2.1. Методика формирования контрольных заданий вступительного экзамена.
Экзаменационные билеты включают вопросы из входящих в программу вступительного экзамена разделов: всего – два вопроса. Ответ на вопросы подразумевает их междисциплинарный характер. Для получения положительной оценки необходимо ответить на все вопросы.
К вступительному экзамену разрабатывается количество билетов не менее числа экзаменуемых.
2.2. Процедура проведения экзамена
Распределение по дням сдачи вступительного экзамена производится в соответствии со списком поступающих, формируемым на кафедре.
Вступительный экзамен принимается экзаменационной комиссией в форме устного собеседования по вопросам экзаменационного билета.
При подготовке к ответу поступающий делает необходимые записи по каждому вопросу на выданных проштампованных экзаменационных листах. Листы с ответами хранятся в архиве после сдачи экзамена. На подготовку к экзамену поступающему отводится один час со времени получения билета.
Устная форма проведения экзамена предполагает выступление поступающего перед комиссией в течение 15-20 минут по вопросам, сформулированным в экзаменационном билете. В процессе ответа и после его завершения по всем вопросам экзаменационного билета членами комиссии могут быть заданы уточняющие и дополнительные вопросы в пределах содержания экзамена.
На экзамене запрещается использование технических средств (мобильный телефон, калькулятор и др.) и дополнительных источников информации (книг, учебных пособий, справочников и т. д.).
Результаты экзамена объявляются после сдачи экзамена всеми поступающими.
2.3. Критерии и система оценки результатов вступительного экзамена
При оценке ответа на вопросы экзаменационного билета используются следующие критерии его оценки:
· Знание фактического материала по вопросу;
· Умение использовать статистические данные, литературные источники, научные методы;
· Умение аргументировать и объяснять сущность экономических категорий, явлений и процессов, указанных в вопросах;
· Умение делать четкие выводы по вопросу, на который дается ответ.
2.4. Методические указания по подготовке к экзамену и выполнению экзаменационного задания
При подготовке к экзамену следует опираться на литературу, указанную в настоящей программе.
В помощь поступающим непосредственно перед вступительным экзаменом по специальности проводятся консультации. На консультации поступающих знакомят с порядком проведения экзамена, отвечают на вопросы, которые вызывают затруднения, рекомендуют дополнительную литературу, обращают внимание на важнейшие изменения в законодательстве.
Непосредственно в процессе вступительного экзамена, после получения экзаменационного билета, поступающему следует внимательно ознакомиться с его содержанием, отразить на проштампованных экзаменационных листах план ответа по каждому вопросу и иную дополнительную информацию, необходимую для ответа. В ходе устного ответа поступающий может пользоваться данными записями.
3. Вопросы для вступительного экзамена
1. Финансы как экономическая категория: признаки финансовых отношений, функции финансов как проявление их сущности.
2. Понятие системы финансов: подсистемы и звенья системы финансов, их характеристика, взаимосвязь звеньев финансов.
3. Субъекты (органы) управления государственными финансами.
4. Финансовый контроль, его виды.
5. Финансы домашних хозяйств. Программа повышения финансовой грамотности населения.
6. Основные направления бюджетной политики в условиях модернизации экономики России.
7. Бюджетная система РФ, ее принципы.
8. Бюджетный процесс и полномочия его основных участников.
9. Реформирование бюджетного процесса: необходимость и направления.
10. Регулирование дефицита бюджета и государственного (муниципального) долга.
11. Экономическое содержание, функции, основные элементы и классификация налогов. Их роль в системе государственного регулирования экономики.
12. Законодательное регулирование налоговых отношений в РФ. Основные изменения налогового законодательства с 2013 года.
13. Налоговая система РФ: структура, принципы построения, основные направления развития.
14. Состав и общая характеристика налогов, взимаемых с организаций в РФ.
15. Состав и общая характеристика налогов, взимаемых с физических лиц в РФ.
16. Развитие принципов и инструментария управления финансами организаций (предприятий).
17. Доходы организаций (предприятий), формирование и использование выручки от продаж.
18. Расходы организации; нормативное регулирование и планирование.
19. Планирование прибыли. Расчет точки безубыточности.
20. Планирование потребности в оборотном капитале. Финансовый цикл организации.
21. Капитал акционерного общества. Состав, классификация, порядок формирования и использования.
22. Стоимость акционерного капитала. Теории и модели.
23. Производственный и финансовый рычаг. Европейская и американская концепция.
24. Современные теории дивидендов. Виды дивидендной политики и порядок выплаты дивидендов в РФ.
25. Модель средней взвешенной стоимости капитала и области ее применения.
26. Инвестиции: понятие и классификация, общая характеристика инвестиционной среды в РФ.
27. Финансирование реальных инвестиций: источники, формы и способы. Амортизационная политика в современных условиях.
28. Способы определения ставки дисконтирования
при оценке инвестиционных проектов.
29. Понятие финансового инструмента
. Классификация финансовых инструментов, оценка их стоимости и доходности.
30. Портфель финансовых инвестиций. Методы снижения риска инвестиционного портфеля.
31. Стратегия развития банковского сектора Российской Федерации на период до 2015 г.: цели, задачи, ожидаемые результаты развития.
32. Структура банковской системы и классификация коммерческих банков.
33. Функции и источники собственного капитала банка. Требования ЦБ РФ к размеру собственного капитала банка и его достаточности
34. Кредиты Центрального Банка (кредиты рефинансирования): назначение и виды.
35. Кредитование в форме открытия клиенту кредитной линии: экономическое содержание, виды кредитных линий.
