О бюджете городского округа Балашиха на 2013 год (стр. 1 )

Заключение

на проект решения Совета депутатов городского округа Балашиха «О бюджете городского округа Балашиха на 2013 год»

(основание – п.1 ст.24 Положения о бюджетном устройстве и бюджетном процессе городского округа Балашиха, утвержденного решением Совета депутатов от 01.01.2001 №16/118; План контрольной работы Ревизионной комиссии городского округа Балашиха на 2012 год)

1.Общие положения

Совместное заключение (далее - Заключение) Комитета по финансам, бюджету, налоговой политике, муниципальной собственности и землепользованию Совета депутатов городского округа Балашиха (далее - Комитет) и Ревизионной комиссии городского округа Балашиха (далее – Ревизионная комиссия) на проект решения Совета депутатов городского округа Балашиха «О бюджете городского округа Балашиха на 2013 год» подготовлено в соответствии с требованиями п.1 ст. 157 Бюджетного Кодекса Российской Федерации, п.1 ст.24 «Положения о бюджетном устройстве и бюджетном процессе в городском округе Балашиха» (далее - Положение).

Для подготовки Заключения в Совет депутатов городского округа Балашиха Администрацией городского округа Балашиха в соответствии со ст.23 Положения (не позднее 10 ноября текущего года) был представлен проект решения «О бюджете городского округа Балашиха на 2013 год» и рабочая документация к проекту решения (вх.№ 000 от 01.01.2001).

Согласно требованиям ст. 22 Положения одновременно с проектом решения о бюджете в Совет депутатов представляются следующие документы и материалы:

·  основные направления бюджетной и налоговой политики городского округа;

·  предварительные итоги социально-экономического развития городского округа за истекший период текущего финансового года и ожидаемые итоги социально-экономического развития городского округа за текущий финансовый год;

·  прогноз социально-экономического развития городского округа;

·  прогноз основных характеристик (общий объём доходов, общий объем расходов, дефицит бюджета (профицит) городского округа на очередной финансовый год и плановый период либо проект среднесрочного финансового плана;

·  пояснительная записка к проекту бюджета;

·  верхний предел муниципального долга на конец очередного финансового года (на конец очередного финансового года и конец каждого года планового периода);

·  проект программы муниципальных внутренних заимствований на очередной финансовый год (очередной финансовый год и плановый период);

·  проекты программ муниципальных гарантий на очередной финансовый год (очередной финансовый год и плановый период);

·  оценка ожидаемого исполнения бюджета на текущий финансовый год;

·  предложенные и Контрольно-счетной палатой проекты бюджетных смет указанных органов, представляемые в случае возникновения разногласий с финансовым органом в отношении указанных бюджетных смет;

·  иные документы и материалы.

В нарушение п.2 ст.18 Положения утвержденный проект прогноза среднесрочного финансового плана городского округа Балашиха на годы в Совет депутатов не представлен.

Следует отметить, что в ст.22 Положения не внесены изменения действующего законодательства, в части уточнения перечня документов и материалов, предоставляемых Администрацией одновременно с проектом бюджета. Так, согласно изменениям в Бюджетном кодексе Российской Федерации, внесенными Федеральным законом от 01.01.2001 , с 1 января 2010 года проект программы предоставления бюджетных кредитов на очередной финансовый год (очередной финансовый год и плановый период) не предоставляется.

1.1.Соответствие проекта решения Совета депутатов городского округа Балашиха «О бюджете городского округа Балашиха на 2013 год» Бюджетному кодексу Российской Федерации, Положению «О бюджетном устройстве и бюджетном процессе в городском округе Балашиха», иным нормативным правовым актам Российской Федерации и Московской области по вопросам бюджетно-налогового законодательства

Проект бюджета городского округа Балашиха составлен и представлен на утверждение на очередной финансовый год, что соответствует п.4 ст.169 Бюджетного кодекса Российской Федерации (в ред. Федерального закона от 01.01.2001 №63-ФЗ) и п.2 ст.15 Положения.

