ПРОГРАММА ПРИГРАНИЧНОГО СОТРУДНИЧЕСТВА
Европейский инструмент соседства и партнерства (ЕИСП)
ЛИТВА-ПОЛЬША-РОССИЯ
РУКОВОДСТВО ПО СОСТАВЛЕНИЮ
КРАТКОГО ТЕХНИКО-ЭКОНОМИЧЕСКОГО ОБОСНОВАНИЯ
Руководство по краткому технико-экономическому обоснованию
Краткое технико-экономическое обоснование должно состоять из следующих нижеперечисленных пунктов. Заявитель должен предоставить информацию в соответствии со следующими указаниями:
1. Краткое описание проекта
В данном пункте должно быть представлено четкое описание проектных мероприятий. В случае реализации более сложных проектов, некоторые мероприятия должны быть сгруппированны в несколько этапов.
Рекомендуемая структура
a. Название проекта. Информация о Заявителе. Информация о заявителе/партнерах, ответственных за управление инвестициями и всей системой. Данный пункт должен содержать базовую информацию о заявителе/партнерах/исследовательской организации:
- Полное (ые) название (я)
- Точный адрес (включая номера телефона и факса)
- Правовой статус
- Краткое описание осуществленных мероприятий
- Данные контактного лица (имя, фамилия, должность, электронная почта, номер телефона и факса)
Также необходимо представить распределение деятельности между организациями, участвующими в реализации проекта и эксплуатации инфраструктуры.
b. Рамки проекта
Разделение задач в рамках реализации проекта, то есть все запланированные мероприятия по реализации проекта в их логической последовательности. Возможные задания могут включать, например, подготовку документации для подрядчика, необходимой для начала строительных работ, заключение контракта с инженером, учреждение отдела по мониторингу за реализацией проекта, объявление тендера на выполнение заданий, проведение исследований и т. п. Для лучшей наглядности информации эти задания можно представить в виде диаграммы Ганта.
2. Анализ исходных данных проекта
Каждый проект направлен на разрешение конкретной проблемы, с которой сталкивается маленькая или большая группа людей, называемых конечными бенефициарами. Проблема должна быть четко изложена таким образом, чтобы проект мог исправить ситуацию, требующую вмешательства. Должны быть даны ответы на следующие вопросы: Что не так? Почему настоящий проект настолько важен и необходим? Вот почему необходимо провести анализ исходных данных проекта. Данный пункт должен определять цель проекта (необходимо принять во внимание начальные показатели) и также описывать целевую группу (социальные группы, люди, населяющие данную территорию). Описание должно начинаться с презентации проблем, с которыми сталкиваются будущие конечные бенефициары проекта. Данный пункт также должен представлять общую информацию о регионе (демографические, экономические, финансовые и социальные данные), где будет реализован проект.
3. Спрос, потребности и цели развития
a. Обоснование и цели проекта
Одной из главных причин реализации каждого проекта является «проблема» (или проблемы), которая есть у конкретной группы людей, организаций или региона, и которая должна быть решена при помощи реализации мероприятий в рамках проекта. Здесь также необходимо кратко описать взаимосвязь и причинно-следственную связь всех негативных аспектов текущей ситуации. Однако проект, для которого готовится технико-экономическое обоснование, не может решить всех проблем из-за специфики Программы приграничного сотрудничества между Литвой, Польшей и Россией. А также бюджетных ограничений. В связи с этим, четко определите, которые могут быть решены при помощи проекта или решению которых может поспособствовать проект.
Данный пункт также должен представлять социально-экономические цели, которые необходимо достичь в рамках реализации проекта. Эти цели должны быть логически связаны с идеей проекта и ход их выполнения во время реализации проекта и после его окончания должен быть измеримым.
b. Соответствие целей заданиям Программы приграничного сотрудничества, Европейского инструмента соседства и партнерства между Литвой, Польшей и Россией, а также соответствие другим программам.
В этом пункте необходимо обосновать согласованность проанализированных заданий проекта с Приоритетами и Мероприятиями Программы приграничного сотрудничества Европейского инструмента соседства и партнерства между Литвой, Польшей и Россией, указанных в Программном документе.
c. Продукты
Под продуктами подразумевается инфраструктура, построенная во время реализации проекта. Это материальное влияние реализации проекта (например, дорога определенной длины с конкретными параметрами, станция очистки сточных вод с конкретной мощностью, мост конкретного размера, здание конкретного объема, и т. д.).
d. Результаты и планируемый долгосрочный эффект и развитие
Под результатами следует понимать положительное воздействие на прямых или косвенных конечных бенефициаров проекта, возникшие вследствие реализации проекта сразу после его завершения.
