Оглавление (стр. 2 )

3. Кредитные организации-нерезиденты, в которых открыты корреспондентские и иные счета кредитной организации – эмитента.

Полное фирменное наименование	Сокращенное фирменное наименование	Местонахождение	ИНН	БИК	N кор. счета в Банке России, наименование подразделения Банка России	№ счета в учете кредитной организации-эмитента	№ счета в учете банка контрагента	Тип счета
1	2	3	4	5	6	7	8	9
DEUTSCHE BANK TRUST CO AMERICAS	DEUTSCHE BANK TRUST CO AMERICAS	P. O. box 318, Church Street Station, New York, USA	нет	нет	нет			Корреспондентский
EESTI KREDIIDIPANK	EESTI KREDIIDIPANK	4, Narva mnt, Tallinn, 15014, Estonia	нет	нет	нет			Корреспондентский
RAIFFEISEN ZENTRALBANK	RAIFFEISEN ZENTRALBANK	9, Am Stadtpark, Vienna, A-1030, Austria	нет	нет	нет		55.060.719 70-55.060.719	Корреспондентский
DEUTSCHE BANK AG	DEUTSCHE BANK AG	12, TAUNUSANLAGE, Frankfurt, D-60262, Germany	нет	нет	нет		00	Корреспондентский
Открытое акционерное общество Коммерческий банк «НАДРА»	«НАДРА»	Украина, 04053, 5	нет	нет	нет			Корреспондентский

1.3. Сведения об аудиторе (аудиторах) кредитной организации - эмитента
Полное фирменное наименование	Общество с ограниченной ответственностью банковский аудит»
Сокращенное фирменное наименование
Место нахождения	Санкт-Петербург, Морская наб., офис № 1
Номер телефона и факса	(8
Адрес электронной почты	[e-mail]
Номер, дата выдачи и срок действия лицензии на осуществление аудиторской деятельности	Лицензия № Е 004585 от 01.01.2001 Срок действия лицензии продлен до 27 июня 2013 г.
Орган, выдавший указанную лицензию	Минфин РФ
Финансовый год (годы), за который (за которые) аудитором проводилась независимая проверка бухгалтерского учета и финансовой (бухгалтерской) отчетности кредитной организации - эмитента.	Независимая проверка бухгалтерского учета и финансовой отчетности проводилась за 2004 ггоды.

Факторы, которые могут оказать влияние на независимость аудитора от кредитной организации - эмитента, в том числе информация о наличии существенных интересов, связывающих аудитора (должностных лиц аудитора) с кредитной организацией - эмитентом (должностными лицами кредитной организации - эмитента).
Наличие долей участия аудитора (должностных лиц аудитора) в уставном капитале кредитной организации - эмитента	Аудиторская фирма и должностные лица аудитора не имеют долей в уставном капитале банка
Предоставление заемных средств аудитору (должностным лицам аудитора) кредитной организацией - эмитентом	Заемные средства аудиторской фирме (должностным лицам аудитора) не предоставлялись.
Наличие тесных деловых взаимоотношений (участие в продвижении услуг кредитной организации - эмитента, участие в совместной предпринимательской деятельности и т. д.), а также родственных связей	Аудиторская фирма и должностные лица аудитора не участвуют в продвижении услуг, предоставляемых банком. Родственные связи между сотрудниками аудитора и банка отсутствуют.
Сведения о должностных лицах кредитной организации - эмитента, являющихся одновременно должностными лицами аудитора (аудитором)	Должностные лица кредитной организации не являются одновременно должностными лицами аудиторской фирмы.
Меры, предпринятые кредитной организацией-эмитентом и аудитором для снижения влияния указанных факторов. Факторы, влияющие на независимость аудитора, отсутствуют.

Порядок выбора аудитора кредитной организации – эмитента.

При выборе аудиторской фирмы процедура тендера Уставом и другими внутренними положениями Банка не предусмотрена. Аудиторская фирма предлагается Советом Директоров Банка и утверждается на общем собрании акционеров.

Информация о работах, проводимых аудитором в рамках специальных аудиторских заданий.

Работы в рамках специальных аудиторских заданий не проводились.