Состав показателей, представленных для рассмотрения и утверждения в проекте решения Совета депутатов городского округа Балашиха «О бюджете городского округа Балашиха на 2013 год», соответствует нормам действующего законодательства (ст. 184.1 Бюджетного кодекса Российской Федерации и ст. 21 Положения).

1.2 Параметры прогноза исходных показателей принятых для составления проекта бюджета на 2013 год

В соответствии со ст.172 Бюджетного кодекса Российской Федерации составление проекта бюджета городского округа Балашиха основывается:

·  на Бюджетном послании Президента Российской Федерации Федеральному Собранию от 01.01.2001 «О бюджетной политике в 20годах»;

·  на прогнозе социально-экономического развития городского округа Балашиха на годы;

·  на основных направлениях бюджетной и налоговой политики городского округа Балашиха на 2013 год.

Основные направления бюджетной и налоговой политики городского округа Балашиха на 2013 год определены в соответствии с основными направлениями бюджетной политики, сформулированными в Бюджетном послании Президента Российской Федерации Федеральному собранию, требованиями Бюджетного кодекса Российской Федерации и с учетом основных задач, определенных Губернатором Московской области, Главой и Руководителем Администрации городского округа Балашиха.

Основными целями бюджетной и налоговой политики городского округа Балашиха на 2013 год являются:

- оценка намеченных задач, сопоставляя их с реальными возможностями финансового обеспечения;

- повышение эффективности налоговой системы за счет внедрения современных подходов к налоговому администрированию;

- переход к программной структуре расходов;

- последовательное снижение бюджетного дефицита до минимума.

Для достижения указанных целей необходимо решение задач, обеспечивающих:

- последовательное укрепление и расширение собственной налоговой базы;

- повышение эффективности управления муниципальным имуществом;

- режим жесткой экономии бюджетных средств, предполагающий достижение максимально возможного экономического и социального эффекта от каждого вложенного бюджетного рубля;

- оптимизацию расходов на содержание органов местного самоуправления;

- повышение качества бюджетного планирования, отказ от второстепенных и менее значимых расходов;

- реструктуризацию бюджетной сети, ликвидацию неэффективных учреждений и предприятий, а также реорганизацию с использованием формы автономных учреждений;

- умеренная политика в сфере заимствований и управления муниципальным долгом;

- совершенствование бюджетного процесса.

Согласно проекту среднесрочного финансового плана городского округа Балашиха на годы доходы бюджета городского округа Балашиха на 2013 год планируются в объеме 4 557,6 млн. руб., со снижением по сравнению с ожидаемым исполнением 2012 года 7 546,1 на 2 988,5 млн. руб. или на 39,6 процентов. В 2014 году доходы бюджета прогнозируются в объеме 4 904,0 млн. руб., или с увеличением к 2013 году на 346,4 млн. руб., в 2015 году - в сумме 5 217,8 млн. руб. или с увеличением к 2014 году на 313,8 млн. руб. К концу планового периода доходы бюджета городского округа планируются возрасти на 14,5 процентов по сравнению с очередным годом.

Расходы бюджета городского округа на 2013 год прогнозируются в сумме 4 861,6 млн. руб., со снижением по сравнению с ожидаемым исполнением 2012 года 7 731,0 млн. руб. на 2 869,4 млн. руб. или на 37,1 процентов. На 2014 год расходы бюджета прогнозируются в объеме 5 231,0 млн. руб., больше чем в 2013 году на 369,4 млн. руб. или на 7,6 процента, на 2015 год в объеме 5 565,8 млн. руб. или на 334,8 млн. руб. больше, чем в 2014 году или на 6,4 процентов.

(тыс. руб.)

