Вопросы к экзамену ОДКБ МГЭИ (стр. 4 )

70.  Функции управления автоматизации банковских технологий.

Автоматизация – обязательный элемент стр-ры КБ, объясняется тем, что обработка ден. потоков (кред-ие, расчёты) требуют соотв. технич. поддержки в виде системы, состоящей из компьютеров и инф-ых систем. Задачей такого подразделения является 1) выбор, разработка, приемка, установка и эксплуатация банк. программных продуктов, осуще-ые в соотв. с планом развития инфо-ых систем банка.2)обесп защиты инф-ых ситем банка 3)обесп работоспособн вычисл ситем и сетей, телефон связи и др. 4) орг-ия планиров, монтажа вычисл сетей в создав филиалах Ф-ии 1) разраб планов развит систем информатики в соотв со стратег направл развития и их реализац 2) планир обесп потребн в программ и технич ср-ах обраб инф-ии 3)поддерж беспереб функц-ия действ банк систем 4) подгот к работе, установка и наладка вычисл техники 5) диагностика неисправностей, ремонт 6) разраб технологий по оптим обработке данных и ускорен процесса обраб 7) разраб норм док-ов по обесп безопасн эксплуат техники 8) внедрен технологий и методов контроля доступа к инф-ии, выявл фактов несанкционир доступа.

71.  Функции управления денежного обращения(кассы, инкассо, техническое обеспечение).

УДО осущ 1) ежедн свод валютн и рубл кассы в целом по всем подраздел банка и ежедн их выверку 2) ежедн приём заявок от подраздел на подкрепл операц касс 3) фиксацию и учёт оборотов по кажд качче кажд день, оформл и ввод кассовых док-ов по филиалам 4) учёт данных свержлимитных остатков касс филиалов банков, оформление и ввод платёжн док-ов по банкнотам 5) др. оп-ии по реаоизац ден обращ в банке. Для осуществления кассового обслуживания клиента кредитные организации создают кассовый узел, а также могут открывать операционные кассы внекассового узла, устанавливать банкоматы, осуществлять инкассацию и доставку денежных средств и ценностей.

72.  Функции и организация работы депозитария.

Депозитарий – спец банк стр-ра, обесп-ая приём и хран ценностей, в т. ч. и обеспеч кредита. Депозитарий — профессиональный участник рынка ценных бумаг, осуществляющий услуги по хранению сертификатов ценных бумаг и/или учёту и переходу прав собственности на ценные бумаги.

Депозитарные операции банка – это совокупность действий, осу ществляемых депозитарием кредитной организации с учетными регист рами, а также с хранящимися в депозитарии сертификатами ценных бу маг и другими материалами депозитарного учета. Они включают откры тие счетов депо, изменение анкеты счета, открытие лицевых счетов, принятие сертификатов ценных бумаг на хранение, снятие их с хранения, перевод ценных бумаг на другой счет депо, перемещение ценных бумаг между различными местами хранения и т. д. Выполняемые депозитарием банка услуги можно подразделить на две группы: Основные: 1)Принятие на хранение сертификатов ценных бумаг; 2)Учет прав собственности на ценные бумаги; 3)Обеспечение поставки ценных бумаг, помещенных на хранение, от покупателя продавцу; 4)Выдача сертификатов ценных бумаг, находящихся в хранилище, при их изъятии; 5)Перерегистрация прав собственности на ценные бумаги в реест рах владельцев именных ценных бумаг и в головных депозитариях; 6)Обеспечение расчетов по срочным сделкам с ценными бумагами; 7)Взаимодействие с клиринговыми и расчетными системами; 8)Проведение корпоративных действий; 9)Получение и передача информации о событиях, происходящих с эмитентом, изменении его ценных бумаг (дополнительная эмиссия, дробление, консолидация и т. д.), организация голосования на собраниях акционеров; 10)Организация выплаты дивидендов, процентов и иных доходов по ценным бумагам; 11)Голосование по доверенности, выданной клиентом. Косвенные (добавляющие стоимость услуги) – выполняются депо зитарием банка при наличии соответствующих лицензий: 1)Обслуживание на срочном рынке; 2)Брокерские операции; 3)Дилерские операции;4)Предоставление кредитных линий; 5)Различные схемы кредитования под залог ценных бумаг; 6)Краткосрочное кредитование ценными бумагами для своевременного проведения сделок брокерами и дилерами (предоставление овердрафта); 7) Доверительное управление средствами и активами клиентов; 8)Расчет текущей стоимости портфеля ценных бумаг и финансовых активов депонента; 9)Удержание и уплата налогов, отслеживание изменений налого вого законодательства и осуществление соответствующих действий по их законодательному снижению; 10)Прогнозирование движения наличных средств клиента; 11)Проведение инвестиционных программ в интересах клиента; 12)Проведение скупки пакетов акций в интересах клиента; 13)Исследование различных сегментов рынка и составление на ос нове собранной информации обзоров, отчетов и справок.

73.  Функции отдела кадров.

Планирует численность и исп-ие персонала, осущ-ет набор персонала и его расстановку. 1) обесп комплектоваея подразд банка необход кол-ом специалистов в соотв со штатным расписанием 2) составл заявок, годовых и перспект планов потребности в специалист и разр-ка предложений 3) подгот проектов приказов о зачисл, перемещении и освобожд работников, премированию сотрудников, налож дисциплин взысканий 4) подгот к подписи дог-ов о мат отв-ти с лицами, приним на мат-отв-ые должн 5) орг-ия и провед работы по воспитан кадров. Рассм заявл и жалоб сотрудников, их анализ и подгот доклада роук-ву 6) орг-ия работы по подготове и повыщ квалифик всех специалистов банка и рук-ва. Составл планов этой работы и обесп их выполн 7) орг-ия работы по аттестации кадров, обобщ итогов очередных аттестаций. Разраб меропр по реализ рекоменд аттестационных комиссий 8) разраб резерва кадров для выдвижения и представл на утв-ие рук-ву банка. 9) учёт трудов книжек 10) устан трудового стажа, подгот док-ов для оформл пенсии служащим, выдача справок 11) учёт работников аппарата правления, его структ-х подразд 12) ведение штатно-должностной книги на все должности в соотв со штатным расписан по форме 13) рук-во и контроль за кадров работой в филиалах, проведение регул проверок состояния их работы с кадрами

74.  Функции служба безопасности.

Самостоят структур подразд банка, орг-ее и осущ мероприят по обесп безопасн деят-ти. Задачи 1) разраб и реализ системы мер по обесп безопас производственной деячт-ти и функц-ия структур подраз-ий 2) сбор, анализ, обобщ и накопл инф-ии, характ-ей степень надёжности партнёров 3) орг-ия режимной работы и контроля в подразд банка по защите инф-ых потоков, компьют систем и ср-в связи 4)орг-ия охраны, пропускного режима в зданиях 5) обесп личной безопасн рук-ва 6) орг-ия оператив использ и эксплуат технич ср-в охраны, вооружения и др 7) изуч кандидатов на зачисл в штат банка 8) взаимодейств с правоохран орг, гос и коммерч струк-ми в интересах обеспеч безопас.

