ОТВЕТЫ НА ВОПРОСЫ
РОСФИНМОНИТОРИНГ
Правила внутреннего контроля
1 Вопрос: Какие основные изменения внесены в Федеральный закон 3 Федеральным законом от 8.11.2011 года 3 - О внесении изменений в Федеральный закон «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» и в Кодекс Российской Федерации об административных правонарушениях»?
Ответ: 21.11.2011 года вступили в силу изменении и Федеральный закон от 7.08.2001 года «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма», внесенные Федеральным законом от 8.11.2011 года 3 «О внесении изменений в Федеральный закон «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» и в Кодекс Российской Федерации об административных правонарушениях». В частности:
1) Отменено требование о согласовании правил Внутреннего контроля в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, (далее - правила внутреннего контроля) с Росфинмониторингом/надзорным органом;
2) На уровне закона установлено требование об утверждении правил внутреннего контроля именно руководителем организации;
3) Отменено требование о разработке программ внутреннего контроля в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма;
4) Сделка с недвижимым имуществом на сумму, равную или превышающую 3 миллиона рублей, подлежит обязательному контролю только в том случае, если результатом ее совершения является переход права собственности на такое недвижимое имущество;
5) До трех рабочих дней увеличены сроки направления в Росфинмониторинг предусмотренных законом сведений о сделках, подлежащих обязательному контролю, и необычных сделках;
6) Установлено, что квалификационные требования к специальным должностным лицам не могут содержать ограничения по замещению данных должностей для лиц, привлекавшихся к административной ответственности за неисполнение требований законодательства о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, не предусматривающей дисквалификации таких лиц.
2 Вопрос: В связи с внесением в Федеральный закон 3 изменений в части отмены требований о разработке программ внутреннего контроля необходимо ли вносить соответствующие изменении в правила внутреннею контроля - исключать указанные программы?
Ответ: В соответствии с требованиями пункта 2 статьи 7 Федерального закона 3 правила внутреннего контроля разрабатываются с учетом требований, утверждаемых правительством Российской Федерации, а для кредитных организаций Центральным банком Российской Федерации по согласованию с уполномоченным органом. В настоящее время указанные требования правительством РФ пока не утверждены. Однако проект постановления правительства «Об утверждении Требований к Правилам внутреннего контроля, разрабатываемым организациями, осуществляющими операции с денежными средствами или иным имуществом в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма (за исключением кредитных организаций), и о признании утратившими силу некоторых актов правительства Российской Федерации», размешенный на сайте Росфинмониторинга. устанавливает, что правила внутреннего контроля представляют собой совокупность программ осуществления внутреннего контроля в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, и содержит перечень и описание обязательных программ внутреннего контроля. Кроме того, приказ Росфинмониторинга от 01.01.2001 года №59 предусматривает, что организации, осуществляющие операции с денежными средствами или иным имуществом, в составе правил внутреннею контроля разрабатывают программу идентификации клиентов, представителей клиентов и (или) выгодоприобретателей и программу оценки степени (уровня) риска совершения клиентом операций, связанных с легализацией (отмыванием) доходов, полученных преступным путем, и финансированием терроризма. Таким образом, на наш взгляд, до утверждения правительством РФ соответствующих требований не следует исключать программы внутреннего контроля из правил внутреннего контроля.
3 Вопрос: Какие государства не выполняют Рекомендации Группы разработки финансовых мер борьбы с отмыванием денег (ФАТФ)?
Ответ: Приказом Росфинмониторинга № 000 от 01.01.2001 года утвержден перечень государств (территорий), которые не выполняют Рекомендации Группы разработки финансовых мер борьбы с отмыванием денег (ФАТФ). В него входят Исламская Республика Иран и Корейская Народно-Демократическая Республика. Указанный приказ вступил в силу 1.01.2012 года.
На вопросы ответила Елена Цветкова, преподаватель семинаров ИФРУ по выполнению требований Росфинмониторинга» и ФСФР для кооперативов, заместитель генерального директора - контролер «Церих Кэпитал Менеджмент».
