Бизнес-план (стр. 1 )

КОНСУЛЬТАЦИОННАЯ СЛУЖБА

«КОМПЛЕКСНОЕ УПРАВЛЕНИЕ БИЗНЕСОМ»

› Россия, 9, офис 512, Агентство» e-mail: *****@***ru

 

 

Бизнес-план

Наименование проекта:

Производство сухих экстрактов

Автор проекта:

«Комплексное Управление Бизнесом»

Инициатор проекта:

Начинающий предприниматель

Цель бизнес-плана:

Настоящий бизнес-план подготовлен для ознакомления начинающих предпринимателей с уровнем доходности различных бизнесов и требующимся стартовым капиталом.

Данный документ предназначен для лиц, получивших его с согласия владельца информации. Передача, копирование или разглашение содержащейся в данном бизнес-плане информации без письменного согласия владельца запрещается.

Бизнес-план инвестиционного проекта выполнен на основе информации, содержащейся в средствах массовой информации, литературных источниках. За достоверность используемой информации Исполнитель не несет ответственности.

г. Иркутск

2006г.

СОДЕРЖАНИЕ

1 Описание проекта. 3

2 Анализ рынка. 3

3 План продаж.. 5

3.1 Объемы продаж.. 5

3.2 Ценообразование. 6

4 План производства. 6

4.1 Калькуляция переменных затрат. 6

4.2 Калькуляция условно-постоянных затрат. 6

4.3 Калькуляция себестоимости продукции. 7

5 Финансовый план. 8

6 Условия допущения. 8

7 Расчет потребности в активах. 9

7.1 Потребность во внеоборотных активах. 9

7.2 Потребность в оборотных активах. 9

8 Оценка эффективности проекта. 10

9 Оценка рисков. 11

2  Описание проекта

- предприятие, основными видами деятельности которого является производство сухих экстрактов. Предприятие планирует начать свою деятельность с января 2007 года. В январе-феврале предприятие будет проходить процедуру регистрации, оформления, заниматься заказом и монтажом оборудования, подбором персонала. Прибыли как таковой предприятие еще не получает в данном периоде. В марте 2007 года планируется первая выручка от продаж.

Сухие экстракты - концентрированные извлечения из лекарственного растительного сырья с содержанием влаги не более 6 %. Это наиболее рациональные типы экстрактов, имеющие минимально возможную массу. Производство сухих экстрактов будет производиться по схеме: получение вытяжки - очистки вытяжки - высушивание вытяжки

В настоящее время реализуется первый этап программы «Сухие экстракты».

Будет налажено производство сухих экстрактов: эхинацеи, шиповника, а также осваиваться получение сухих экстрактов из давальческого растительного сырья по технической документации потенциального заказчика. Продукция будет иметь конкурентоспособность из-за более низких цен.

3  Анализ рынка

В мировой фармацевтике разработка и производство лекарственных средств из натурального расти­тельного сырья в 90-е годы становится все более и более перспективным направлением.

За рубежом (Германия, Болгария) из поставляемого отечественною сырья - расторопши пятнистой -производятся такие известные гепатопротекторы, как "Легалон" и "Карсил", экспортируемые в Россию.

В связи с переходом России к рыночным отношениям был взят курс на раз­работку и организацию производства современных гепатопротекторов и иммуномодуляторов из лекарственного сырья. В середине 90-х г. г. были разработаны и запатентованы ряд превосходящих по эффективности и более дешёвых лекарственных средств, в частности, Силимар, Камадол, на организацию производства которых был направлен инвестиционный проект "Строитель­ство и развёртывание промышленного комплекса по производству лекарственных средств и пищевых продуктов с повышенной биологической активностью на основе переработки плодов расторопши пят­нистой". Конечной целью его является производство указанных препаратов, выход с ними на российс­кий рынок.

Вместе с тем, за это время несколько расширилась и скорректировалась стратегия развития произ­водства применительно к условиям и потребностям. С 1998 года реализуется фе­деральная целевая программа (ФЦП) "Социально-экологическая реабилитация территории Российской Федерации и охрана здоровья её населения". Высокий уровень загрязнения окружающей среды привёл к значительному, превышающему среднероссийский, уровню заболеваемости населения реги­она онкологическими заболеваниями, аллергиями, иммунодефицитами, болезнями дыхательной сис­темы, органов пищеварения, осложнениями и патологиями беременности и другими, в высокой степе­ни, зависящим от экологической обстановки заболеваниями. Негативное воздействие экологических факторов усиливается наблюдаемым в процессе экономического кризиса общим снижением жизнен­ного уровня населения, ухудшением качественных показателей питания, роста массовых инфекций (туберкулёз, гепатиты) населения. Поэтому совместно с Фондом социально-экологической реабилита­ции и Главным управлением здравоохранения Администрации также скор­ректирована стратегия развития в сторону расширения номенклатуры и объёма продукции за счёт раз­работки и производства биологически активных добавок (БАД). БАДы, обладая пониженным по сравне­нию с лекарственными средствами содержанием основного активного вещества, могут в широких мас­штабах и без побочных последствий применяться для профилактики относительно здоровых и реаби­литации находящихся на начальных стадиях заболевания людей. Кроме того, БАДы - как правило - содержат более широкую, чем у лекарственных средств, гамму питательных и активных веществ. По­тенциальными потребителями таких БАДов являются до 80-90% населения области, да и России в целом.

