Общие положения (стр. 1 )

1. Общие положения

Концепция реформирования бюджетного процесса (одобренная на заседании Правительства Российской Федерации 15 апреля 2004 года) предусматривает создание условий для максимально эффективного управления государственными финансами в соответствии с приоритетами государственной политики.

Предполагается смещение акцентов бюджетного процесса от «управления бюджетными ресурсами (затратами)» на «управление результатами» путем расширения самостоятельности участников бюджетного процесса и повышения их ответственности за достижение количественно определенных среднесрочных целей и перехода преимущественно к программно-целевым методам бюджетного планирования, обеспечивающим прямую взаимосвязь между распределением бюджетных ресурсов и фактическими или планируемыми результатами их использования, установленными исходя из приоритетов государственной политики.

В качестве ключевого направления расширения сферы применения программно-целевых методов бюджетного планирования для обоснования расходов в Концепции предусмотрено использование Докладов о результатах и основных направлениях деятельности субъектов бюджетного планирования, которые должны включать:

- основные цели и задачи субъекта бюджетного планирования, увязанные с приоритетами государственной политики, показатели, характеризующие уровень достижения целей, и их значения, достижение которых в среднесрочной перспективе является желаемым;

- расходные обязательства в соответствующей сфере деятельности и оценку объема доходов федерального бюджета, которыми управляют соответствующие субъекты бюджетного планирования;

- достигнутые в отчетном периоде и планируемые на среднесрочную перспективу (на период до 3 лет) измеримые результаты (количественные значения показателей, отражающих уровня достижения целей);

-федеральные и ведомственные целевые бюджетные программы, реализация которых должна обеспечить решение поставленных задач и, тем самым, достижение поставленных целей, а также распределение бюджетных расходов по программам и не программным мероприятиям.

Для формирования и систематизации целей и задач субъектов бюджетного планирования при подготовке Докладов о результатах и основных направлениях их деятельности была сформирована система целей социально - экономического развития страны исходя из основных положений Конституции Российской Федерации и Посланий Президента Российской Федерации, Основных направлений деятельности Правительства Российской Федерации на период до 2008 года, Среднесрочной программы социального и экономического развития и иных программных документов.

Предварительный вариант системы целей, сформулированный в "Методических рекомендациях по подготовке Докладов о результатах и основных направлениях деятельности субъектов бюджетного планирования", был использован как основной методический инструмент при формировании и оценке целей и задач министерств, агентств и служб и доработан исходя из сформулированных в представленных Докладах предложений (см. Раздел 2).

Система целей описывает качественные и количественные характеристики целевого состояния социально - экономической системы к концу рассматриваемого периода. Достижение большинства характеристик не являются результатом прямого регулирования со стороны Правительства. В условиях демократического общества и рыночной экономики роль Правительства в достижении большинства целей социально - экономического развития состоит в создании необходимых условий для развития субъектов рынка и гражданского общества, обеспечивающих своей деятельностью достижение поставленных целей.

Поскольку условия, в которых действуют субъекты рынка и гражданского общества, являются результатом деятельности Правительства, ответственность за достижение целевых значений всех указанных показателей также лежит на Правительстве.

Система целей социально - экономического развития страны описывает все основные цели и их характеристики, без выделения тех, которые на сегодняшнем этапе развития общества являются более важными, менее важными или достижение которых является безразличным. Для ее прикладного использования были выделены приоритеты - те цели, достижение которых в плановом периоде является наиболее важным (исходя из Посланий Президента Российской Федерации и Основных направлений деятельности Правительства Российской Федерации на период до 2008 года).

В соответствии приоритетами в Докладах сформирован комплекс целей и задач субъектов бюджетного планирования на предстоящий период. Комплекс задач носит более узкий и прикладной характер ввиду того, что набор инструментов, которые могут использовать министерства, агентства и службы для достижения стоящих перед ними целей, ограничен нормативно - правовым регулированием, прямым административным регулированием или непосредственным исполнением в установленных законом рамках, налоговым регулированием, финансированием в пределах бюджета, управлением государственным имуществом, лицензированием и рядом иных инструментов.