36. Национальная платежная система РФ: понятие, характеристика субъектов, требования, предъявляемые к ним (согласно 161-ФЗ).
37. Платежная система Банка России: структура, порядок перевода денежных средств через системы с использованием бумажной и электронной технологий (ВЭР, МЭР, БЭСП).
38. Организация прямых корреспондентских отношений банков. Внутрибанковская система расчетов в многофилиальном банке. Дата перечисления платежа и дата валютирования.
39. Формы безналичных расчетов в РФ, применяемые для перевода денежных средств (краткая характеристика). Безотзывность, безусловность и окончательность перевода денежных средств.
40. Порядок ведения кассовых операций в Российской Федерации. Лимит остатка кассы предприятия: сущность, порядок расчета. Кассовая заявка. Прогнозирование налично-денежного оборота в РФ.
41. Личное страхование, его цели, задачи и виды.
42. Организация страховой деятельности в РФ: участники и субъекты страхового дела; правовые формы страховых организаций.
43. Страхование гражданской ответственности: значение, формы и основные виды.
44. Имущественное страхование: содержание, классификация. Формы и системы страхового возмещения.
45. Государственное регулирование финансовой устойчивости страховых организаций
46. Социальное страхование: значение, принципы организации и финансовый механизм.
47. Обязательное социальное страхование от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний.
48. Обязательное пенсионное страхование в РФ: содержание и виды обеспечения.
49. Организация и финансирование обязательного медицинского страхования в РФ.
50. Системы социальных пособий, финансируемых Фондом социального страхования.
51. Деньги. Определение категории. Содержание денег (функции) и форма (эволюция от примитивных к современным).
52. Денежная система, её элементы. Виды денежных систем или стандартов (металлические: подвиды и неразменные бумажные). Преимущества и недостатки каждого вида.
53. Равновесие на рынке кредита и факторы, влияющие на величину процентной ставки: эффект ликвидности, дохода, инфляционные и вытеснения.
54. Деньги Центральный банк (цб) и деньги коммерческих банков. Природа денежного мультипликатора.
55. Иерархия целей денежно-кредитной политики.
56. Современная российская валютная система.
57. Особенности валютного рынка. Основные валютные операции.
58. Валютный курс, факторы его формирования и методы регулирования.
59. Конвертируемость валют: условия и режимы конвертируемости.
60. Платёжный баланс и его структура. Методы определения сальдо и регулирования платёжного баланса.
61. Международные и российские рейтинговые компании. Изменения суверенных рейтингов США и Европы после финансового кризиса. Российские кредитные рейтинги.
62. Слияния и поглощения на мировом биржевом рынке и в России.
63. Фондовые индексы. Мировой опыт и российская действительность.
64. Технический и фундаментальный анализ на рынке ценных бумаг: особенности и различия.
65. Фондовый рынок и проблемы национальной безопасности России.
66. Ожидаемая доходность и риск портфеля ценных бумаг.
67. Выбор рискованного портфеля ценных бумаг.
68. Модели оценки доходности активов.
69. Стратегии управления портфелем ценных бумаг.
70. Оценка эффективности управления портфелем ценных бумаг.
4. Список литературы
4.1. Законы и нормативные акты
1. Конституция Российской Федерации.
2. Гражданский кодекс РФ. Части первая, вторая, третья и четвертая с изменениями и дополнениями, утвержденными Президентом Российской Федерации.
3. Бюджетный кодекс Российской Федерации.
4. Налоговый кодекс Российской Федерации.
5. Федеральный закон РФ “О рынке ценных бумаг” от 22.04.96. .
6. Федеральный закон “Об акционерных обществах” от 26.12.95. .
7. Федеральный закон -1 "О банках и банковской деятельности".
8. Федеральный закон от 01.01.01 года "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)".
4.2. Учебники и монографии
1. Корпоративные финансы. Стандарт третьего поколения. / Под ред. , – СПб.: Питер, 2011.
2. Банковское дело. Организация деятельности коммерческого банка: учебник для бакалавров / под ред. Г. Белоглазовой, Л. Кроливецкой. – 2е изд. – М.: Юрайт, 2012.
3. , Кроливецкая рынки и финансово-кредитные институты. Стандарт третьего поколения. – СПб.: Питер, 2013.
4. Бюджетная система Российской Федерации: Учебник для вузов 3-е изд. / Под ред. , .- СПб.: Питер, 2008.
5. Деньги. Кредит. Банки / под ред. . – М.: Кнорус, 2005.
6. Налоги и налогообложение: Учебник / Под ред. , .- 6-е изд., перераб. и доп. – СПб.: Питер, 2009.
7. Рынок ценных бумаг. / Под ред. – М.: Юрайт, 2011.
8. Страхование: учебник / под ред. -Малицкой, . – М. : Юрайт; Высшее образование, 2012.
9. Финансы: учебник для бакалавров / под ред.. , . – 4-е изд., перераб. и доп. - М.: Издательство Юрайт; ИД Юрайт, 2013.
10. , Воробьев ценных бумаг: Учебник. – 2-е изд., перераб. и доп. – М.: Проспект, 2010.
11. Рынки ценных бумаг обеспеченных ипотекой и активами / Под ред. Л. Хейра; пер. с англ. - М.: Альпина Бизнес Букс, 2007.
12. Мишкин Экономическая теория денег, банковского дела и финансовых рынков. – М.: Вильямс, 2006.
13. Бейли Дж. Инвестиции. – М.: ИНФРА-М, 2004.