	2013 год	2014 год	2015 год
Доходы	4 ,0	4 903 966,8	5 217 820,7
Расходы	4 , 0	5 231 045,0	5 565 831,9
Дефицит ( - ), профицит ( + )	-,0	-327 078,2	-348 011,2
Уровень дефицита/профицита, (%)	9,95	9,95	9,95

2.Общая характеристика доходов бюджета

Доходы бюджета городского округа на 2013 год определялись исходя из прогноза социально-экономического развития городского округа, динамики налоговых поступлений с учетом роста фонда оплаты труда, данных главных администраторов, по г. Балашиха, с учетом изменений, внесенных в федеральное бюджетное и налоговое законодательство, законодательство Московской области и нормативные правовые акты городского округа.

В расчетах налогооблагаемой базы бюджета городского округа на 2013 год учтены следующие изменения налогового и бюджетного законодательства:

установление единых нормативов отчислений в бюджеты городских округов от налога на прибыль организаций, налога на имущество организаций, налога, взимаемого в связи с применением упрощенной системы налогообложения, подлежащих зачислению в бюджет Московской области;

введение на территории Московской области патентной системы налогообложения.

При оценке налоговых и неналоговых доходов учитывается максимально возможный уровень собираемости налогов, поступление недоимки прошлых периодов, реструктуризация задолженности юридических лиц, а также меры по совершенствованию администрирования.

В 2013 году прогнозируются поступления доходов в бюджет городского округа Балашиха в объеме 4 ,0 тыс. руб., что на 2 ,1 тыс. руб. меньше ожидаемого исполнения бюджета 2012 года или 60,4 процентов. Значительное снижение доходной части бюджета связано с уменьшением безвозмездных поступлений (дотаций, субсидий и субвенций от других бюджетов бюджетной системы РФ) и отсутствием в источниках доходов на 2013 год статьи – доходы от приносящей доход деятельности.

Безвозмездные поступления из областного и федерального бюджета в 2013 году прогнозируется - 1 ,0 тыс. руб. или 33,0 процента от общих доходов бюджета городского округа. В ожидаемом исполнении бюджета 2012 года безвозмездные поступления составляют 4 ,3 тыс. руб., или 64,9 процента. Общая характеристика основных показателей доходной части бюджета представлена в Приложении №1.

2.1 Налоги на прибыль, доход

Налог на прибыль организаций

Согласно единым нормативам отчислений от налогов, подлежащих зачислению в бюджет Московской области, утвержденных Законом Московской области /2012-ОЗ, норматив отчислений от налога на прибыль организаций рассчитан в размере 2 процентов исходя из ожидаемой оценки поступлений (данные по г. Балашиха).

Налог на прибыль организаций прогнозируется в сумме 80 000,0 тыс. руб., что составляет 1,8 процента доходной части бюджета.

Налог на доходы физических лиц

В соответствии с п.2 ст. 61.2 Бюджетного кодекса Российской Федерации налог на доходы физических лиц зачисляется в доход городского округа по нормативу - 20 процентов. Одновременно с этим, согласно нормативам отчислений в бюджет Московской области от налога на доходы физических лиц, подлежащих зачислению в бюджет Московской области, утвержденных Постановлением Правительства МО от 01.01.2001г. № 000/35 «О среднесрочном финансовом плане Московской области на 2годы» городскому округу Балашиха установлен норматив - 9 процентов.

Согласно прогнозу социально-экономического развития на 2годы городского округа Балашиха (раздел 12 - «Труд и заработная плата») фонд оплаты труда на 2013 год спрогнозирован с ростом на 10,0 процентов к фонду предыдущего года (прогноз вариант 1) и 10,5 процента (прогноз вариант 2).

В городской бюджет в 2013 году планируется поступление налога на доходы физических лиц в сумме 1 ,0 тыс. руб., что составляет 27,3 процента всей доходной части бюджета, или на ,0 тыс. руб. больше ожидаемого поступления текущего года.

2.2 Налоги на совокупный доход

Налог, взимаемый в связи с применением упрощенной системы налогообложения

Согласно единым нормативам отчислений от налогов, подлежащих зачислению в бюджет Московской области, утвержденных Законом Московской области /2012-ОЗ, норматив отчислений от налога, взимаемого, в связи с применением упрощенной системы налогообложения составляет 100 процентов.