75.  Функции хозяйственного управление.

76.  Функции дополнительных структурных подразделений: управление экономического анализа.

Структ подразд по координ и совершенств БД. Рук-ся зак-ом, на БР, Уставом и др. Деят-ть основ-ся на инструк и полож БР, на собств разработ банка. Группу воглавл начальник, назнач Председателем. Задачи группы 1)регуляр подготов оператив и сводной отч-ти и своеврем предоставл её рук-ву банка и ГУ БР 2) анализ баланса, его стр-ры, осн статей дох-в, расх, динамики показат с целью подгот предлож по повыщ эфф-ти и рентаб работы 3) изучение и анализ опыта работы др. КБ 4) подготовка и представл ежемесяч, кварт и годов отч-в о результ деят-ти рук-ву 5) орг-ия работы по прогноз осн показ деят-ти и выработке предлож по опред стратегии 6) участие в разраб автоматизиров системы упр-ия банк деят-ю, создании аналитич базы данных и расчётов как основы для принятия упр-их реш-ий 7) осущ контрольн ф-ий провед-ем ауд проверок 8) участие в инф-ом обеспеч в осущ сбора и систематихз инф-ии о состоян рынка банк услуг, деят-ти банка для заседан СД.

77.  Функции дополнительных структурных подразделений: внутреннего контроля.

Служба ВК орг-ся и действ на осн-ии Устава банка. ВК – непрерыв. процесс аналит-го и инф-ого обеспеч функц-ия процедур принятияи реализации управл-их реш-ий и вкл. комплексн анализ эфф-ти, законности, достов-ти и целесообраз провед оп-ий банка. ВК призван обеспеч своеврем идентификац, оценку и принятие мер по минимиз всех видов рисков БД. Цели – 1)защиат интересов банка, акцион и клиентов от любого вида ущерба 2) обесп соблюд треб-ий зак-ва 3) оценка и миним рисков БД 4) разреш конфликтов интересов. Задачи 1) провед предвар, текущ и последующ контроля по всем направл деят-ти за соблюд зак-ва, на БР, внутрибанк док-ов 2) устан-ие реальности, полноты и достов-ти б/у и отч 3) опред правильности и обоснован затрат, целевого и эфф-ого использ мат и ден ср-в 4)контроль наличия внутр док-в и соблюд процедур и полномоч при принятии реш-ий 5) выявлен недостатков в деят-ти и миним рисков 6) обесп выполн треб-ий БР и внутр док-ов по эфф-ому упр-ию рисками 7) обесп надлежащ контроля за сохранностью активов. Отч-ть Служба ВК представл Прав-ию периодическ отчёты о состоян ВК, кот-ые д. содержать инф-ию о деят филиалов и доп офисов. Утв-ый Правлением отчёт отпр-ся в БР по установл форме в составе годового отчёта.

78.  Функции дополнительных структурных подразделений: координации и совершенствования банковской деятельности.

Аппарат по корд и соверш банк техн – самост структ подразд. Рук-ся в работе зак-овм, на БР, Уставом и др. Рук-ль назн-ся и освоб Председ Правл. Ф-ии 1)обеспеч подготовки для Председат Пр-ия не противоречащих зак-ву и нормам проектов реш-ий по упр-ию его деят-ю 2) орг-ия взаимод структ-х подразд при реш-ии задач комплексного обслужив клиентов 3) контроль за реализац принятых реш-ий 4) разраб предлож по совершенствов орг-ии оплаты труда и банковск технологий в целом 5) орг-ия разраб структ подразд внутр инструк и метод полож, реглам выполн банк оп-ий 6) периодич ревизия типовых дог=ов на предмет их совершенствования и защищённости интересов банка 7) выполн поруч Пред-ля Прав-ия ( в т. ч. по проверке структ-х подразд)

79.  Функции дополнительных структурных подразделений: отдел повышения квалификации и профессиональной подготовки персонала.

80.  Функции дополнительных структурных подразделений: развития и совершенствования технологий обработки информации и др.

81.  Необходимость корреспондентских отношений между коммерческими банками.

Необходимость кор. отн-ий опред-ся 2 причинами: 1) деловые связи банков с клиентами (максим широкий перечень услуг на взаимовыг услов). 2) потребн банков на специф. рынке (удовл. потребн самих банков, как крупных потребит коммерч услуг). Например, предоставл межбанк кредтов, размещ межбанк депозитов, межбанк вал оп-ии, выдача взаимных гарантий. Установл кор отн-ий: 1) заключ. двустороннего дог-ра – корреспонд соглаш. 2) обмен письмами. В них оговар-ся все условия, после банки начин развивать формы сотруднич и выполн. операции в пределах установ-х друг на друга лимитов на проведение тех или иных операций. Этапы установл. кор. отн-ий: 1) Принятие реш-ия о необходим. кор. отн-ий 2) Выбор банка - корр-та 3)Выбор формы кор. отн-ий.

82.  Выбор банка - корреспондента.

Выбор определ-ся интересами клиентов и собств. интересами банка в этом регионе, сфере бизнеса. Для выбора необход проанализ-ть хоз. связи клиентоа, хар-ер их платёжн. оборота, схемы реализ. пр-ии, закупок и др. Изучить всю доступн. инф-ию о банках соотв. региона, кот-ые потенциал. м. б. банк-корр.

Надо направить этому банку соотв. письмо – заявление, приложив к нему необход. сведен о себе, в т. ч. док-ты, с учётом того, что партнёр тоже собирает инф-ию. Если выбран. банк согласен устан. кор. отн-ия, то необход подгот. соотв. договор и обмен письмами. После чего происходит открытие счёта.

Кор. отн-ия строятся на доверит. и взаимовыгодной договорной основе, поэтому обе стороны д. б. готовы и хотеть действовать в пользу друг друга. В дог-ах устан-ся порядок открыт, ведения и закрытия счетов, режим взаимодейств, порядок оказан и цена услуг, возмож льготы друг другу, оговар-ся права, обяз-ти и ответ-ть сторон. Анализ банка-кандидата: 1) анализ фин. полож и платёжесп 2)оценка репутации 3)исслед делов акт-ти и сферы бизнес-интересов 4)анализ вчозм-ти защиты от риска неплатежа по операц с корр-ом 5)совершенств условий межбанк. расчётов и возмож. повыш их эфф-ти.

83.  Законодательная база корреспондентских отношений.

Норм-прав база кор. отн-ий устанав-ся ст.28 КО на договорных началах м. привлекать и размещать друг у друга ср-ва в форме вкладов (депозитов, кредитов), осуще. расчёты через создаваемые в установл. порядке расчётные центры и кор. счета, откр-ые друг у друга и совершать др. взаимные операции, предусм. лицензиями, выданными БР. КО ежемесячно сообщают в БР о вновь открытых кор. счетах на тер. РФ и за рубежом. КО устанавл. кор. отнош. с иностр. банками, зарегистр-ыми на тер. оффшорных зон ин-ых гос-тв в порядке, опред-ом БР. Устан. кор. отн-ий должно учитывать Положение №2-П от 01.01.2001 «О безнал. расчётах в РФ» (ч.3), от 01.01.20019 « О порядке установл. уполном-ми банками кор-их отн-ий с банками - нерезидентами, зарег-ыми в гос-ах и на тер-ях, предоставляющих льготный налог. режим и (или) не предусматр-их раскрытие и предоставл. инф-ии при проведении фин. операций (в оффшорных зонах).