Порядок определения размера вознаграждения аудитора, фактический размер вознаграждения, выплаченный кредитной организацией - эмитентом аудитору по итогам последнего завершенного финансового года, за который аудитором проводилась независимая проверка бухгалтерского учета и финансовой (бухгалтерской) отчетности кредитной организации – эмитента, а также информация о наличии отсроченных и просроченных платежей за оказанные аудитором услуги. Размер вознаграждения аудиторской фирмы определен в договоре на оказание аудиторских услуг исходя из рыночных цен на данные услуги, объема работ, проводимых аудитором и прочих накладных расходов. Оплата аудиторской фирме производится в строгом соответствии с договором. Фактический размер вознаграждения, выплаченный кредитной организацией - эмитентом аудитору по итогам аудиторской проверки отчетного года: за 2007 г. фирме выплачено 1 390 тыс. рублей. Отсроченных и просроченных платежей аудиторской фирме за оказанные услуги нет.

1.4. Сведения об оценщике кредитной организации - эмитента

Оценщик не привлекался.

1.5. Сведения о консультантах кредитной организации - эмитента

Финансовый консультант не привлекался.

1.6. Сведения об иных лицах, подписавших ежеквартальный отчет

Иных лиц, подписавших проспект ценных бумаг, и не указанных в предыдущих пунктах настоящего раздела не имеется.