В бюджет в 2013 году планируется поступление налога, взимаемого в связи с применением упрощенной системы налогообложения в сумме ,0 млн. руб., что составляет 9,5 процента доходной части бюджета.

Единый налог на вмененный доход для отдельных видов деятельности

В соответствии с п.2 ст. 61.2 Бюджетного кодекса Российской Федерации единый налог на вмененный доход для отдельных видов деятельности зачисляется в доходную часть бюджета городского округа по нормативу - 100 процентов.

В бюджет городского округа Балашиха в 2013 году планируется поступление единого налога на вмененный доход для отдельных видов деятельности в сумме ,0 тыс. руб., что составляет 5,6 процента всей доходной части бюджета, или 100,0 процентов ожидаемого поступления текущего года. Данный налог спрогнозирован исходя из ожидаемой оценки поступлений 2012 года с учетом изменения налогового законодательства и добровольного перехода с 01.01.2013 г. на данный режим налогообложения.

Единый сельскохозяйственный налог

В соответствии с п.2 ст. 61.2 Бюджетного кодекса Российской Федерации (в редакции Федерального закона от 01.01.2001 №94-ФЗ) единый сельскохозяйственный налог зачисляется в доходную часть бюджета городского округа по нормативу - 100 процентов. Поступление единого сельскохозяйственного налога в бюджет в 2013 году запланировано в сумме 2 500,0 тыс. руб. В 2012 году ожидаемое поступление данного налога составляет 2 439,5 тыс. руб.

2.3 Налоги на имущество

Налог на имущество физических лиц

В соответствии с п.1 ст. 61.2 Бюджетного кодекса Российской Федерации налог на имущество физических лиц является местным налогом и подлежит зачислению в доход бюджета городского округа по нормативу - 100 процентов. Поступление в бюджет налога на имущество физических лиц в 2013 году спрогнозировано в сумме,0 тыс. руб., что на 1 038,0 тыс. руб. больше ожидаемых поступлений 2012 года. Из расчета начисленного налоговыми органами налога на имущество физических лиц за 2012 год и с учетом изменений, внесенных в нормативный правовой акт городского округа, вступившим в силу с 01.01.2012 года.

Налог на имущество организаций

В соответствии со ст.2 Закона Московской области /2012-ОЗ «Об установлении единых нормативов отчислений в бюджеты муниципальных районов и городских округов Московской области от налога на прибыль организаций, налога на имущество организаций, налога, взимаемого в связи с применением упрощенной системы налогообложения, подлежащих зачислению в бюджет Московской области» норматив отчислений налога на имущество организаций составляет 5 процентов.

Поступление в бюджет налога на имущество организаций в 2013 году спрогнозировано в сумме –,0 тыс. руб., что составляет 0,9 процента доходной части бюджета.

Земельный налог

В соответствии с п.1 ст.61.2 Бюджетного кодекса Российской Федерации земельный налог является местным налогом и подлежит зачислению в бюджет городского округа по нормативу - 100 процентов.

В 2013 году планируется поступление по данному доходному источнику - ,0 тыс. руб. против ,0 тыс. руб. ожидаемого исполнения бюджета 2012 года. Данный факт объясняется планируемым начислением к уплате земельного налога, с учетом изменения ставок, действующих с 01.01.2013 года, согласно решению Совета депутатов городского округа Балашиха.

2.4 Государственная пошлина

В 2013 году в городской бюджет запланировано поступления от следующих видов государственной пошлины:

- госпошлина по судебным делам, рассматриваемым в судах общей юрисдикции, мировыми судьями (за исключением Верховного Суда Российской Федерации,0 тыс. руб.;

- госпошлина за выдачу разрешения на установку рекламной конструкции - 700,0 тыс. руб.

В целом доходы бюджета городского округа Балашиха на 2013 год от государственной пошлины спрогнозированы в объеме,0 тыс. руб., что на 897,0 тыс. руб. больше ожидаемого поступления 2012г. Прогнозные показатели определены на основе динамики поступлений.