84.  Организация корреспондентских отношений между коммерческими банками.

Преимущества межбанк. расч: 1) отвечает интересам климентов, кот-ые имеют устойч эк связи с клиентами др. банков 2) ускоряются расчёты, т. к. искл. промеж. участ (РКЦ) 3) появл. условия для клиринга, позвол минимиз. остатки ср-в на кор. счетах, высвободить часть ср-в в расчётах и использ их для получ доходов. 4) расширчет возмож активной работы на рынке и примен ФИ. 5)открыт корсчёта для банка, что можеь заменять открыт. отдел. банка 6) меньше поддаются контролю со стороны ЦБ РФ и больше подверж. риску. Партнёрство между банками в кор. отн-ях связ с риском фин. надёжн контрагента и треб-ем квалифицир анализа их деят-ти. Необход установ кор. отн-ий д. соотносится с теми издержками, кот-ые при этом возникают. Число банк. корресп-ов д. б. оптимал для обеспеч. процесса кр-расчёт взаимоотношений. Переодич список банков-корресп-ов пересматривают для исключ. менее активных банков. Необходимость кор. отн-ий опред-ся 2 причинами: 1) деловые связи банков с клиентами (максим широкий перечень услуг на взаимовыг услов) 2) потребн банков на специф. рынке (удовл. потребн самих банков, как крупных потребит коммерч услуг). Установл кор отн-ий: 1) заключ. двустороннего дог-ра – корреспонд соглаш. 2) обмен письмами. В них оговар-ся все условия, после банки начин развивать формы сотруднич и выполн. операции в пределах установ-х друг на друга лимитов на проведение тех или иных операций. Этапы установл. кор. отн-ий: 1) Принятие реш-ия о необходим. кор. отн-ий 2) Выбор банка - корр-та 3)Выбор формы кор. отн-ий. Кор. счёт банка – счёт банка, открытый в подразд. расч. сети БР, а также счёта банка или его филиала в др. банках или филиалах или иных КО. Банк – корр-ент – банк, открывший кор. счёт, кот-ый наз-ся ЛОРО другому банку, кот-ый наз-ся банк-респондент, и выполняющий по этому счёту операции, предусмотр. дог-ом между ними, открывает в банке – кор-те счёт НОСТРО. Для откр. таких счетов требуется набор док-ов: 1)Нотар. завер. копия лицензии 2)Нотар. завер. копия Устава и Свид. о гос. рег-ии 3)Письмо регистр-его органа и копия выписки о перечисл. ср-тв с накопит. счёта на осн. кор. счёт и др.

85.  Организация работы банка на рынке межбанковских кредитов.

РМБК – рынок на кот-ом банки осуще-ют краткоср. кред-ие друг друга для поддерж. банк. ликвидност (1дн-6мес). Цель – банк работает на поддерж. текущей краткоср ликв-тит. В кач-ве кредиторов и заёмщ выступ КБ и БР. Банки испол. кредиты и депозиты РМБК, когда временно не хватает ден. ресурсов для выполн текущ обяз-в перед кредиторами, вкладчик и т. д. Депозиты выступают как ср-ва, создающие возм-ть получ кредитов и демонстрац фин. устойч банка. Система МБР предусматр. использ. авизо – док-ты, на осн-ии кот-ых осущ-ся перевод ср-тв между банками. Все банки явл конкурентами и каждый сам нуждается в помощи. На РМБК банк: 1) самостоят приним реш-ие отн-но круга др. банков, с кот-ми он готов поддерж отн-ия в рамках МБК 2) самостоят опред критерии отбора банков для взаимод в рамках МБК и период или условия их действия 3) устан индивидуал условия и лимиты кредит-ия для кажд из банков. Кредитные площадки (ММВБ). ЦБ РФ устан зак-но принципы: 1)информ-ая открытость участников – ежемес предоставл люб инф-ии о своём фин. полож 2)первоочерёдн возврата ср-в по дог-ру МБК (безакцептное списание ТУ БР) 3)простота и прозрач рынка МБК. ТУ создаёт справ-инф-ый центр с базой о недобросов заёмщиков.

86.  Варианты маршрутов платежей в банковской системе.

Варианты построения расчётов: 1)Через РКЦ, ГТУ ЦБ РФ 2) Провед. валовых расчетов и клиринг. расчётов через специально создаваемые КБ-ми расчётные клиринг. центры. На основе валовых платежей, т. е. по каждой сделке произв-ся отд. платёж. Недостаток: требуется большие оборот. ср-ва, увелич. трудозатрат на обслуж. платежей. Клиринг – перечисл. со счёта 1 орг-ии на счёт контрагента только разницы (сальдо) встречных треб-ий. Преимущество: экономия на оборот. ср-ва и ведение дела 3) Провед. расчётов по цепочке корресп. счетов КБ. Расч в безнал порядке 1) Расч сеть БР 2) по кор сч банков, откр-ых друг у друга 3) НКО, имеющ право проводить такие операции 4) внутрибанк расч (межфилиал).

87.  Организация расчетов через корреспондентские счета, открываемые коммерческими банками в Банке России.

БР орг-ет и упр-ет через РКЦ системой перевода ср-тв между банками на валовой основе и оконч расчёты по клирингу путём перечисл. по сч., откр в РКЦ, чистых обяз-в и треб-ий по рез-ам зачёта. Для осущ расчётов кажд КО в обязат порядке откр 1 кор сч в РКЦ, а подразд 1 субсчёт. С целью их однознач идентифик при провед расч оп-ий присваив банк идентиф коды БИК. КО опред-ет вид платежа и предост в БР расчёт док-ты в электр виде или на бум носит. БР приним расч док-ты независимо от остатка ср-в на кор счёте КО на момент их поступл. Платежи м. исполн. в пределах ср-в, имеющ-ся на момент оплаты, с учётом ср-в, поступ-их в теч операц дня, и кредитов БР, выд-ых в соотв с заключ с КО дог-ом. В случ несвоевр или неправ зачисл на сч или списания КО, БР выплач. % на сумму этих ср-в по ставке рефин-ия БР. При недостаточн ден. ср-в на кор. сч. КО для удовл всех предъявл треб-ий опер-ии по спис ден. осущ в соотв с очерёдн. КО имеет право отозвать расчёт док-ты клиентов и платёж поруч по собств опер-м, неоплач из-за недостат. ср-в на кор сч и помещённые в картотеку неоплач расчёт док-ов в БР до их оплаты.

88.  Организация банковского клиринга.