	II. Основная информация о финансово-экономическом состоянии кредитной организации – эмитента 2.1. Показатели финансово-экономической деятельности кредитной организации – эмитента (тыс. руб.) Наименование показателя: 01.10.2008 Уставный капитал Собственные средства (капитал) 1 Чистая прибыль (непокрытый убыток) Активы 11 Рентабельность активов(%) 2,35 Рентабельность капитала(%) 17,21 Привлеченные средства (кредиты, депозиты, клиентские счета и т. д.) 9 Методика расчета показателей Собственные средства (капитал) банка определены в соответствии с Положением Банка России от 10.02.03 «О методике определения собственных средств (капитала) кредитных организаций». Активы определены в соответствии с публикуемой формой 0409806 «Бухгалтерский баланс (публикуемая форма)». Чистая прибыль (непокрытый убыток) определяется в соответствии с публикуемой формой 0409807 «Отчет о прибылях и убытках (публикуемая форма)». Показатели на годовые отчетные даты приводятся с учетом СПОД. Рентабельность активов рассчитана как отношение балансовой прибыли до налогообложения (в соответствии с публикуемой формой 0409807) и до выплат промежуточных дивидендов к активам. Рентабельность капитала рассчитана как отношение балансовой прибыли до налогообложения (в соответствии с публикуемой формой 0409807) и до выплат промежуточных дивидендов к размеру собственных средств (капитала) Банка. Рентабельность на внутригодовые даты пересчитывается в годовых процентах. Анализ платежеспособности и финансового положения кредитной организации – эмитента на основе экономического анализа динамики приведенных показателей в сравнении с аналогичным периодом предшествующего года (предшествующих лет). В условиях мирового кризиса ликвидности, вызванного проблемами на ипотечном рынке США, стали особенно очевидны структурные слабости банковской системы РФ. Снижение темпов прироста активов, более высокая инфляция, отток денежных средств из РФ и падение фондового рынка привело к ухудшению базовых показателей российских банков. Однако возникшие проблемы в банковском секторе РФ, не привели к существенным изменениям основных показателей Банка «Таврический» (ОАО) в 3 квартале 2008 года, а показатели чистой прибыли даже выросли. Чистая прибыль, полученная Банком за третий квартал составилатыс. руб., что более чем в три раза превышает прибыль, полученную Банком за второй квартал текущего года. В целом за 9 месяцев 2008 года чистая прибыль Банка составила тыс. руб. Прибыль до налогообложения по результатам 9 месяцев составила тыс. руб. Рентабельность активов и капитала при этом составила соответственно 2.35% и 17.21%. В связи с изменением, начиная с отчетности на 01.01.08 г., принципов бухгалтерского учета доходов и расходов провести анализ показателя прибыли на отчетную дату в сравнении с аналогичным периодом предшествующего года (предшествующих лет) не представляется возможным, т. к. данные не являются сопоставимыми. Активы Банка на отчетную дату составилитыс. руб., что на тыс. руб. или на 4,4 % больше по сравнению с аналогичным периодом прошлого года. Однако по сравнению со 2 кварталом 2008 года активы банка снизились на 1 тыс. руб. или на 10,9%, Общая сумма привлеченных средств на отчетную дату составила 9 тыс. руб., что на тыс. руб. или на 1,4 % больше, чем на конец 3 квартала прошлого года. Однако по сравнению со 2 кварталом текущего года сумма привлеченных средств снизилась на 13% или на 1 тыс. руб. Основным фактором снижения объема привлеченных средств и активов Банка в третьем квартале 2008 года явилось проявление глобального финансового кризиса, который ощутила Россия в августе-сентябре этого года. Норматив достаточности капитала (Н1), характеризующий отношение капитала к активам, взвешенным с учетом риска, по состоянию на 01.10.2008 составил 14.6%, что превышает минимальные требования Банка России к нормативу достаточности капитала (Н1 min=10%). 2.2. Рыночная капитализация кредитной организации - эмитента
	Информация о рыночной капитализации кредитной организации - эмитента за 5 последних завершенных финансовых лет и на дату окончания последнего завершенного отчетного квартала Тыс. руб.
	Дата 01.01.2004г. 01.01.2005г. 01.01.2006г. 01.01.2007г. 01.01.2008г. 01.10.2008г. Рыночная капитализация* - - - - 3 2 Методика определения рыночной цены акции: Рыночная цена обыкновенных акций определяется в фондовой секции ММВБ. Рыночная цена привилегированных акций принимается равной ее номинальной стоимости. * Рассчитывается как произведение количества акций соответствующей категории (типа) на рыночную цену одной акции, раскрываемую организатором торговли на рынке ценных бумаг. Обыкновенные акции Банка «Таврический (ОАО) с 12.09.2007г. обращаются на ММВБ.
	2.3. Обязательства кредитной организации – эмитента 2.3.1. Кредиторская задолженность Структура кредиторской задолженности кредитной организации - эмитента с указанием срока исполнения обязательств за соответствующий отчетный период. Тыс. руб.
Вид кредиторской задолженности	01.10.2008
Срок наступления платежа
До 30	Свыше 30 дней
дней
Расчеты с валютными и фондовыми биржами	0	0
в том числе просроченная	0	Х
Расчеты с клиентами по покупке и продаже иностранной валюты	0	0
в том числе просроченная	0	Х
Обязательства по аккредитивам по иностранным операциям 40901, 40902, 47409	0	0