Под продуктами также можно понимать инструмент для достижения конкретных результатов в ходе реализации проекта. Ожидаемое значение вышеуказанного положительного воздействия от реализации проекта должно быть предоставлено в цифрах в таблице, которая облегчит их сравнение.
e. Долгосрочный эффект
Под долгосрочным эффектом изменений, вызванных реализацией проекта, следует понимать мероприятия, которые должны состояться через определенный период времени после окончания реализации проекта (например, расширение жилого массива через модернизацию инфраструктуры на конкретной территории, развитие услуг и т. д.). Эффект должен быть предусмотрен и описан очень точно, а также необходимо предоставить его ожидаемое значение (если возможно провести такие расчёты).
4. Раздел реализации
Локализация проекта.
Следует указать название страны, воеводства, района или населенного пункта (города), где будет реализован проект. Кроме того, необходимо указать соответственную единицу уровня NUTS (номенклатуры территориальных единиц). Здесь должна быть предоставлена вся соответствующая информация, которая может помочь в локализации проекта.
a. Описание и анализ альтернативных вариантов
Анализ должен проводиться перед подачей формы заявки; таким образом, в данном пункте должны быть представлены результаты предварительно проведенных детальных анализов. Эти результаты анализов могут быть частью таких документов, как функциональная вспомогательная программа, пространственно-техническая концепция, технико-экономическая концепция, предварительный проект, оценка влияния на окружающую среду, и других документов, анализирующих альтернативную реализацию проекта (в основном, продуктов). Следовательно, в данном пункте нужно указать альтернативные возможности реализации проекта - альтернативные варианты. Под альтернативными вариантами подразумеваются другие местоположения, технологии, маршруты (например, водоснабжение или дорога), технологии процессов (например, очистка сточных вод, водоочистка или обезвоживание ила), или организационные варианты, например, реализации проектов в частно-государственном партнерстве (ЧГП) или другие. Необходимо указать источник предварительно проведенного анализа и в деталях описать заключение. Необходимо обосновать выбор проекта как наиболее подходящего.
b. Готовность к реализации
Современная практика управления проектом, как правило, требует вдвое больше усилий для подготовки проекта, чем сама реализация. Данный период продлевается, если проект требует социальных консультаций, соглашений со многими партнерами, чьи интересы могут кардинально отличаться и, наконец, когда для технических решений необходимы пилотные проекты или испытания для снижения риска невыполнения. С этой точки зрения проект должен быть готов к реализации на стадии составления технико-экономического обоснования. В случае если не все административные процедуры, необходимые для начала тендера, завершены, в этом пункте следует указать все необходимые мероприятия для их завершения. Ввиду большого числа положений и правил, а также принимая во внимание задания данного руководства, административные мероприятия не принимались во внимание. Информация, предоставленная в данном пункте, должна дать читателю четкое представление о степени готовности проекта. Данный пункт должен предоставить информацию о предпринятых действиях инвесторов в прошлом, о заданиях реализации проекта, перспективах, документации, разрешениях и т. д., прямо или косвенно касающихся реализации проекта. Вся эта информация должна быть представлена в хронологическом порядке в форме краткого описания мероприятий, включая даты и комплект документов/материалов для определения степени готовности проекта к реализации. В случае если проект еще не готов к проведению строительных работ, все последующие мероприятия, которые будут предприняты для завершения подготовки проекта к реализации, должны быть описаны в данном пункте. Для полноты картины необходимо представить риски, связанные с возможным несоблюдением сроков выполнения.
c. Техническое описание проекта
Техническое описание проекта должно включать:
- Краткое описание предлагаемых технических решений (продуктов) и предлагаемых изменений (четкое описание инвестиций с технической концепцией) для достижения целей проекта;
- Описание предлагаемой технической базы (с ее техническими характеристиками);
- Определение эксплуатационных расходов и затрат на инвестиции.
d. Отношения с другими организациями, муниципалитетам в рамках системы
Данный пункт должен предоставлять информацию о том, должен ли проект быть реализован/эксплуатироваться индивидуально или с привлечением других организаций. Он должен прояснить, будут ли инвестиции отдельными и независимыми, или они будут частью существующей/запланированной системы. Такая система должна быть кратко описана, а также определена степень вовлеченности в систему.
e. Устойчивость и институционная целесообразность проекта.