Для каждой цели субъекта бюджетного планирования определил показатели, отражающие уровень ее достижения в предстоящем периоде, а также тактические задачи, решение которых обеспечит достижение поставленных целей, состав федеральных и ведомственных целевых бюджетных программ и важнейших не программных мероприятии министерств, обеспечивающих решение тактических задач, а также затраты на их реализацию (см. Приложение 1).

2. Примерный перечень стратегических целей, использованный субъектами бюджетного планирования при подготовке Докладов о результатах и основных направлениях деятельности

"Создание условий, обеспечивающих достойную жизнь и свободное развитие человека"

(Конституция РФ)

1. Повышение качества жизни населения.

1.1. Повышение материального уровня жизни населения.

1.1.1. Повышение реальных доходов населения.

1.1.2. Сокращение числа граждан с доходами ниже прожиточного минимума.

1.1.3. Повышение обеспеченности населения жильем.

1.1.4. Повышение доступности населению качественных потребительских товаров и услуг текущего пользования

1.1.5. Повышение обеспеченности населения услугами социальной инфраструктуры.

1.1.6. Повышение обеспеченности населения надежными банковскими, страховыми, пенсионными и иными накоплениями.

1.2. Повышение уровня здоровья и безопасности условий жизни населения.

1.2.1. Повышение безопасности от насильственных действий (преступности).

1.2.2. Повышение экологической безопасности.

1.2.3. Повышение технологической безопасности населения.

1.2.4. Улучшение условий труда

1.2.5. Повышение качества медицинского обслуживания населения.

1.3. Повышение уровня удовлетворения социальных и духовных потребностей.

1.3.1. Обеспечение потребности в творческом труде.

1.3.2. Обеспечение потребности в услугах культуры и духовное развитие

1.3.3. Обеспечение потребности в образовании.

1.3.4. Обеспечение потребности в информации.

1.3.5. Обеспечение потребности в досуге (спорт, и общение и др.).

1.4. Обеспечение занятости населения

1.4.1. Обеспечение занятости трудоспособного населения

1.5. Обеспечение прав и свобод граждан

1.5.1. Обеспечение политических свобод граждан

1.5.2. Обеспечение экономических свобод граждан

1.5.3. Развитие институтов гражданского общества.

2. Обеспечение высоких темпов устойчивого экономического роста

2.1. Повышение качества (увеличение доли внутренних факторов) экономического роста

2.1.1. Рост потребления домашних хозяйств

2.1.2. Рост валового накопления

2.2. Развитие свободных и конкурентных рынков

2.2.1. Обеспечение субъектам рынка равноправного доступа к потребителям и ресурсам

2.2.2. Сокращение доли монопольных секторов в экономике.

2.2.3. Сокращение доли не и вне правовых способов регулирования деятельности субъектов рынка.

2.2.4. Сокращение возможностей административного регулирования деятельности субъектов рынка.

2.2.5. Защита контрактов

2.2.6. Обеспечение гарантий частной собственности

2.2.7. Обеспечение полной конвертируемости рубля

2.3. Обеспечение макроэкономической стабильности

2.3.1. Снижение уровня инфляции

2.3.2. Обеспечение устойчивости и прогнозируемости курса рубля

2.3.3. Обеспечение снижения и стабильности процентных ставок

2.4. Рост производства товаров и услуг существующими субъектами экономики.

2.4.1. Рост производительности труда.

2.4.2. Снижение ресурсоемкости ВВП

2.5. Улучшение инвестиционного климата и создание новых производительных субъектов экономики.

2.5.1. Рост количества новых эффективных субъектов экономики.

2.5.2. Рост совокупной стоимости отечественного бизнеса.

2.5.3. Рост прямых иностранных инвестиций.

2.5.3. Повышение конкурентоспособности налоговой системы.