в том числе просроченная	0	Х
Операции по продаже и оплате лотерей	0	0
в том числе просроченная.	0	Х
Платежи по приобретению и реализации памятных монет	0	0
в том числе просроченная	0	Х
Суммы, поступившие на корреспондентские счета до выяснения	2 988	0
в том числе просроченная	0	Х
Расчеты с организациями по наличным деньгам (СБ)	0	0
в том числе просроченная	0	Х
Расчеты с бюджетом по налогам	22 864	0
в том числе просроченная	0	Х
Расчеты с внебюджетными фондами по начислениям на заработную плату	806	0
в том числе просроченная	0	Х
Расчеты с работниками по оплате труда	6 942	0
в том числе просроченная	0	Х
Расчеты с работниками по подотчетным суммам	0	0
в том числе просроченная	0	Х
Налог на добавленную стоимость полученный	37	0
в том числе просроченная	0	Х
Прочая кредиторская задолженность	4	5
в том числе просроченная	0	Х
Итого	4	5
в том числе итого просроченная	0	Х
	Кредиторы, на долю которых приходится не менее 10 процентов от общей суммы кредиторской задолженности Кредиторов, в том числе аффилированных с Банком лиц, на долю которых приходилось бы не менее 10 процентов от общей суммы кредиторской задолженности, за последний завершенный финансовый год и отчетный квартал Банк «Таврический» не имел.
	Размер просроченной задолженности кредитной организации - эмитента по платежам в бюджет, внебюджетные фонды и Банку России.
	Просроченной задолженности по платежам в бюджет, внебюджетные фонды и Банку России нет. Информация о выполнении кредитной организацией – эмитентом нормативов обязательных резервов.
	Отчетный период	Размер недовзноса в обязательные резервы	Размер неисполненного обязательства по усреднению обязательных резервов
	1	2	3
	На 01.10.08	0	0
	Недовзнос в обязательные резервы, неисполнение обязанности по усреднению обязательных резервов по состоянию на дату окончания отчетного квартала отсутствуют.
	Информация о наличии/отсутствии неуплаченных штрафов за нарушение нормативов обязательных резервов
	Неуплаченные штрафы за нарушение порядка обязательного резервирования на дату окончания отчетного периода отсутствуют.
	2.3.2. Кредитная история кредитной организации – эмитента
	Кредитных договоров и/или договоров займа, сумма основного долга по которым составляла бы на дату последнего завершенного отчетного квартала, предшествующего заключению соответствующего договора, 5 и более процентов балансовой стоимости активов Банка за 5 последних завершенных финансовых лет, а также за период с даты начала текущего финансового года до даты окончания отчетного квартала Банк не заключал. Эмиссий облигаций банком не осуществлялось. Обязательства по всем действовавшим ранее и действующим на дату окончания отчетного квартала договорам, Банк исполнял в срок и в полном объеме. Фактов просрочек исполнения Банком обязательств в части сумм основного долга и/или установленных процентов за последние 5 завершенных финансовых лет, а также за период с даты начала текущего финансового года до даты окончания отчетного квартала не было.
	2.3.3. Обязательства кредитной организации - эмитента из обеспечения, предоставленного третьим лицам
	Информация об общей сумме обязательств кредитной организации - эмитента из предоставленного ею обеспечения и общей сумме обязательств третьих лиц, по которым кредитная организация - эмитент предоставила третьим лицам обеспечение, в том числе в форме залога, поручительства или банковской гарантии, на дату окончания соответствующего отчетного квартала.
	тыс. руб. Показатель 3 кв. 2008 г Общая сумма предоставленного банком обеспечения в форме банковской гарантии по обязательствам третьих лиц Общая сумма обязательств третьих лиц, по которым банк предоставил обеспечение в форме банковской гарантии
	Иных форм обеспечения (залог, поручительство) по обязательствам третьих лиц Банком не предоставлялось. Информация о каждом из обязательств кредитной организации - эмитента из обеспечения, предоставленного за период с даты начала текущего финансового года и до даты окончания отчетного квартала третьим лицам, в том числе в форме залога, поручительства и/или банковской гарантии, составляющем не менее 5 процентов от балансовой стоимости активов кредитной организации – эмитента на дату окончания последнего завершенного квартала, предшествующего предоставлению обеспечения. Обязательств в виде предоставленного Банком обеспечения третьим лицам, в том числе в форме залога, поручительства и (или) банковской гарантии, сумма которых составляла бы на дату окончания последнего завершенного квартала, предшествующего предоставлению обеспечения, не менее 5 процентов от балансовой стоимости активов Банка, за последний завершенный финансовый год, а также за период с даты начала текущего финансового года до даты окончания отчетного квартала не было.
	Оценка риска неисполнения или ненадлежащего исполнения обеспеченных обязательств кредитной организацией-эмитентом ( третьими лицами).
	Банком ведется постоянный мониторинг финансового состояния лиц, по обязательствам которых банком предоставлено обеспечение. При возникновении фактов, свидетельствующих о риске неисполнения или ненадлежащего исполнения обеспеченных обязательств третьими лицами, Банком формируются адекватные резервы на возможные потери.