2.5 Поступления в бюджет от неналоговых доходов

В проекте бюджета на 2013 год поступления от неналоговых доходов представлены в виде:

- доходов от использования имущества, находящегося в государственной и муниципальной собственности;

- платежей при пользовании природными ресурсами;

- доходов от оказания платных услуг (работ) и компенсации затрат государства;

- доходов от продажи материальных и нематериальных активов;

- штрафов, санкций, возмещения ущерба;

- прочих неналоговых доходов.

Объем поступлений неналоговых доходов в проекте на 2013 год запланирован в сумме ,0 тыс. руб. с увеличением против ожидаемого исполнения бюджета 2012 года на,0 тыс. руб.

Основную долю в составе неналоговых доходов бюджета городского округа Балашиха составляют доходы от использования имущества, находящегося в государственной и муниципальной собственности – ,0 тыс. руб., что составляет 58,9 процента от всех неналоговых доходов. Прогноз поступлений определен исходя из суммы начисленных платежей по арендной плате за землю в 2012 году, с учетом поступлений по договорам аренды земли, заключенным Министерством имущественных отношений Московской области. Также, предусмотрены поступления недоимок прошлых периодов по арендной плате за землю и по доходам от сдачи в аренду муниципального имущества. Учтена оценка выпадающих (дополнительных) доходов от сдачи в аренду земли в связи с выбытием (приобретением) объектов аренды (продажа (передача) земельных участков, заключение дополнительных договоров, изменение видов целевого использования и др.).

Поступление доходов по статье «платежи при пользовании природными ресурсами» планируется плата за негативное воздействие на окружающую среду в размере,0 тыс. руб. против,0 тыс. руб. ожидаемого исполнения бюджета 2012 года.

Поступление доходов от продаж материальных и нематериальных активов, прогнозируется в сумме ,0 тыс. руб., в т. ч.:

- доходы от продажи квартир -,0 тыс. руб.;

- доходы от реализации имущества, находящегося в собственности городских округов - ,0 тыс. руб.;

- доходы от продажи земельных участков, государственная собственность на которые не разграничена и которые расположены в границах городских округов -,0 тыс. руб.

Поступление в бюджет штрафов, санкций, возмещения ущерба предусмотрены в размере,0 тыс. руб., примерно на уровне ожидаемого исполнения бюджета 2012г.

Прочие неналоговые доходы запланированы в объеме 2 000,0 тыс. руб., против ,0 тыс. руб. ожидаемого исполнения доходной статьи бюджета 2012 года.

2.6 Безвозмездные поступления

Безвозмездные поступления в проекте бюджета на 2013 год запланированы в объеме 1 ,0 тыс. руб. в т. ч.:

- дотации бюджету муниципального образования - 702,0 тыс. руб.;

- субсидии бюджетам муниципальным образованиям - 7,0 тыс. руб.;

- субвенции бюджету муниципального образования ,0 тыс. руб.

Объемы субвенций и субсидий, поступающих в бюджет городского округа от других бюджетов бюджетной системы Российской Федерации, характеризуются следующими данными:

2011 год ,5 тыс. руб.,

2012 год (оценка) - 4 ,3 тыс. руб.,

2012 год - 1 ,0 тыс. руб.

3. Расходы городского бюджета

3.1 Общий объем расходов бюджета

Расходы бюджета на 2013 год предусмотрены в объеме 4 ,0 тыс. руб.

В целом расходы в проекте бюджета на 2013 год по сравнению с ожидаемым исполнением 2012 года уменьшены на 2 869 515,7 тыс. руб. или на 37,1 процента.