Потому - в рамках ФЦП - Фондом социально-экологической реабилитации области и Главным управлением здравоохранения в 1998 году сформулирована социально-привлекательная НИР, направленная на разработку и осуществление мер, обеспечивающие повышение естественных возможностей организма человека успешно противостоять неблагоприятному воздействию поступающих в него вредных веществ, адаптацию к неблагоприятной экологической обстановке путём повышения иммунных возможностей, самоочищению его от поступающих извне вредных веществ, и неокисляемых продуктов жизнедеятельности. Такая научно-исследовательская работа защищена Фондом в Госкомнауки РФ и Госкомэкологии РФ.

В 1997 году разработана и запатентована БАД Мариол (биологически активная добавка из плодов расторопши пятнистой).

Отработана методика применения для реабилитационо-профилактических целей. Исследова­ния проводились в экологически неблагополучных районах начиная от дошкольников и заканчивая работающими во вредных условиях труда, а также и в относительно экологически благополучном районе.

4  План продаж

4.1  Объемы продаж

Планирование объемов производства осуществляется исходя из производственных мощностей. Производственные мощности ограничены трудовыми ресурсами, производственными площадями, природной составляющей. Планирование продаж осуществляется по факту получения выручки предприятия от продажи продукции. Предприятие начинает производство с 01.10.07г.

План продаж представлены в таблице 1.

Таблица 1 План продаж по годам

Год	Выручка от продажи, тыс. руб.												Итого
я	ф	м	а	м	и	и	а	с	о	н	д
2007	0	0	153	153	153	153	153	153	153	153	153	153	1530
8002008	250	250	250	250	250	250	250	250	250	250	250	250	3000

4.2  Ценообразование

Увеличение стоимости бизнеса зависит от доходов, которые генерирует компания. Для обеспечения спроса на продукцию регулирует качество (путем составления оптимальных рецептур) и цену. Формирование цены на продукцию основывается на затратном и рыночном подходе. Цена покрывает затраты на производство, при этом значительно не превышает цены конкурентов. Средняя цена одного килограмма экстрактов составляет 850 рублей.

5  План производства

5.1  Калькуляция переменных затрат

К переменным относятся: затраты на сырье и материалы и упаковку. Расчет затрат представлен по статьям в таблице 2 ниже.

Таблица 2. Переменные затраты на производство продукции, т. р.

Переменные затраты	2007												Итого 2007	Итого 2008
я	ф	м	а	м	и	и	а	с	о	н	д
Упаковка	0	0	3,6	3,6	3,6	3,6	3,6	3,6	3,6	3,6	3,6	3,6	36	72
сырье	0	0	23	23	23	23	23	23	23	23	23	23	230	400
Итого затрат	0	0	26,6	26,6	26,6	26,6	26,6	26,6	26,6	26,6	26,6	26,6	266	472

5.2  Калькуляция условно-постоянных затрат

Условно постоянные затраты включают расходы, которые не зависят от объемов производства. Перечень расходов постоянных и их величина представлены в таблице 3.

Расчет амортизации осуществляется исходя из того, что срок службы всего комплекса составляет 30 лет. Амортизация начисляется линейным способом. В 2007 году амортизационные отчисления 46,31 т. р. в год., в 2008 году – 50,52 т. р.

Таблица 3. Условно-постоянные расходы на производство продукции, тыс. руб.

Постоянные затраты	2007												Итого 2007	Итого 2008
я	ф	м	а	м	и	и	а	с	о	н	д
заработная плата рабочим	0	0	15	15	15	15	15	15	15	15	15	15	150	180
директор	0	8	8	8	8	8	8	8	8	8	8	8	88	96
общехозяйственные нужды	0	3	3	3	3	3	3	3	3	3	3	3	33	36
ЕСН (20 %)	0	1,6	4,6	4,6	4,6	4,6	4,6	4,6	4,6	4,6	4,6	4,6	47,6	60
Амортизация	0	4,21	4,21	4,21	4,21	4,21	4,21	4,21	4,21	4,21	4,21	4,21	46,31	50,52
ГСМ	5	5	5	5	5	5	5	5	5	5	5	5	60	60
Электроэнегрия	0	3	3	3	3	3	3	3	3	3	3	3	33	36
Канцелярия	1	1	1	1	1	1	1	1	1	1	1	1	12	12
Итого затрат	6	25,81	43,81	43,81	43,81	43,81	43,81	43,81	43,81	43,81	43,81	43,81	469,91	530,52

5.3  Калькуляция себестоимости продукции

Себестоимость продукции включает переменные и условно-постоянные затраты. Коммерческие расходы представлены затратами на приобретение ГСМ, которые учтены в постоянных затратах, управленческие расходы – заработная плата руководства.. Себестоимость услуг представлена в таблице 4.