	Факторы, которые могут привести к неисполнению или ненадлежащему исполнению обязательств.
	Учитывая финансовое состояния лиц, по обязательствам которых банком предоставлено обеспечение, по состоянию на отчетную дату банком были созданы резервы под прочие потери в размере 3 181 тыс. руб., что составило 0,67 % от предоставленных третьим лицам банковских гарантий.
	2.4. Цели эмиссии и направления использования средств, полученных в результате размещения эмиссионных ценных бумаг
	Эмиссия осуществляется с целью увеличения капитала банка и расширения масштабов его деятельности. Средства, которые будут получены от размещения дополнительной эмиссии акций Банка «Таврический» (ОАО) планируется направить на: -  увеличение объемов кредитования предприятий топливно-энергетического комплекса, высоких технологий, торговли, инвестиционных компаний, -  развитие инфраструктуры (сети внутренних структурных подразделений и филиалов) Банка, -  расширение объема предоставляемых банковских услуг. Размещения ценных бумаг с целью финансирования определенной сделки (взаимосвязанных сделок), а также на приобретение долей участия в уставном капитале (акций) иной организации, или на уменьшение/погашение кредиторской задолженности или иных обязательств кредитной организации – эмитента не предполагается.
	2.5. Риски, связанные с приобретением размещаемых (размещенных) эмиссионных ценных бумаг
	2.5.1. Кредитный риск
	Кредитный риск - риск возникновения убытков вследствие неисполнения, несвоевременного либо неполного исполнения должником финансовых обязательств в соответствии с условиями договора. Концентрация кредитного риска проявляется в предоставлении крупных кредитов отдельному заемщику или группе связанных заемщиков, а также в результате принадлежности должников кредитной организации либо к отдельным отраслям экономики, либо к географическим регионам или при наличии ряда иных обязательств, которые делают их уязвимыми к одним и тем же экономическим факторам. Кредитный риск возрастает при кредитовании связанных с кредитной организацией лиц (связанном кредитовании), т. е. предоставлении кредитов отдельным физическим или юридическим лицам , обладающим реальными возможностями воздействовать на характер принимаемых кредитной организацией решений о выдаче кредитов и об условиях кредитования, а также лицам, на принятие решения которыми может оказывать влияние кредитная организация. При кредитовании связанных лиц кредитный риск может возрастать вследствие несоблюдения или недостаточного соблюдения установленных кредитной организацией правил, порядков и процедур рассмотрения обращений на получение кредитов, определения кредитоспособности заемщика и принятия решений о предоставлении кредитов. Важнейшим компонентом управления кредитным риском является кредитная политика Банка, понимаемая в широком смысле как совокупность регламентов и процедур, определяющих организацию кредитного процесса на всех его стадиях. Кредитная политика Банка направлена на максимальную диверсификацию кредитного портфеля по различным отраслям экономики, контроль и ограничение кредитования связанных с банком лиц. Кредитная политика Банка определяет основные методы управления кредитными рисками: - разработка и соблюдение процедур, регламентирующих порядок заключения кредитных договоров, выдачи кредитов и последующего их мониторинга; - предупреждение кредитного риска путем идентификации, анализа и оценки потенциальных рисков на стадии, предшествующей проведению операций, подверженных кредитному риску; - ограничение кредитного риска путем установления лимитов кредитования; - снижение уровня кредитного риска путем формирования адекватных резервов; - контроль за целевым использованием выданных кредитов, сохранностью залога, мониторинг финансового состояния заемщиков; - мониторинг и контроль уровня кредитного риска кредитного портфеля Банка.
	2.5.2. Страновой риск
	Страновой риск - риск возникновения убытков в результате неисполнения контрагентами обязательств из-за экономических, политических, социальных изменений, а также вследствие того, что валюта денежного обязательства может быть недоступна контрагенту из-за особенностей национального законодательства (независимо от финансового положения самого контрагента). Банк «Таврический» (ОАО) является резидентом Российской Федерации и осуществляет свою деятельность на территории Северо-Западного Федерального округа РФ. При этом риск инвестиций в страну умеренный, что подтверждается инвестиционными рейтингами крупнейших международных агентств: Moody’s, Fitch и Standart and Poor's. В октябре - ноябре 2008 года международные рейтинговые агентства Standard & Poor’s и Fitch Ratings изменили прогноз по суверенному рейтингу России со «стабильного» на «негативный». Понижение прогноза по рейтингу международных рейтинговых агентств связано с замедлением темпов роста российской экономики, уменьшением международных резервов ЦБ, и увеличением оттока капитала. Однако сильный финансовый баланс России позволяет принимать меры по стабилизации национальной банковской системы и эффективно финансировать погашение внешних займов в корпоративном и банковском секторах. Но пространство для политического маневра у России огра­ничено рисками, оттоком капитала, слабостью банковской системы и относительно высокой инфляцией. Более