В проекте решения на 2013 год по сравнению с ожидаемым исполнением 2012 года расходы увеличатся:

·  на национальную оборону на 547,0 тыс. руб., или в 9,5 раза;

·  на национальную безопасность и правоохранительную деятельность на,0 тыс. руб. или на 88,1 %;

·  охрану окружающей среды на 3 000,0 тыс. руб. или в 2 раза;

·  образование на 456 771,0 тыс. руб. или 18,5 %;

·  физическую культуру и спорт на 5 955,1 тыс. руб. или на 5 %;

·  обслуживание государственного и муниципального долга на 2,6 тыс. руб. или на 48%.

В то же время следует отметить снижение расходов по статьям:

·  общегосударственные вопросы на 1 395 169,8 тыс. руб. или на 65,4 %;

·  на жилищно-коммунальное хозяйство на 1 101 282,5 тыс. руб. или в 5,9 раза;

·  культуру, кинематография и средства массовой информации на 20 688,0 тыс. руб. или 11,3%;

·  на здравоохранение на 785 122,0 тыс. руб. или 73,4%;

·  на социальную политику на 39 642,0 тыс. руб. или 24,0 %.

Значительное сокращение расходов по сравнению с ожидаемым исполнением бюджета 2012г. (785 122,9 тыс. руб.) планируется на жилищно-коммунальное хозяйство. Данный факт объясняется предоставлением бюджету городского округа в течение 2012 года субсидий из бюджета Московской области:

-на обеспечение мероприятий по капитальному ремонту многоквартирных домов в соответствии с Федеральным законом от 01.01.2001 «О фонде содействия реформирования жилищно-коммунального хозяйства»;

-на капитальные вложения в объекты инженерной, социальной инфраструктуры на земельных участках, на которых осуществлялось строительство жилья для военнослужащих.

Следует отметить, что при утверждении бюджета 2012 года на расходы по жилищно-коммунальному хозяйству предусматривались в сумме 205 076,0 тыс. руб., а по уточненному бюджету – 1 455 931,7 тыс. руб. (После соответствующих изменений, внесенных в бюджет Московской области по данному разделу).

Расходы бюджета городского округа установлены по разделам, подразделам, целевым статьям, видам расходов и кодам классификации операций сектора государственного управления, относящихся к расходам бюджетов Российской Федерации, что соответствует ст.21 Бюджетного кодекса Российской Федерации.

Анализ изменения структуры расходов бюджета по ожидаемому исполнению 2012 года и проекту бюджета на 2013 год представлен в Приложении №2.

Проект бюджета 2013 года так же, как и бюджет 2012 года, имеет социальную направленность. Значительная часть средств бюджета (74,5%) направлена на финансирование образования, культуры, социальную политику, здравоохранение и спорт.

3.2 Общегосударственные вопросы

По разделу «Общегосударственные вопросы» в бюджете 2013 года предусмотрены расходы в сумме 738 840,6 тыс. руб., из них за счет субвенции 26 600,0 тыс. руб. Расходы по данному разделу направлены:

- на оплату труда и материальные затраты - 415 700,0 тыс. руб.;

- на содержание МУ «МФЦ» -,0 тыс. руб.;

- на резервный фонд администрации - 40 000,0 тыс. руб.;

- на содержание административных зданий и сооружений - 10 200,0 тыс. руб.;

- на содержание МУ «Инициатива» - 5 300,0 тыс. руб.;

- на охрану объектов муниципальной собственности - 8 200,0 тыс. руб.;

- на оплату налога на имущество ,0 тыс. руб.;

- на установку и обслуживание ОПС в зданиях Администрации - 5 800,0 тыс. руб.;

- на погашение кредиторской задолженности - 60 000,0 тыс. руб.;

- на учреждение печатного средства массовой информации

для опубликования муниципальных правовых актов -1 800,0 тыс. руб.;

- софинансирование расходов для участия в федеральных

и областных программ - 160 000,0 тыс. руб.

3.3 Национальная безопасность и правоохранительная деятельность

В бюджет 2013 гола расходы по разделу «Национальная безопасность и правоохранительная деятельность» предусмотрены в размере 37 483,0 тыс. руб., из них за счет субсидии на финансирование и возмещение расходов, связанных с предупреждением и ликвидацией чрезвычайных ситуаций, вызванных природными пожарами – 2 000,0 тыс. руб.