Клиринг – зачёт взаимных треб-ий. В эк-ке осущ-ся 2 схемы расчётов:1) На основе валовых платежей, т. е. по каждой сделке произв-ся отд. платёж. Недостаток: требуется большие оборот. ср-ва, увелич. трудозатрат на обслуж. платежей 2) На основе зачёта взаимных треб-ий. Клиринг – перечисл. со счёта 1 орг-ии на счёт контрагента только разницы (сальдо) встречных треб-ий. Преимущество: экономия на оборот. ср-ва и ведение дела. Постоянно действующие периодические расчёты по сальдо произв-ся 1 раз в 10 дн. между 2 хоз. орг-ми на основе встречных, примерно равных, поставок. Разовые зачёты взаимных треб-ий между 2 юр. лицами осущ-ся в том случае, если 1 сторона при совершении платежа в пользу др. стороны имеет к ней встреч. треб-ие и претензии. Такие расчёты могут осущ-ся через специально создаваемые клиринг. палаты или центры.

89.  Классификация банковских рисков.

Риск – возм-ть положит. (шанс) или отриц. (убыток) отклон. в процессе деят-ти от ожидаемых или плановых знач. Признаки: 1) По объёму и возм-ти упр-ия рисками:

а) Фундамент. р. - неконтролир и всеохват риски, действующ на всех и неподвластны чел-ку. (форс-мажор) б) Специфич. р. – несистематич и связ с отд. личност и пред-ями как по причинам. так и по наступ-му ущербу, они подлежат страх. в) Систематич. р. – р. падения рынка как единого целого. Явл-ся порождением фундам риска. 2)По степени объективности: а) Субъект. р.- м. б. реализованы в случ. игнориров объектив фактор деят-ти рынка страхователем. б)Объект. - р, источники кот-ых не зависят от воли и сознания людей. 3)По возможности выигрыша риски делятся: а)Спекулят. р.- возм-ть положит рез-та или отриц б) Чистые р. – р, результатом кот-ых явл-ся только отриц. отклон. (эколог, транспорт, имущ, полит, производст, торговые. 4)По фин. последствиям: а) Допуст. р. – р. реш-ия, в рез-те кот-го банку грозит потеря прибыли б) Критич. р. - р., при кот-ом субъекту упр-ия грозит потеря выручки в)Катастроф. р - связан с возмож. банкрот., неплатёжесп-ти банка. Операц. риск – это риск фин. потерь банка по причине ошибок в расчётах, наруш. порядка проведения, учёта и контроля банк. операций или несовершенства такого порядка, в т. ч. связ. со сбоями техн. ср-тв, ошибк. и наруш. персонала банка. Странов. риск может быть структурирован на риски конвертируемости валюты, трансферты и моратория платежа. Фин. р. делятся на 2 категории: 1)Риски, связ. с покуп. способн. денег (инфл, вал, ликвид) Инфл. р.– при росте инфл получ ден. ср-ва обесцен быстрее, чем растут. Вал. р. – опасн вал потерь, связ с изм курса 1 инвал по отн к др. Р. ликв. – связ. с возмож. потерь при реализ. ц/б или др. товаров из-зв изм. оценки их кач-ва и потребит ст-ти. 2)Риски, связ. с влож капитала (инвест риски) Риск упущ. выгоды – р наступл. косв. фин. ущерба или неполуч. прибыли в рез-те неосущ. ю какого-то меропр. Риск сниж. дох-ти –сниж % и див-ов по портф инвест, вклад и кредит. Вкл. проц р.- опасн потерь КБ в рез-те превыш % ставок, выплач-х ими по сравн с % ставк, кот-ые они выплач за привлеч ср-в. Кр. риск – это риск неуплаты заемщиком осн. долга и % или неспособность контрагента кр. сделки действовать в соотв. с принятыми на себя обяз-ами. 3)Риски прямых фин. потерь вкл.: биржевой риск, селективный риск, риск банкротства, а также кредитный риск.

90.  Кредитный риск и методы его снижения.

Кредитные риски – риск неуплаты заёмщиком осн. долга и % или неспособность контрагента кр. сделки действовать в соотв. с принятыми на себя обяз-ами. В составе выделяют: 1) Риск непогаш. кр - опасность невыполн. заемщиком условий кр. дог-ра: полного и своевр. возврата осн. долга, выплаты % и комисс. 2) Риск просрочки платежей - опасность задержки возврата кредита и несвоевр-ть выплаты %, что ведет к уменьш. ликвидных ср-тв банка. 3)Риск обеспечения кредита не явл. самостоят-м и рассм. при наступл. риска непогаш., проявл-ся в недостат-ти дохода, получ. от реализ. обеспеч для полн удовл. треб-ий. 4) Риск кредитосп заёмщ - неспособ. выполнить обяз-ва вообще (индивидуален для кажд). Методы сниж: 1) страх (заёмщик страх обяз-ва в пользу кредитора) или резервирование (создан резервов под возм потери) 2) диверсификац – распред риска между различ кредиторами (использ при упр-ии кредит портфелем) 3) анализ кредитоспособн и отбор заёмщиков, отказ в выдаче кредитов, связ с большим риском.

91.  Процентный риск.

Проц. риски – это опасность потерь КБ и др. фин.-кр. орг-ми в рез-те превыш. % ставок, выплач-ых ими по сравн. с % ставками, кот-ые они выплач-ют за привлечённые ср-ва. К ним относят риски потерь, кот-ые могут понести инвесторы в связи с изм-ем дивидентов по акциям, 5 ставок по облигациям, сертификатам и др. ц/б

92.  Рыночный риск.

Рыночный риск – вероятн. возникн фин. потерь по балансов и забаланс операциям банков в связи с неблагоприят изм-ем рыноч цен. Рыночн риски вкл: 1) риски, определяемые инструментами, основанными на % ставках, и долевыми инструм-ми в портфеле торг. оп-ий 2) вал и товар. риски по всем оп-ям. Товарн риск – риск изм-ия цен товаров. Вал риск – опасность вал потерь, связ с изм курса 1 инвалюты по отн-ию к др при провед внешнеэк, кр и др. вал оп-ий. Иногда рыночн риск = ценов риск, тогда он вкл. вал и проц риски. Проц риск - это опасность потерь КБ и др. фин.-кр. орг-ми в рез-те превыш. % ставок, выплач-ых ими по сравн. с % ставками, кот-ые они выплач-ют за привлечённые ср-ва. 2 гр причин кр риска: 1) изм кач-ва и объёма портфеля ц/б 2) изм рыноч оценки стоим-ти осн. ср-в банка. Фонд риск — риск убытков вследствие неблагопр. изм-ия рын. цен на фонд. ценности торгового портфеля и производ. ФИ под влиян. эмитента их или общ. коелб рыноч цен на ФИ.