2.6. Повышение конкурентоспособности российского бизнеса.

2.6.1. Повышение внешней конкурентоспособности российских предприятий

2.6.2. Повышение внутренней конкурентоспособности российских предприятий

2.6.3. Повышение доли инновационной составляющей в товарах и услугах

2.6.4. Повышение культуры предпринимательства, деловой этики и ценностей

2.6.5. Развитие практики применения современных технологий менеджмента

3. Создание потенциала для будущего развития

3.1. Развитие научного потенциала

3.1.1. Развитие фундаментальных исследований.

3.1.2. Развитие НИОКР

3.2. Развитие потенциала инфраструктуры

3.2.1. Развитие потенциала транспортной инфраструктуры

3.2.2. Развитие потенциала торговой инфраструктуры

3.2.3. Развитие потенциала энергетической инфраструктуры

3.2.4. Развитие потенциала финансовой инфраструктуры

3.2.5. Развитие потенциала телекоммуникационной инфраструктуры

3.3. Воспроизводство и развитие трудового потенциала.

3.3.1. Рост численности трудоспособного населения.

3.3.2. Снижение среднего возраста трудоспособного населения

3.3.3. Повышение профессиональной подготовленности кадров.

3.3.4. Снижение уровня молодежной безработицы.

3.4. Развитие потенциала природно-сырьевых ресурсов.

3.4.1. Повышение объема разведанных запасов полезных ископаемых

3.4.2. Повышение объема восстановления воспроизводимых природных ресурсов

3.5 Развитие потенциала государственного управления (модернизация государства).

3.5.1. Снижение государственной нагрузки на экономику

3.5.2. Снижение затрат на государственное управление

3.5.3. Снижение уровня коррупции

3.5.4. Повышение эффективности Правительства

3.6 Укрепление международных позиций России

3.6.1. Интеграция на пространстве СНГ

3.6.3. Защита интересов российских компаний за рубежом

3.6.3. Защита прав соотечественников за рубежом

4. Повышение уровня национальной безопасности (внешние угрозы)

4.1. Снижение рисков и возможного ущерба от внешних угроз

4.1.1. Обеспечение адекватного качества вооружений.

4.1.2. Обеспечение потребностей вооруженных сил в личном составе.

4.1.3. Повышение мобилизационной готовности экономики.

4.1.4. Сокращение зависимости от импорта стратегически важных товаров.

4.1.5. Повышение эффективности дипломатии

4.2. Снижение угрозы и возможного ущерба от террористических угроз

4.2.1. Повышение эффективности деятельности специальных служб

4.2.2. Развитие международного антитеррористического сотрудничества

4.3. Снижение угрозы и возможного ущерба природных и техногенных катастроф

4.3.1. Повышение эффективности спасательных служб

4.3.2. Повышение качества прогнозов природных и техногенных катастроф

4.3.3. Обеспечение достаточности материальных резервов

Шрифтом выделены приоритетные цели согласно Посланию Президента Российской Федерации Федеральному Собранию Российской Федерации 26 мая 2004 года, подчеркнуты цели, достижению которых в Послании уделено особое внимание.

3. Основные показатели уровня достижения целей социально - экономического развития

Для оценки уровня достижения приоритетных целей субъектов бюджетного планирования определена рассмотренная ниже сводная система показателей.

В качестве сводных из Докладов выбраны целевые показатели, отвечающие требованиям:

- комплексного и всестороннего отражения динамики развития страны и уровня достижения целей и наличия устойчивой и достоверной методологии сбора и обработки. Особое значение придавалось обеспечению сопоставимости данных как по динамике во времени, так и по межстрановым сравнениям. С этой целью включены известные международные индикаторы из тех, которые регулярно измеряются и публикуются для большой группы стран, включая Россию;

- отражения не объема затрат на услуги субъектов бюджетного планирования и бюджетных организаций, а конечных общественно значимых результатов от предоставления этих услуг.