За счет бюджета городского округа предусмотрены расходы:

-на содержание муниципального учреждения по гражданской обороне и чрезвычайным ситуациям в сумме 16 200,0 тыс. руб.;

-на мероприятия по предупреждению и ликвидации чрезвычайных ситуаций и последствий стихийных бедствий в сумме 4 800,0 тыс. руб.;

-на мероприятия по обеспечению безопасности людей на водных объектах в сумме 2 500,0 тыс. руб.;

-на мероприятия по гражданской обороне - 5 000,0 тыс. руб.;

-на мероприятия по обеспечению первичных мер пожарной безопасности в сумме 5 000,0 тыс. руб.;

-на мероприятия по предупреждению терроризма и экстремизма в сумме 2 000,0 тыс. руб.

3.4 Национальная экономика

В бюджете городского округа на 2013 год по разделу «Национальная экономика» расходы предусмотрены в размере 223 184,0 тыс. руб., в том числе:

-на содержание и ремонт автомобильных дорог - 146 700,0 тыс. руб.;

-на организацию транспортного обслуживания населения в границах муниципального образования - 58 500,0 тыс. руб.;

-на транспортировку в морг с мест обнаружения или происшествия умерших для производства судебно-медицинской экспертизы - 1 000,0 тыс. руб.;

-на содержание и ремонт гидротехнических сооружений в сумме - 2 300,0 тыс. руб.;

-на выполнение кадастровых работ для предоставления земельных участков многодетным семьям - 5 300,0 тыс. руб.

-на проведение государственного кадастрового учета многоквартирных домов – 5 200,0 тыс. руб.;

-на софинансирование расходов по программе «Развитие субъектов малого и среднего предпринимательства в городском округе Балашиха» - 4 200,0 тыс. руб.

3.5 Жилищно-коммунальное хозяйство

По разделу «Жилищно-коммунальное хозяйство» в расходной части бюджета на 2013 год предусмотрены расходы в размере 225 354,4 тыс. руб., в том числе:

-капитальный ремонт жилищного фонда - 81 300,0 тыс. руб.;

-городское освещение - 44 400,0 тыс. руб.;

-благоустройство и озеленение территорий - 54 600,0 тыс. руб.;

-содержание и ремонт внутриквартальных дорог - 12 000,0 тыс. руб.;

-текущий и капитальный ремонт жилищного фонда за счет поступления платы за наем жилья - 8 700,0 тыс. руб.;

-содержание и ремонт мест погребения (кладбищ), находящихся в муниципальной собственности - 14 600,0 тыс. руб., из них на целевую программу городского округа Балашиха «Строительство и благоустройство муниципальных кладбищ» - 7 200,0 т. р.;

-организацию электроснабжения, газоснабжения и водоснабжения - 4 800,0 т. р.;

-строительство новых сетей наружного освещения -5 000,0 тыс. руб.

3.6 Образование

На 2013 год расходы бюджета по разделу «Образование» предусмотрены в сумме 2 ,0 тыс. руб., из них за счет субвенции 1 149 800,0 тыс. руб. Удельный вес расходов по разделу «Образование» в общем объеме расходов в 2013 году составляет 60,2 процента. Расходы на образование в 2013 году возрастут на ,0 тыс. руб. ожидаемого исполнения 2012 года.

За счет доходов от дополнительных нормативных отчислений в бюджете предусмотрены расходы по разделу «Образование» в сумме 349 900,0 тыс. руб., в том числе:

-завершение строительства детских дошкольных учреждений - 180 000,0 тыс. руб.;

-строительство детских дошкольных учреждений - 130 400,0 тыс. руб.;

-проектные работы по строительству детских дошкольных учреждений-14600,0 т. р.