того, снижение цен на сырьевые товары, по прогнозам, также неблагоприятно повлияет на финансовый баланс государства. Снижение прогноза Fitch — знак того, что государство действует нерыночными методами. Также на страновый риск России негативно повлияли военные действия в Грузии и одностороннее признание Южной Осетии и Абхазии. Тем не менее, страновой риск Банка «Таврический» можно оценить, как незначительный. Внешнеэкономическая деятельность Банка заключается в обслуживании экспортно-импортных контрактов и расчетов своих клиентов с использованием корреспондентских счетов в западных банках. Минимизация страновых рисков, в том числе риска неперевода средств, достигается за счет работы исключительно с наиболее надежными банками развитых стран. Кредитование нерезидентов составляет незначительную долю от всего кредитного портфеля.
	2.5.3. Рыночный риск
	Поскольку Банк является участником финансового рынка, на результаты деятельности Банка оказывает влияние рыночный риск, т. е. риск возникновения убытков вследствие неблагоприятного изменения рыночной стоимости финансовых инструментов торгового портфеля и производных финансовых инструментов , а также курсов иностранных валют. Рыночный риск включает в себя фондовый риск, валютный и процентный риски.
	2.5.3.1. Фондовый риск
	Фондовый риск - риск возникновения у банка убытков вследствие неблагоприятного изменения рыночных цен на фондовые ценности (ценные бумаги, в том числе закрепляющие права на участие в управлении) торгового портфеля и производные финансовые инструменты под влиянием факторов, связанных как с эмитентом фондовых ценностей и производных финансовых инструментов, так и общими колебаниями рыночных цен на финансовые инструменты Ценные бумаги в портфеле Банка в значительной степени представлены сравнительно рискованными инструментами: акциями предприятий (в основном ведущих эмитентов), однако масштаб фондового риска Банка незначителен, так как портфель ценных бумаг Банка составляет менее 1,5 % от активов Банка.
	2.5.3.2. Валютный риск
	Валютный риск представляет собой риск потерь в связи с неблагоприятным для банка изменением курсов валют по открытым банком позициям в иностранных валютах. В целях оперативного управления валютным риском Банком на постоянной основе осуществляется мониторинг текущей макроэкономической и политической ситуации, изменений курсов валют на внутреннем и на внешнем валютных рынках. Банк устанавливает лимиты на уровень риска по валютам, которые соответствуют нормам, установленным Банком России. Уровень валютного риска Банка определяется величиной открытой валютной позиции, контроль за величиной которой осуществляется в Банке на ежедневной основе. Банк поддерживает величину валютной позиции в размере 6-7 %, что не превышает лимитов, установленных Банком России.
	2.5.3.3. Процентный риск
	Процентный риск (риск процентной ставки) - риск возникновения финансовых потерь вследствие неблагоприятного изменения процентных ставок по активам, пассивам и внебалансовым инструментам. Негативные последствия изменения процентных ставок проявляются в снижении прибыльности и капитала за счет увеличения издержек финансирования и уменьшения поступлений по активам. Основными источниками процентного риска могут являться: - несовпадение сроков погашения активов, пассивов и внебалансовых требований и обязательств по инструментам с фиксированной процентной ставкой; - несовпадение сроков погашения активов, пассивов и внебалансовых требований и обязательств по инструментам с изменяющейся процентной ставкой (риск пересмотра процентной ставки); - изменения конфигурации кривой доходности по длинным и коротким позициям по финансовым инструментам одного эмитента, создающие риск потерь в результате превышения потенциальных расходов над доходами при закрытии данных позиций (риск кривой доходности); - для финансовых инструментов с фиксированной процентной ставкой при условии совпадения сроков их погашения - несовпадение степени изменения процентных ставок по привлекаемым и размещаемым кредитной организацией ресурсам; для финансовых инструментов с плавающей процентной ставкой при условии одинаковой частоты пересмотра плавающей процентной ставки - несовпадение степени изменения процентных ставок (базисный риск); - широкое применение опционных сделок с традиционными процентными инструментами, чувствительными к изменению процентных ставок (облигациями, кредитами, ипотечными займами и ценными бумагами и пр.), порождающих риск возникновения убытков в результате отказа от исполнения обязательств одной из сторон сделки (опционный риск). Управление процентным риском осуществляется в рамках политики банка по привлечению и размещению денежных средств в рублях и иностранной валюте, определяющей меры в области изменения действующих процентных ставок для обеспечения заданной рентабельности и ликвидности банка. Контроль процентного риска обеспечивается путем постоянного мониторинга уровня рыночных процентных ставок, анализа несовпадения сроков погашения активов, пассивов и внебалансовых требований и обязательств банка по инструментам, чувствительным к изменению процентных ставок, анализа уровня доходности операций банка, а также принятия оперативных решений по корректировке действующих процентных ставок.