Необходимо прояснить, кто и как покроет расходы на возможное техническое обслуживание и эксплуатацию в долгосрочной перспективе. Если это возможно, опишите управление и эксплуатацию инфраструктуры, построенной в рамках реализации проекта. Институционная целесообразность проекта должна быть приведена посредством описания текущего состояния дел организации, которая реализует проект. Данный пункт должен содержать детальную информацию о реализации проекта, предоставляя в деталях, какие ведомства/организации/лица вовлечены в проект, их роль и ответственность. В данном пункте должен быть описан порядок и временные рамки реализации заданий/тендеров/получения разрешений/подготовительных работ/принятия проекта с временными рамками реализации проекта. Он также должен содержать информацию о мероприятиях, запланированных другими ведомствами и организациями для достижения продуктов, результатов и целей. Должна быть указана сумма необходимого финансирования и его источники.
f. Определение целевой группы.
Для определения целевой группы следует использовать данные регионов, если это возможно (например, количество домов, подсоединенных к системе канализации, количество домов, которые планируется подключить, количество транспортных средств, пользующихся определенной дорогой и т. д.). В случае если такие данные/исследования/анализ недоступны, можно использовать статистические данные.
5. Выводы анализа и итоги
Данная часть технико-экономического обоснования должна быть подготовлена в последнюю очередь, поскольку информация, содержащаяся в этом пункте - это обобщение данных, предоставленных/описанных/проанализированных в вышеуказанных частях настоящего документа. Выводы должны способствовать пониманию инвестиционного назначения, инвестиционных затрат, определять главного пользователя инфраструктуры, результаты финансового анализа
и наиболее важные вопросы в рамках Программы для обоснования финансирования проекта из источников Программы приграничного сотрудничества, Европейского инструмента соседства и партнерства.
Предлагаемая схема размещения информации в этом пункте должна быть следующей:
a. Объяснение/обоснование финансирования проекта из источников Программы приграничного сотрудничества, Европейского инструмента соседства и партнерства (определение правильных Приоритетов и Мероприятий, по которым подается форма заявки);
b. Прояснение главных задач инвестирования (также с указанием результатов);
c. Рамки проекта (описание инфраструктуры, которую планируется построить - продукт);
d. Краткое описание ситуации до и после реализации проекта (такое описание должно соответствовать показателям оценки проекта);
e. Представление затрат на инвестиции (включая распределение по источникам финансирования, санкционированным и несанкционированным расходам);
f. Заключения финансового анализа (краткое описание используемой методологии, результатов анализа, а также его выводы).
6. Финансовый анализ
Экономический и финансовый анализ должен быть подготовлен в соответствии с пунктами № 2.2.2, 2.2.3 и 2.2.4 Рабочего документа Комиссии №4 - «Указания и методология проведения Анализа затрат и результатов»:
http://ec. europa. eu/regional_policy/sources/docoffic/2007/working/wd4_cost_en. pdf
Все расчеты необходимы для определения стоимости проекта для установления того, требует ли он финансирования ЕС и является ли желательным с общественной точки зрения. Они также будут использоваться в случае оценки финансовой самоокупаемости проекта.
Вариант 1: Инвестиция без финансирования ЕС | |||||||||
Год | Общая стоимость | 2009 | 2010 | 2011 | 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 |
Общие входящие денежные потоки | 842,00 | 0,00 | 0,00 | 55,00 | 65,00 | 68,00 | 67,00 | 67,00 | 520,00 |
1 | 700,00 | 0,00 | 0,00 | 50,00 | 50,00 | 50,00 | 50,00 | 50,00 | 450,00 |
2 | 115,00 | 0,00 | 0,00 | 5,00 | 15,00 | 15,00 | 15,00 | 15,00 | 50,00 |
3 | 27,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 3,00 | 2,00 | 2,00 | 20,00 |
Средства ЕС | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
Общие исходящие денежные потоки | 16 815,00 | 10 000,00 | 6 000,00 | 70,00 | 80,00 | 80,00 | 40,00 | 35,00 | 510,00 |
1 | 450,00 | 0,00 | 0,00 | 30,00 | 30,00 | 30,00 | 30,00 | 30,00 | 300,00 |
2 | 310,00 | 0,00 | 0,00 | 40,00 | 50,00 | 50,00 | 0,00 | 0,00 | 170,00 |