-мероприятия по организации отдыха детей в каникулярное время - 15 100,0 т. р.;

-реализацию мероприятий по созданию новых мест в негосударственных дошкольных образовательных учреждениях - 2 400,0 тыс. руб.;

-организацию и осуществление мероприятий по работе с детьми и молодежью -7 300,0 тыс. руб.

3.7 Культура, кинематография и средства массовой информации

Расходы на культуру, кинематографию и средства массовой информации на 2013 год планируются в сумме 162 322,0 тыс. руб.

По сравнению с ожидаемым исполнением бюджета 2012года, в планируемом 2013 году отмечается уменьшение расходов на культуру, кинематографию и средства массовой информации на 20 688,6 тыс. руб., или 11,3 процентов.

3.8 Здравоохранение

В проекте бюджета на 2013 год расходы бюджета по разделу «Здравоохранение» предусмотрены в сумме 284 878,0 тыс. руб., что на ,0 тыс. руб. меньше ожидаемого исполнения бюджета 2012 года. Из предусмотренной суммы за счет субвенции Московской области будет профинансировано 222 286,0,0 тыс. руб., в том числе:

-организация оказания медицинской помощи на территории округа – 181 982,0 тыс. руб.;

-обеспечение полноценным питанием беременных женщин, корящих матерей, а так же детей в возрасте до 3-х лет - 39 350,0 тыс. руб.;

-обеспечение питанием, одеждой, обувью и мягким инвентарем детей-сирот и детей, оставшихся без попечения родителей, находящихся в лечебно-профилактических учреждениях – 954,0 тыс. руб.

Также, за счет средств местного бюджета предусмотрены расходы на проектно - сметную документации для строительства больницы в размере,0 тыс. руб.

Удельный вес расходов на здравоохранение в общем объеме расходов бюджета городского округа прогнозируется 5,9 процента.

3.9 Социальная политика

В проекте бюджета на 2013 год расходы бюджета по разделу «Социальная политика» предусмотрены в сумме ,0 тыс. руб., что составляет 2,6 процента в составе общих расходов бюджета. Из общей суммы, предусмотренной на данный раздел за счет субвенций Московской области предусматривается 101 270,0 тыс. руб., в том числе:

-на организацию предоставления гражданам Российской Федерации, имеющим место жительства в Московской области, субсидий на оплату жилого помещения и коммунальных услуг - 65 787,0 тыс. руб.;

-на выплату компенсации части родительской платы за содержание ребенка (присмотр и уход за ребенком) в государственных и муниципальных образовательных учреждениях и иных образовательных организациях в Московской области, реализующих основную общеобразовательную программу дошкольного образования - 35 483,0 тыс. руб.

По сравнению с ожидаемым исполнением бюджета на 2012 год расходы по данному направлению уменьшены на 39 642,0 тыс. руб., или на 24 процента.

4. Дефицит местного бюджета

Проектом Решения Совета депутатов городского округа Балашиха «О бюджете городского округа Балашиха на 2013 год» предусмотрено утвердить доходы в сумме 4 ,0 тыс. руб., расходы в сумме 4 ,0 тыс. руб., дефицит - 303 976,0 тыс. руб. или 9,95 процента объема доходов без учета безвозмездных поступлений.

Планируемый дефицит бюджета 2013 года не превышает 10% общего годового объема доходов бюджета городского округа, что соответствует требованиям п. 3 ст. 921 Бюджетного кодекса Российской Федерации.

5. Долговые обязательства местного бюджета.

Предельный объем муниципального долга по состоянию

на 01 января 2014 года

Проектом бюджета городского округа Балашиха на 2013 год (п.22) установлен предельный объем муниципального долга городского округа Балашиха на 2013 год в размере 908 192,4 тыс. руб.

Верхний предел муниципального долга городского округа по состоянию на 01 января 2014 года планируется в размере 431 084,2 тыс. руб., т. е. на 92 875,6 тыс. руб. больше, чем утвержденная величина муниципального долга на 01 января 2013 года в сумме 338 208,6 тыс. руб. (с учетом изменений, внесенных решением Совета депутатов от 01.01.2001г. №40/308).