93.  Безопасность банковской деятельности

Безопас банка – условие, при кот-ом опасн действ и обстоят отсут-ют или их возмож последст сведены к такому уров, при кот они не способны нанести ущерб устан-му порядку функц-ия банка, его имущ-ву (СК и ЗК, вал цен, ц/б идр) и инфрастр-ре и ворспрепятств достижению банком его уставных целей, привести к прекращ его существ-ия. Для хар-ки уровня защиты исп. «риск» - опасность наступл событ, влекущ наступл ущерба. Осн. цель обесп. безоп. – предупрежд. или снижение опасности, кот-ым подверг. банк. Специфика БД – те риски, кот-ые возник. в процессе деят-ти КБ. КБ прин меры защиты от преступ. посягат на собств-ть банка (меры предупрежд служебн полномочиями и меры защиты деловой репутац), риск мошейнич при выдаче кредитов, вексел, подделки аккред, чеков, подлож поруч, риск хищен и незакон исполь касс нал-ти и приравн к ней ср-в. Эти угрозы явл. потенц опасными для интересов общ-ва через снижен фин. стабил, поэтому гос-во приним законодат, надзорн и др. меры для обесп. безоп. БС. Треб-ия безоп. КБ, обязат. для исполн. банками, содерж. в полож., ФЗ О Ю и ЮД, О ЦБ, н/а БР. Соблюд. их – метод обесп. безоп. Гос органы осущ. постоян надзор и контроль за исполн КБ н/а и зак-ва. Наруш. треб-ий безопас., несущие угрозу интересам вкладч. и кредит. явл-ся основанием для примен. принуд. мер надзор. хар-ра, предусмотр. ст.75 ФЗ О ЦБ. Показат. эк. безопас.: 1) фин стабил 2) защищ-сть имущ. прав, интер вклад и кред.

Одним из рес-в БО явл налич. квалифиц рук-ва и управл персонала. 2 осн. направл: 1) участ гос-ва в обесп. эк. безоп банка – установл и поддерж надлежащ функц-ия банка 2) Гос-во разраб норм. предпис, опред-ие порядок провед банк. операц, орг-ия упр-я банк рисками и внутр. контроля в банке. Для обеспеч эк безоп банка исполнит стр-ры обязаны соблюд принципы: 1) орган и осущ внутр контр за собл порядка функц-ия банка 2) приним меры, позвол уменьш вероят реализ угроз или сниж нежелат последств 3) провод внутр расслед с целью выясн причин событий, связ с нанесен ущерба интересам банка 4) разработ собств рекомен по сниж угроз интер банка.

94.  Организация управления экономической безопасностью в банковской деятельности.

Безопас банка – условие, при кот-ом опасн действ и обстоят отсут-ют или их возмож последст сведены к такому уров, при кот они не способны нанести ущерб устан-му порядку функц-ия банка, его имущ-ву (СК и ЗК, вал цен, ц/б идр) и инфрастр-ре и ворспрепятств достижению банком его уставных целей, привести к прекращ его существ-ия. Управл. ББ – сов-ть мер, направл на выявл, предупреж или сниж тяжести нежелат последств, действ и обстоят, способн причинить ущерб ББ. Меропр-ия по упр-ию вкл. подготовку и реализ методич рекоменд и иных н/док, правовой, терминологич и криминал защиты, направл-ой на защиту интересов банка. Они разраб по рез-ам анализа рисков, касающ имущ-ва и порядка функц-ия. Этапы упр-ия безоп: 1) сбор инф-ии об источн банк рисков 2) анализ и оценка банк риск 3) разраб меропр. по упр-ию риск 4) оценка эфф-ти мероп по управ банк риск 5) выбор опт варианта реш-ий 6) реализ принятого варианта 7) контроль реализ варианта. Для обеспеч эк безоп банка исполнит стр-ры обязаны соблюд принципы: 1) орган и осущ внутр контр за собл порядка функц-ия банка 2) приним меры, позвол уменьш вероят реализ угроз или сниж нежелат последств 3) провод внутр расслед с целью выясн причин событий, связ с нанесен ущерба интересам банка 4) разработ собств рекомен по сниж угроз интер банка. Показат. эк. безопас.: 1) фин стабил 2) защищ-сть имущ. прав, интер вклад и кред. Одним из рес-в БО явл налич. квалифиц рук-ва и управл персонала. 2 осн. направл: 1) участ гос-ва в обесп. эк. безоп банка – установл и поддерж надлежащ функц-ия банка 2) Гос-во разраб норм. предпис, опред-ие порядок провед банк. операц, орг-ия упр-я банк рисками и внутр. контроля в банке.

95.  Банковская тайна и ее значение в деятельности банка.

Инф-ия – ресурс орг-ии. Инф-ия составл. служебн. или коммерч. тайну, если инф-ия имеет действительную или потенц-ую коммерч. ценность в силу её неизвест. 3им лицам, к ней нет свобод. доступа на зак-ом осн-ии, и её обладатель принимает меры к охране её конфид-ти, кот-ая будучи разглашаемой способна нанести эк. и др. ущербы. Тайна и конф-ть способны повысить эфф-ть упр-ия. В работе КБ сущ-ет необход. в ходе рекламы распростр. инф-ию о себе, но обязан сохран. в тайне инф-ию о клиентах. ст.26 ФЗ «О Б и БД» КО и БР гарнтир. тайну об операц, о счетах и вкладах клиентов и корреспонд. Все служащие КО обязаны сообщать об операц, сч. и вкладах клиентов и корр-ов, устан-ых в КО, если не противоречит ФЗ. Зак-но справки по операц и сч. выд-ся арбитр. судам, Счётной палате, органам Гос. налог. службы, тамож. органам РФ. По сч. и вклад. физ лиц выд-ся физ лицам, судам, при наличии согласия прокуратуры органам следствия по делам, нах-мся в их пр-ве. За разглаш. банк. тайны орг-ии и их работники несут отв-ть, вкл. возмещ. нанесённого ущерба в порядке, устан-ом зак-ом. Служеб. инф-ей – люб. инф-ия, кот-ая находится в распоряж. КОи не явл-ся общедоступ. Сотрудники не имеют права исполь. её в личных целях. КО для защиты служ. инф-ии устан-ет правила: 1) письм. обяз-во сотруд-в о неразглаш. 2) меры орг-технич разделения инф-ии 3) обмен инф-ей между подразд. с подтвержд. документ. разреш-ем.

96.  Организация предоставления информации о деятельности банка.