	2.5.4. Риск ликвидности
	Риск ликвидности - риск возникновения убытков вследствие неспособности банка обеспечить исполнение своих обязательств в полном объеме. Риск ликвидности возникает в результате несбалансированности финансовых активов и финансовых обязательств банка, в том числе вследствие несвоевременного исполнения финансовых обязательств одним или несколькими контрагентами банка, или в результате возникновения непредвиденной необходимости немедленного и единовременного исполнения банком своих финансовых обязательств. Управление риском ликвидности, оценка и его анализ осуществляется в соответствии с требованиями Банка России и внутренними нормативными документами Банка. С целью минимизации риска ликвидности в Банке осуществляются следующие мероприятия: - постоянный контроль и управление структурой баланса банка; - прогнозирование средств на счетах банка (прогноз приходов и платежей); - поддержание достаточного запаса высоколиквидных активов, включая остатки денежных средств на корреспондентском счете в Банке России и в банках-корреспондентах на случай непредвиденного оттока денежных средств; - соблюдение на ежедневной основе установленных Банком России нормативов, в том числе нормативов мгновенной, текущей и долгосрочной ликвидности; - в целях выявления тенденций снижения или возрастания риска ликвидности проведение мониторинга изменений коэффициентов избытка (дефицита) ликвидности и контроль их соответствия утвержденным предельным значениям.
	2.5.5. Операционный риск
	Под операционным риском понимается риск возникновения убытков в результате: - несоответствия внутренних порядков и процедур проведения банковских операций и сделок требованиям действующего законодательства Российской Федерации или характеру и масштабам деятельности банка; - нарушения внутренних порядков и процедур служащими банка или иными лицами (вследствие некомпетентности, непреднамеренных или умышленных действий или бездействия); - несоразмерности (недостаточности) функциональных возможностей (характеристик) применяемых банком информационных, технологических и других систем и/или их отказов (нарушений функционирования), а также в результате воздействия внешних событий. Управление операционным риском осуществляется в соответствии с рекомендациями Банка России и разработанными Банком внутренними документами, определяющими распределение полномочий между органами управления Банка и подразделениями, процедуры идентификации, оценки, мониторинга и контроля (минимизации) операционного риска на всех уровнях организации бизнес-процессов Банка. Для оценки операционного риска Банком используется подход базового индикатора (basic indicator approach-BIA), который предусматривает оценку данного риска и поддержание капитала Банка на достаточном для покрытия этого риска уровне, используя, как индикатор, валовый доход за последние три года. Для минимизации операционных рисков в Банке предусмотрены: - разграничение полномочий должностных лиц; закрепление за самостоятельными службами отдельных направлений управления операционными рисками: безопасность информационных систем, автоматизация, управление персоналом. - регламентация бизнес-процессов и контроль за их исполнением; - экспертиза новых продуктов и услуг, внедрение модели нового продукта на ограниченном круге операций; -постоянное повышение квалификации персонала; - сбор и анализ данных о фактически понесённых банком потерях, вызванных влиянием операционного риска; - формирование в составе РВП резервов под реализованные операционные риски - ошибочно перечисленные суммы, дебиторская задолженность, образованная в результате мошеннических действий и пр.
	2.5.6. Правовые риски
	Правовой риск - риск возникновения убытков вследствие: - несоблюдения требований нормативных правовых актов и заключенных договоров; - допускаемых правовых ошибок при осуществлении деятельности (неправильные юридические консультации или неверное составление документов, в том числе при рассмотрении спорных вопросов в судебных органах); - несовершенства правовой системы (противоречивость законодательства, отсутствие правовых норм по регулированию отдельных вопросов, возникающих в процессе деятельности кредитной организации - эмитента); - нарушения контрагентами нормативных правовых актов, а также условий заключенных договоров. На результаты деятельности Банка оказывают влияние правовые риски – риски, связанные с изменением банковского, валютного и налогового законодательств, изменением требований по лицензированию основной деятельности. Этот риск остается актуальным ввиду наличия в российском законодательстве в сфере хозяйственной деятельности и, в частности, в налоговом законодательстве, норм, допускающих неоднозначное толкование. Банк придерживается всех требований, предъявляемых вышестоящими органами, в том числе и носящих рекомендательный характер, в целях снижения или предотвращения возникновения вышеперечисленных рисков. В банке подобрана высокопрофессиональная команда юристов, отлажена система согласования внутренних и внешних документов. Оперативный контроль за деятельностью кредитной организации осуществляет Служба внутреннего контроля банка. Служба внутреннего контроля и внешние аудиторы проводят регулярные проверки соблюдения действующих