Достижение целевых значений показателей, выбранных в качестве сводных, в плановом периоде зависит от согласованных усилий всех или большинства министерств. При этом несмотря на то, что каждый из показателей включен в состав целевых для одного или нескольких министерств, к сфере ответственности которых он относится, от Правительства в целом будет зависеть уровень координации и успешность деятельности по их достижению.

Таблица 1. Повышение качества жизни населения

Основные показатели уровня достижения целей	Ед. изм.	2000 г.	2001 г.	2002 г.	2003 г.	2004 г.	2005 г.	2006 г.	2007 г.	Цель	Год дости-жения цели
Сводные показатели
Индекс развития человеческого потенциала (100 - max, 0 - min)		78,1	77,9	79,5	81	82
Повышение материального благосостояния населения
Соотношение между средней заработной платой и прожиточным минимумом трудоспособного населения[1]	процент	168	199	222	239	262
Удельный вес населения с доходами ниже прожиточного минимума в том числе в сельской местности	%	28,9	27,3	25,0 32	20,6 28,8	17,5 28,5
Соотношение между средним размером пенсии и прожиточным минимумом пенсионера[2]	процент	76	90	100	102	107
Ежемесячные совокупные выплаты и иные формы социальной поддержки из федерального бюджета на одного нуждающегося гражданина (к прожито-чному минимуму в среднем на душу населения)	%	49	51	52	54	56
Удельный вес просроченной задолженности по заработной плате в месячном фонде оплаты труда (по состоянию на 1 января соответствующего года)	процент	38	21	13	11	6,8
Уровень общей безработицы (по методике МОТ)[3]	%	10,5	9,1	8,0	8,34	8,44
Ввод жилья	млн. кв. м	30,3	31,7	33,8	36,4	40,5
Обеспеченность жильем (жилищный фонд в среднем на одного жителя)	кв. м	19,2	19,7	20,0	20,2	20,3
Повышение уровня здоровья и безопасности условий жизни
Ожидаемая продолжительность жизни при рождении в том числе мужчин в сельской местности	лет	65,2 71,55	65,3 71,79	64,8 71,3	65,1 71,1	65,3 70,9
Младенческая смертность (число детей, умерших в возрасте до одного года, на 1000 родившихся живыми)	чел.	15,3	14,6	13,3	12,4	11,7
Средняя продолжительность жизни больных с хронической патологией после установления заболевания	лет	6,5	6,7	6,8	7	8,5
Средний срок ожидания оказания высокотехнологичной медицинской помощи	дней	н/д	н/д	180	170	140
Уровень удовлетворенности спроса на лекарственные средства по категориям граждан, подлежащим социальной защите в соответствии с законодательством Российской Федерации	процент	40	38	45	30	50
Удельный вес безнадзорных детей от числа детского населения (к общему числу детей)	%	3,45	3,47	3,27	3,11	2,98
Численность пострадавших на производстве с утратой трудоспособности на 1 рабочий день и более и со смертельным исходом, в расчете на 1000 работающих, не более	человек	5,1	5,0	4,5	3,9	3,9
Умершие от несчастных случаев, отравлений и травм, на чел	чел.			237	228	217
Количество зарегистрированных тяжких и особо тяжких преступлений, на 1 000 чел.	ед.	12,1	12,3	9,4	7,5	7,4
Повышение уровня удовлетворения социальных и духовных потребностей
Охват детей программами дошкольного образования, в % от общей численности детей соответствующего возраста	%	56.0	57.2	58.1	58.7	59.5
Охват детей общеобразовательными программами, в % от общей численности детей соответствующего возраста	%	86.6	87.9	88.0	88.4	89.0
Число музыкальных, художественных, хореографических школ и школ искусств на 1000 детей	ед.	0,29	0,31	0,30	0,31	0,31
Пользование библиотек в расчете на 1000 тыс. человек населения	ед			408	409	410

Таблица 2. Обеспечение высоких темпов экономического роста