Инф-ия – ресурс орг-ии. Инф-ия составл. служебн. или коммерч. тайну, если инф-ия имеет действительную или потенц-ую коммерч. ценность в силу её неизвест. 3им лицам, к ней нет свобод. доступа на зак-ом осн-ии, и её обладатель принимает меры к охране её конфид-ти, кот-ая будучи разглашаемой способна нанести эк. и др. ущербы. Тайна и конф-ть способны повысить эфф-ть упр-ия. В работе КБ сущ-ет необход. в ходе рекламы распростр. инф-ию о себе, но обязан сохран. в тайне инф-ию о клиентах. Инф-ия д. б. своевр, надёж, доступн, правильно оформл-ой. Инф-ия состоит из свед-ий о деят-ти КО, результатах, соблюд. устан. треб-ий н/п/а, учред. и внутр. док-ов и др. Форма предост. д. б. определ. с учётом потребн. получателя. Инф-ия бывает определён., случайной, неопредел. Для орга-ии информа-ого обесп. необходимо: 1) выявить потребн. в разл. видах инф-ии банка 2)классиф. инф-ии по видам, польз-ям и скорости обращ. 3) исслед. непрерыв. инф. потоков 4) исслед. достаточ-ти скорости прохожд. инф-ии для обесп. упр-ия и реакции на возм-ти угрозы в реал. масштабе времени 5) разр-ка мер по защите инф-ии от несанкцион. доступа и искаж. ст.26 ФЗ «О Б и БД» КО и БР гарнтир. тайну об операц, о счетах и вкладах клиентов и корреспонд. Все служащие КО обязаны сообщать об операц, сч. и вкладах клиентов и корр-ов, устан-ых в КО, если не противоречит ФЗ. Зак-но справки по операц и сч. выд-ся арбитр. судам, Счётной палате, органам Гос. налог. службы, тамож. органам РФ. По сч. и вклад. физ лиц выд-ся физ лицам, судам, при наличии согласия прокуратуры органам следствия по делам, нах-мся в их пр-ве. Справки по сч. и вкл. в случае смерти выдаются: 1) лицам, указ-ым владельцами сч. в завещании – распоряж 2) нотариал. конторам по наход. в их пр-ве наслед. делам. БР, аудиторы не вправе раскрыв. 3им лицам свед. об операц, сч и вклад. Уполномоченный орган осуществляет меры по противодействию легализации (отмыванию) доходов полученных преступным путём и финансированию терроризма и не вправе раскрывать информацию. Противоправные посягательства на инф-ию имеют формы: 1)незакон. сбор и исполь. 2)несанкцион. доступ 3)незакон. копирование 4)хищение инф-ии 5) наруш. технологий обработки и др. КО для защиты служ. инф-ии устан-ет правила: 1) письм. обяз-во сотруд-в о неразглаш. 2) меры орг-технич разделения инф-ии 3) обмен инф-ей между подразд. с подтвержд. документ. разреш-ем. КО обяз-ся публик инф-ию по форме и в сроки устан. БР: формы 1,2,3,4 с закл. аудитр орг-ии о дост-ти, о велич. рез на покр сомн ссуд. КО обязана предост. копию лиц-ии, бух бал за тек. год.

97.  Аудиторская проверка банка: основания, цели, задачи, методика.

Проверка м. б. инициатив по реш-ию СД. Отч-ть КО подлежит ежегод. проверке ауд. орг-ей, имеющей лиц-ию на осущ. таких проверок. Банк групп и холд + осущ. ауд. проверку КО не < 2л. Лиц-ии на осущ. ауд. пр. КО выдаются орг-ям, осущ-им ауд. деят-ть не менее 2л. Ауд. орг-ия обязана составить заключ. о рез-ах ауд проверки, содержащ свед о достов-ти фин. отч-ти КО, выполн ею обязат норм-ов, кач-ве упр-ия КО, состоянии внутр. контроля и др. полож, опред-ые ФЗ и У КО. Ауд заключ напр-ся в БР в 3 мес со дня представл в БР год отчёт КО, банк групп и холд. Цель – 1)установ. дост-ти фин отч-ти и соотв оп-ий зак-ву, выраж мнения о соотв фин отч-ти банка его реал полож 2) проверка адекватности системы внутр. контроля. КО самостоят выбирает ауд фирму для провед проверки год. отч. В недельн срок после начала ауд. проверки КО сообщ. ТУ БР инф-ию об ауд фирме. Объём аудита опред-ся в соотв с зак-ом. Перечень вопросов, подлеж обяз проверке. Аудитор имеет право:1) получ от рук-ей и др. КО все док-ты, кас-ся деят-ти банка 2) присутст на общ собраниях учредит, правления при обсужд. люб вопроса, кот-ый входит в компет аудитора 3) треб-ть от сотруд инф-ию и разъясн 4) проверять в люб время все первич бух док-ты. Методы проверки: 1) Контрольные (кач-во контроля со стороны рук-ва, налич контр. систем, физич контроль) 2) Аналит. вкл: рассылку писем клиентам о подтвержд сумм полученных кредитов, об остатках ср-тв на сч. клиента; изуч. темпов изм-ия объемов опе-ий, активов, прибыли, дох-ов и др. показ.; анализ и сравнение по отчетным периодам и с др. банками. 3) Детальное изуч. оп-ий. Проверка бух док-ов, б/у, сопоставл записей в учёте с док-ми, провед встречн. проверок.

98.  Ответственность коммерческого банка за введение в заблуждение Банк России и клиентов.

За введение физ и юр лиц в заблужд путём предоставл недостоверн или неполн инф-ии КО несёт отв-ть в соотв с ФЗ О Б и БД. БР в случ предоставл неполн и недостов инф-ии имеет право требовать устран. выявл. наруш, взыскивать штраф, ограничить провед отд. оп-иё на опред время. При наруш и неисполн предписан и возн угрозы интересам кредиторов БР м: 1) взыскать штраф 2) потреб провести фин оздоровл, замены рук-ей или реорганизации 3) времен изм-ть знач обяз нормат-ов для банка 4) времен запрет на выполн отд. банк оп-иё, предусм. его лиценз, запрет на открыт филиалов 5) назнач врем админ по упр-ию.

99.  Противодействие легализации доходов, полученных преступным путем в коммерческих банках.

Отмывание денег – процесс посредством кот-го скрыв. сущ-ие, незаконное происхожд. или незакон. исполь. дох-ов, а затем эти доходы маскируются т. о., чтобы казаться имеющими законное происхожд. 2002г. «О плодппп и фт». Обяз. контролю подлежит любая операция с ден. ср-ами иди иным имущ-ом, если сумма равна и > 600 000 руб. и относ-ся к: 1) операции с ден. ср-ами в нал. форме 1.1 снятие со сч. или зачисл. на сч. юр. лица ден. ср-в в нал. форме в случаях, если это не обусловл. хар-ом его хоз. деят-ти. 1.2. покупка или продажа нал. инвалюты физ. лицом 1.3. приобрет. физ. лицом ц/б за нал. расчёт 1.4 получ. физ лицом ден. ср-в по чеку на предъявителя, выданному нерезидентом 1.5 обмен банкнот 1 достоинства на др. 1.6 внесение физ. лицом в УК орг-ии ден. ср-в в нал. форме. 2) зачисл или перевод на сч. ден. ср-в из гос-ва в отн-ии кот-го есть свед-ия о незакон. производ. наркотиков 3)зачисл. и перевод на сч. ден. ср-в из стран, в кот-ых не предусм. раскрыт и предост. инф-ии о провед. финн. опер-ий. (перечень опред-ся Пра-вом РФ по соглас. с ЦБ на основе междунар. перечня) 4) операции по банк. сч (вкладам): 4.1. размещ. ден. ср-в во вклад с оформл. док-ов, удостов-их вклад на предъявителя 4.2. открыт. вклада в пользу 3х лиц с размещ. в него ден. ср-в в нал. форме 4.3. перевод и получ. ден. ср-в за границу на вклад, открытый на аноним. владельца 4.4. зачисл. или списан. ден. ср-в со вклада юр. лица, период деят-ти кот-го не выше 3мес. со дня рег-ии или операции по сч. не провод. со дня его открытия.