законодательных норм и внутренних процедур, утвержденных руководством Банка, По результатам проверок руководством банка принимаются меры по улучшению системы внутреннего контроля. За отчетный период Банк не участвовал в судебных процессах, результат которых мог бы существенно отразиться на финансовом состоянии банка. Риск прекращения действия лицензий на ведение каких бы то ни было видов банковской деятельности для банка отсутствует. Действие лицензий профессионального участника рынка ценных бумаг и лицензий на осуществление банковских операций сроком не ограничены. Оснований для отзыва у Банка лицензии на осуществление банковской деятельности на дату окончания отчетного квартала нет. Возможная ответственность Банка по долгам третьих лиц, в том числе дочерних обществ банка, отсутствует.
	2.5.7. Риск потери деловой репутации (репутационный риск)
	Репутационный риск - риск возникновения у банка убытков в результате уменьшения числа клиентов (контрагентов) вследствие формирования в обществе негативного представления о финансовой устойчивости банка, качестве оказываемых им услуг или характере деятельности в целом. Возникновение риска потери деловой репутации может быть, в частности, обусловлено несоблюдением банком нормативных правовых актов, учредительных и внутренних документов, обычаев делового оборота, норм деловой этики. Неспособность банка поддерживать деловую репутацию в результате неправомерных действий самого банка, его клиентов и контрагентов, акционеров, участия кредитной организации или её служащих в легализации (отмывании) доходов, полученных преступным путем, и финансировании терроризма, а также в иной противоправной деятельности. Отсутствие во внутренних документах банка квалификационных требований к членам совета директоров и руководителям банка, недостатки кадровой политики при подборе и расстановке кадров также влияют на возникновение риска. Принятие кредитной организацией решений, противоречащих требованиям нормативных правовых актов РФ, опубликование негативной информации о банке, членах органов управления или её служащих в СМИ. Управление репутационным риском в Банке осуществляется в соответствии с Рекомендациями ЦБ РФ по организации управления правовым риском и риском потери деловой репутации в кредитных организациях и банковских группах. В целях минимизации репутационного риска Банком предусмотрены: разработка внутренних регламентов, правил и процедур, минимизирующих подверженность Банка репутационному риску; контроль за своевременным исполнением обязательств перед клиентами и контрагентами Банка, а также за выполнением процедур своевременного рассмотрения жалоб клиентов; анализ влияния деловой репутации аффилированных с Банком лиц на уровень репутационного риска Банка; обеспечение эффективного контроля за соблюдением Банком принципа "Знай своего клиента" и принципа "Знай своего служащего"; анализ влияния рекламно-информационной политики Банка на его деловую репутацию; мониторинг деловых и общегородских СМИ на предмет выявления негативных информационных сигналов, способных привести к реализации репутационного риска.
	2.5.8. Стратегический риск
	Стратегический риск - риск возникновения у банка убытков в результате ошибок (недостатков), допущенных при принятии решений, определяющих стратегию деятельности и развития банка (стратегическое управление) и выражающихся в неучете или недостаточном учете возможных опасностей, которые могут угрожать деятельности банка, неправильном или недостаточно обоснованном определении перспективных направлений деятельности, в которых банк может достичь преимущества перед конкурентами, отсутствии или обеспечении в неполном объеме необходимых ресурсов (финансовых, материально-технических, людских) и организационных мер (управленческих решений), которые должны обеспечить достижение стратегических целей деятельности кредитной организации - эмитента. Для управления стратегическим риском в Банке осуществляются следующие мероприятия: - планирование деятельности банка состоящее из трех уровней: текущее, среднесрочное, долгосрочное (стратегическое); - рассмотрение и утверждение стратегии развития Банка на заседаниях Совета Директоров Банка; - ежегодный отчет исполнительных органов о деятельности банка перед высшими органами управления банка: Общим собранием акционеров и Советом Директоров; -регулярное предоставление подразделениями руководству банка отчетов о выполнении текущих и среднесрочных (по кварталам) плановых показателей; - мониторинг соответствия принятой Банком стратегии реальным темпам его развития и реальной макро/микроэкономической ситуации, выявление причин отклонения и внесение при необходимости соответствующих корректировок в стратегию; - мониторинг изменений нормативно-правовой базы и оценка их влияния на перспективу. Система управления рисками, созданная в Банке, адекватна объемам бизнеса и позволяет своевременно выявлять, оценивать и контролировать существующие и потенциальные риски. Так же с целью адекватного покрытия растущих в результате общего роста масштаба бизнеса рисков Банком наращивается собственный капитал и поддерживается его достаточность на уровне не ниже требований Банка России.
	2.5.9. Информация об ипотечном покрытии

Выпуск облигаций с ипотечным покрытием не проводился.