3 | 55,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 10,00 | 5,00 | 40,00 |
Инвестиционные расходы | 16 000,00 | 10 000,00 | 6 000,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
Движение денежных средств | ,00 | ,00 | -6 000,00 | -15,00 | -15,00 | -12,00 | 27,00 | 32,00 | 10,00 |
Учетная ставка | 0,05 |
| |||||||
Финансовая чистая приведенная стоимость / С (FNPV/C) | ,03 |
| |||||||
Внутренняя ставка доходности проекта в финансовом выражении / С (FIRR/C) | не применяется |
| |||||||
Вариант 2: Инвестиция с софинансированием | |||||||||
Год | Общая стоимость | 2009 | 2010 | 2011 | 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 |
Общие входящие денежные потоки | 867,00 | 10,00 | 15,00 | 55,00 | 65,00 | 68,00 | 67,00 | 67,00 | 520,00 |
1 | 720,00 | 10,00 | 10,00 | 50,00 | 50,00 | 50,00 | 50,00 | 50,00 | 450,00 |
2 | 120,00 | 0,00 | 5,00 | 5,00 | 15,00 | 15,00 | 15,00 | 15,00 | 50,00 |
3 | 27,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 3,00 | 2,00 | 2,00 | 20,00 |
4 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
Общие исходящие денежные потоки | 2 415,00 | 1 000,00 | 600,00 | 70,00 | 80,00 | 80,00 | 40,00 | 35,00 | 510,00 |
1 | 450,00 | 0,00 | 0,00 | 30,00 | 30,00 | 30,00 | 30,00 | 30,00 | 300,00 |
2 | 310,00 | 0,00 | 0,00 | 40,00 | 50,00 | 50,00 | 0,00 | 0,00 | 170,00 |
3 | 55,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 10,00 | 5,00 | 40,00 |
Совместное финансирование | 1 600,00 | 1 000,00 | 600,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
Движение денежных средств | -1 548,00 | -990,00 | -585,00 | -15,00 | -15,00 | -12,00 | 27,00 | 32,00 | 10,00 |
Учетная ставка | 0,05 |
| |||||||
Финансовая чистая приведенная стоимость / К (FNPV/K) | -1 458,51 |
| |||||||
Внутренняя ставка доходности проекта в финансовом выражении / К (FIRR/К) | Не применяется |
| |||||||
Экономический анализ (общественная польза) | |||||||||
Год | Общая стоимость | 2009 | 2010 | 2011 | 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 |
Общие входящие денежные потоки | 22 070,00 | 0,00 | 780,00 | 1 600,00 | 2 100,00 | 2 130,00 | 2 230,00 | 2 230,00 | 11 000,00 |
1 | 15 200,00 | 0,00 | 700,00 | 1 000,00 | 1 500,00 | 1 500,00 | 1 500,00 | 1 500,00 | 7 500,00 |
2 | 5 780,00 | 0,00 | 80,00 | 500,00 | 500,00 | 500,00 | 600,00 | 600,00 | 3 000,00 |
3 | 290,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 30,00 | 30,00 | 30,00 | 200,00 |
4 | 800,00 | 0,00 | 0,00 | 100,00 | 100,00 | 100,00 | 100,00 | 100,00 | 300,00 |
Общие исходящие денежные потоки | 16 815,00 | 10 000,00 | 6 000,00 | 70,00 | 80,00 | 80,00 | 40,00 | 35,00 | 510,00 |
1 | 450,00 | 0,00 | 0,00 | 30,00 | 30,00 | 30,00 | 30,00 | 30,00 | 300,00 |
2 | 310,00 | 0,00 | 0,00 | 40,00 | 50,00 | 50,00 | 0,00 | 0,00 | 170,00 |
3 | 55,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 10,00 | 5,00 | 40,00 |
Инвестиционные расходы | 16 000,00 | 10 000,00 | 6 000,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
Движение денежных средств | 5 255,00 | ,00 | -5 220,00 | 1 530,00 | 2 020,00 | 2 050,00 | 2 190,00 | 2 195,00 | 10 490,00 |
Учетная ставка | 0,05 |
| |||||||
Финансовая чистая приведенная стоимость (FNPV) | 625,46 |
| |||||||
Внутренняя ставка доходности проекта в финансовом выражении (FIRR) | 0,06 |
| |||||||
Коэффициент рентабельности (B/C) | 1,04 |
| |||||||
Вышеуказанные таблицы должны подаваться совместно с четким описанием:
- Всех исходных условий анализа (например, учетной ставки, отчетного периода, всех типов входящих и исходящих денежных потоков и т. д.); Всех экономических показателей (например, влияния на занятость, социальной пользы, финансовых поправок и т. д.).
Можно также предоставить любые другие экономические и финансовые показатели.
7. Анализ рисков
Первый шаг анализа рисков – это определить угрозы. Угрозы могут быть со стороны людей, производственной деятельности, финансовыми, техническими, природными, политическими и т. д. Анализ угроз необходим, поскольку легко не заметить возможные угрозы и их влияние. Следующим шагом может быть оценка потенциальных рисков. После определения угроз далее необходимо рассчитать возможность риска и оценить его влияние. Необходимо определить методы управления и исключения рисков, возможных во время реализации проекта.
Опишите процесс управления и исключения рисков.