5)иные сделки с движ. имущ-ом: 5.1. помещ. драг мет, камн, ювел изд в ломбард 5.2. выплата физ лицу страх возмещ или получ. от него страх. премии по страх. жизни или иным видам накопит. страх и пенс. обеспеч. 5.3. получ. или предост. имущ-ва по дог-ру лизинга 5.4. переводы ден. ср-в, осущ-х некред. орг-ми по поруч. клиента. Банку запрещено извещать клиентов о предостав. такой инф-ии. УК РФ предусм. угол. отв-ть. Сов-ть операций и др. сделок с иным имущ-ом, заведомо приобр-ым лицами преступ. путём в целях придания правомерного вида владению, польз. и распоряж. наказ-ся штрафом в размере до 120 000 руб. или ЗП или иного дохода осуждённого за период до 1г. + в круп. размере наказ-ся + лишен. свободы до 4л.+ с испол. служеб. полож. от4-8л. с штрафом в 1млн, +организов. группой 7-10лет со штр. 1 млн. Банк разраб. систему внутр. контроля, правила, утв-ые рук-ом и соглас-ые с БР.

100.  Инспектирование коммерческих банков ЦБ РФ.

Текущий БН – сов-сть действий, процедур, инстр-ов, исп-ых БР в процессе регул-ия текущей деят-ти КО. Инсп-ая деят-ть – контакт вид БН. Цель – опред-ие на месте реал. фин. сост-ия КО, выявл. ситуаций, угрож-их интересам кредиторов и вкладчиков, проверка собл-ия БЗ и н/а БР. Задачи: 1)Оценка реал. финн. состояния КО и перспектив её деят-ти 2) соблюд. зак-ва и н/а БР 3) дост-ти учёта и отч-ти КО 4) уровня банк. рисков и кач-ва активов КО 5) величины и достаточности СК 6) системы упр-ия рисками и орг-ия внутр. контроля КО 7)Выявл. фактов, угрож. интересам кредиторов и вкладчиков. Бывает комплекс. и тематич. Инспекции пров-ся в связи с получ. лиц-ии на опреде. виды деят-ти и в связи с ходат-ом банка о вступл. в систему страхования вкладов. Проверки осущ. на основ-ии ежекварт. планов. Внеплан. по указанию Предс-ля БР. Инициируются в виде распоряж. БР, в кот-ом формир. круг проверяемых вопросов. Тематич. проверки осущ. по отд. направл и сроком не > 30 кал. дн. Этапы инспект КО: 1) планир. проверки 2) принятие реш-ия о её проведении и докум-ом оформл рез-ов 3) орг-ия работы инспекц. группы в банке 4) изуч. инспекц. группой представл. док-ов и их соотв. реал. состоян. 5) подгот. проекта акта проверки 6) изуч. этого проекта в подразд. БР 7) доработка и подписание акта 8) направл акта рук-ву БР 9) ознакомл. рук-ля КБ с актом 10) подписание акта рук-ом КБ. Далее устранен. выявл. замечаний и наруш. и отчёт об их устранен. Предупр. меры на ранних стадиях возник. недостат. Пруденц. меры при реал. опасности допущ-х наруш.

101.  Гарантирование (страхование) вкладов граждан.

Вклад – ден. ср-ва в валюте РФ или инвалюте, размещ-ые физ. лицами в банке на терр. РФ на осн-ии банк. вклада или дог-ра банк. счёта, включая капитализируемые (причисленные) проценты на суммы вкладов. Система страх. вкладов ССВ позв. избеж. внезапн. и массового изъятия вкладов при неблагопр. эк. конъюнкт. иди банкротстве, сохр. доверие к КБ. ССВ – комплекс мер, направ-х на защиту вкладов и обеспеч. их гарант-ый возврат в полном размере или частичнов случае банкротства КО.

Страх-ие – ден. перераспр. отн-ия по защите имущ. интересов физ. и юр. лиц при наступл. страх. случая за счёт ден. фондов, форм-ых из уплач-ых этими лицами страх. взносов.

Гарант-ие – система прав. норм и механизмов, направ-ых на содействие образованию и мобилизации сбережений с целью защиты БС от финн. кризисов, а мелких вкладчиков от рисков, кото-рые они не способны оценить и учесть в своих инвест. реш-ях. Страх. вклад позволяет: 1) поддерж. дорверие частн. вкладч. в БС 2) создав. механизм предотвр. кризиса ликв-ти БС или отд. КО 3) стимул. привлеч. ден. ср-в на долгосроч. основе, расшир. инвест. возм-ти КО 4) формир. равные условия для КО и банков с гос. участием на рынке розничных ФИ. 5) сокращ. гос. расход. на реанимац. БС в периоды кризиса 6) создав. условия для внедр. дейс твенных механизмов и процедур банк. банкротств.

В завис-ти от задач различают 3 системы: 1) при банкр. банка вкладчик получает из спец. фонда опр. сумму ден. ср-в в пределах страх. покрытия. 2) потери вкладчику возмещ. и примен-ся меры по оздоровл. банка 3) объём страх. платежей банка зависит от степени риска КО, объёмов депозитов, покрыв-ых страх-ем. Осущ-ся на основ-ии ФЗ «О страх. вкладов физ лиц в банках РФ» Не подлежат страх-ию: 1) счета физ лиц - ИП 2) вклады за пределами тер. РФ 3) банк. вклады на предъявиср-ва, передав-ые физ лицам в доверит. упр-ие банка. Страх. случай наступает: 1) при отзыве лиц-ии у банка 2) при введении БР мониторинга на удовл. треб-ий кредиторов банка.

102.  Финансовые инструменты в банковской сфере.

В фин. учёте ФИ – способы долгосроч. инвест-ия. В б/у – люб. контракт, кот-ый приводит к одновр. увелич. обяз-в с 1 стороны и выгоды с др. стороны контракта. Фин. активы: 1)ден. ср-ва в кассе и на расч. сч. 2) контракт. право получить от др. пр-ия ден. ср-ва или люб. вид финн. активов 3) контр. право обмена с др. пр-ем финн. инстр-ми (своп) 4) акции др. пр-ия Фин. обяз-ва контр. об-ва: 1) выплатить ден. ср-ва или редостав. иной вид финн. активов др. пр-ию 2) обмен-ся фин. инструм. с др. пр-ем. ФИ хар-ся 1) в основе ФА и ФО 2) форма договора. К традиц. относят: 1)акции 2)облиг. 3)векселя 4)др. док-ты, подтверж. участие в капитале пр-ия. К нов. ФИ: факторинг, форфейт, произ. ц/б (форв. контр, фьючерсы, свопы), лизинг. ФИ – способы долг. и кратк. инвест-ия. Классиф. ФИ:

1)по срокам спотовые (кассовые) и срочные (в будущем в опр. срок) 2)по хар-ру отн-ий долевые (отношения совладения), долговые (обяз-ва, размещ. на фонд. рынке для заимствов.), произв. ц/б (устан. отн-ия на период предшест. покупке) 3)по фиксации прав именные, ордерные (переводные), предъявит-ие 4)по обязат-ти исполн. безусловные, условные. Акция – долев. ц/б, удостов-ая факт участия инвестора в капитале. Облиг. –ц/б, удостов. внесение её влад-ем ден. ср-тв и подтв-ет обяз-во возместить ему номин-ую ст-ть этой ц/б с уплатой фиксир. % в устан. срок. Вексель – письм. долг. обяз-во строго устан-ой зак-ом формы, выдав-ое векселедателем векселедерж-ю, предостав-ее право последнему требовать с заемщика уплаты к опред. сроку суммы денег, указ-ой в векселе. Факт. операция – операция краткоср. кредит-ия оборот. капитала орг-ии (поставщика), за счёт выкупа банком док-ов о поставке товаров. Форфейтинг – покупка долга, выраж. в оборотном док-те (простой или перевод. вексель) у кредитора на безоборотной основе. Лизин. сделка- вид долгосроч. аренды инвест. ценностей. Опцион - произв. ц/б, предост-ая право на покупку в опр. момент времени в будущем опр. актива по фиксир. в момент подписания цене. Форв. контракт – контракт на поставку опр. кол-ва товара или др. активов по опр. цене в будущем. Фьючерс – типовой форв. контракт, обращающийся на бирже и обращ. кот-го организовано биржей. Своп – это соглаш. между 2 компаниями об обмене в будущем платежами в соотв. с опред-ми в контракте условиями.

103.  Новые финансовые инструменты: факторинг.

Факт. (посредник) операция – операция краткоср. кредит-ия оборот. капитала орг-ии (поставщика), за счёт выкупа банком док-ов о поставке товаров. В рез-те за 2-3 дня появл. возм-ть получить от 80-90% суммы треб-ий в виде аванса, оставшиеся 10-20% явл-ся гарантир-ой суммой факторинг-компании до момента получения ею денег от должника. После получ. она возвращ. предприн-лю 10-20% суммы, при этом с клиента взимают:1) % за немедл. предост. ден. ср-тв 2) премию за риск 3)админ-но-управл. расходы. При откр. факторинге фактор в дог-ре поставки прод-ии указ-ет, что расчёты м. произв-ся через фактор-ую орг-ию. В её кач-ве м. б. КБ или спец. компания при КБ. Откр. факт. 1) закл. дог-ра, в кот-ом указано что расч б. произв. через факт. комп. 2) поставка товара 3) предъявл. док-ов о поставке товаров в банк 4) получ. краткосроч. кредита 70-80% 5) оплата товара покупат-ем 6) окончат. расчёт по сделке. Закр. факт. 1) закл. дог-ра, в кот-ом не указано что расч б. произв. через факт. комп. Смысл – ускор. оборота капитала орг-ии и эффе-ти его исполь-ия, т. е. соверш. большего числа оборотов.

104.  Новые финансовые инструменты: форфейтинг.

Форфейтинг – покупка долга, выраж. в оборотном док-те (простой или перевод. вексель) у кредитора на безоборотной основе. Покупатель долга (форфейтер) принимает на себя обяз-ва об отказе (форфейтинге), то есть отказе от права на обращение регрессивного треб-ия к кредитору при невозмож-ти получ. удовл-ния у должника. Покупка оборот. обяз-ва происходит со скидкой. Использ. только векселя. Механизм форфейтинга исполь-ся в сделках 2ух видов: 1) в фин. сделках в целях быстрой реализ. долгоср. финн. обяз-тв 2) в экспорт. сделках для содействия поступл. нал. денег экспортёру, предоставившему кредит ин. покупателю. Осн. оборот. докум-ми яв-ся векселя, но могут быть использ. др. виды ц/б, если они явл. «чистыми», то есть содержат абстрактные ден. обяз-ва, т. е возникает из торг. и финн. сделки, а затем сущ-ет самостоят. Срок форф-ия составл. от 180 дней до 5 лет, иногда до 7 лет. Привелек. форма среднесроч. финн-ия: 1) форфейтер берёт на себя все риски, связ. с операцией 2) в некот. странах нет фиксир. % ставок (договорная) 3) во многих развивающ-ся странах сущ-ет хронич. недостатов валюты для оплаты импорт. тов-ов 4) позвол. учит. полит. риски. Рис.3 1) Договор на поставку товара 2)Товар отгружен 3) Вексель 4) Покупка векселя со скидкой, солидарная ответственность 5) Уплата суммы 6) Предъявление векселя к покупателю. Дог-ры на форф. закл. преимущ-но в евро или долларах, т. к. форфейтер при менее ходовых валютах может испытывать трудности с рефинансированием. Этапы соверш. сделки: 1 этап. Предварит. этап. При подготовке сделки экспортёр и его банк или импортёр выступ. инициатором сделки. Для экспортёра важно опред. треб-ие форфейтера к гарантиям и примерный размер дисконта до заключ. сделки с импортёром. Без учёта этой инф-ии экспортёр не в состоянии точно опред. цену контракта. Рассм-ся заявка экспортёра форфейтеру, кот-ый опред. хар-ер сделки (финн. или товарная), т. к. в случае продажи финн. бумаг обязательно предвар. уведомление. 2 этап. Это сбор др. инф-ии о предполаг. сделке ( валюта, срок, импортёр, экспортёр и другое). Форфейтер проводит кредитный анализ и назыв. эксп-ру твёрдую цену. По достиж. предварит. договор-ти о заключ. сделки оформл-ся док-ты. Эксп-ёр готовит серии переводных векселей или подписание соглаш. о принятии простых векселей от получателя. Экспортёр д. получить гарантию или аваль (гарантия третьего лица) на свои векселя. Финанс-ие в процессе форфейтир-ия даёт экспортёру преимущ-во: улучш. ликвидности и вида баланса с сокращением риска.

105.  Новые финансовые инструменты: лизинг.

Лизин. сделка- вид долгосроч. аренды инвест. ценностей. Основу сделки составл.: 1) Объект м. б. любой вид мат. ценност, если не уничтож в производств. цикле. 2) Субъекты– стороны лизинг. дог-ра 3) Период лизинга (срок дог-ра) 4) Лизинг. платежи – стоимость лизинга 5) Услуги, предоставляемые по лизингу. Прямые участники – лиз. компании (лизингодатели), лизингополуч. (заинтер-ые в получ. оборуд. и исполь. его). Поставщики оборуд., передаваемого в лизинг. Косвен. участн. явл-ся: 1) коммер. инвест. банки (м. выступать гарантом лиз. сделок, кредитуют лизингодателя) 2) страх. компании (страх. сделки) 3) брокерские и др. посреднические фирмы. Лиз. сделка заключ. на период 40-90% от срока полезного исполь-ия. Преимущества: 1) сокращ риск невозврата средств, т. к. за лизингодателем сохран право собст-ти на имущ-во 2) Л предпол 100% кредитование и не требует немедл начала платежей, что дает возможность предпр обновлять свои произв фонды без особых потерь. 3) часто предпр проще получить имущ-во по Л, чем платить ссуду на его преобр. 4) Л соглаш явл более гибким, чем ссуда, т. к. оно представ сторонам выбрать наиб удобную форму выплат 5) для лизингополучателя уменьш риск морального и физ износа обор-я. 6) Л имущ-во не числится на балансе 7) Л платежи относ на издержи произ-ва и обращ, следовательно сниж н/о прибыль 8) производитель имущ-ва получ доп возможность сбыта продукции.