О Положении (стр. 3 )

Пояснительная записка к годовому отчету за 2010 год муниципального образования «Городской округ Дзержинский»

В течение 2010 года проведено 4 корректировки бюджета. Плановые показатели по доходам увеличены на 19%, по расходам – на 11% к первоначальному бюджету, что выше уровня фактических доходов и расходов 2009 года.

Сокращение расходов осуществлено в том числе за счет оптимизации штатных расписаний в бюджетной сфере, расходов на капитальные вложения, на благоустройство и озеленение и содержание администрации. На регулярной основе работает Межведомственная комиссия по мобилизации доходов и расходов.

По итогам 2010 года доходная часть бюджета исполнена на 93 процента ( при плане 16 тыс. руб. получено 990398 тыс. руб.), недополучено 72521,6 тыс. руб.

Основными причинами невыполнения годового плана является поступление средств в недостаточном объеме по арендной плате за землю; по доходам от реализации имущества, находящегося в собственности городского округа; по земельному налогу; по доходам от предпринимательской и иной приносящей доход деятельности.

План по доходам, получаемым в виде арендной платы за земельные участки, государственная собственность на которые не разграничена, не выполнен на 67513 тыс. руб. по причине несвоевременного внесения данных платежей рядом предприятий и ростом задолженности в местный бюджет, которая на 01.01.2011 г. ( без учета неустойки) составила 89120 тыс. руб. ( и возросла по сравнению с 01.01.2010 г. на 48466 тыс. руб.). С предприятиями – должниками проводилась работа, в том числе на Межведомственной комиссии по мобилизации доходов городского бюджета.

Невыполнение на 6589 тыс. руб. доходов от реализации имущества, находящегося в муниципальной собственности связано с тем, что в 2010 году по двум объектам, включенным в «Прогнозный план приватизации муниципального имущества на 2010 год» аукцион был признан несостоявшимся. , , ИП не оплатили в срок платежи за 2010 год по договорам купли - продажи в рассрочку.

Не выполнен на 4703 тыс. руб. план по земельному налогу, так как » не перечислил авансовый платеж за третий квартал 2010 года в связи с тяжелым финансовым положением предприятия.

Не выполнен на 4695 тыс. руб. план по доходам от предпринимательской и иной приносящей доход деятельности в связи с уменьшением против запланированных прочих безвозмездных поступлений муниципальными учреждениями.

Не выполнен на 2943 тыс. руб. план поступления доходов от перечисления части прибыли, остающейся после уплаты налогов и иных обязательных платежей муниципальных унитарных предприятий, в связи с неуплатой части прибыли ДМУП «ЭКПО».

Не выполнен на 416 тыс. руб. план поступлений налога на имущество физических лиц в связи с тем, что налоговой инспекцией не были направлены должникам требования по уплате налога.

Не выполнен на 339 тыс. руб. план поступлений по единому налогу на вмененный доход для отдельных видов деятельности за счет несвоевременной оплаты Приоритет» в связи с финансовыми трудностями.

Не выполнен на 323 тыс. руб. план поступлений платы за негативное воздействие на окружающую среду. Это объясняется тем, что 20 октября 2010 года приказом № 000 Департамента Федеральной службы по надзору в сфере природопользования изменился администратор доходов и, в связи с переоформлением документов в УФК по Московской области, увеличилось количество невыясненных поступлений.

Перевыполнены следующие доходные источники:

Налог на доходы физических лиц перевыполнен на 10343 тыс. руб. за счет работы с предприятиями по выполнению территориального трехстороннего соглашения и, в связи с увеличением темпа роста фонда заработной платы 2010 г. к 2009 г. в размере 115,2 %.

- 2 -

Темп роста численности работников на крупных предприятиях составил 101,5 %, на предприятиях малого бизнеса - 110,6 %. Темп роста средней заработной платы 2010 г. к 2009 г. составил 112,4 %.

Перевыполнены на 1867 тыс. руб. бюджетные назначения по доходам от продажи квартир в связи с досрочным погашением по договорам инвестирования и покупки жилья.

Перевыполнен на 1343 тыс. руб. план поступления прочих неналоговых доходов в связи с поступлением платежей по возмещению ущерба за уничтожение зеленых насаждений.

Перевыполнены на 942 тыс. руб. доходы от продажи земельных участков, находящихся в государственной собственности в соответствии с заключенными договорами купли - продажи. Договоров купли - продажи заключено больше, чем планировалось. Кроме того, по заключенным договорам рядом покупателей уплачены неустойки за просрочку платежей и проценты за пользование рассрочкой в сумме 562,6 тыс. руб.

Перевыполнен на 687 тыс. руб. план по доходам от сдачи имущества, находящегося в оперативном управлении органов управления городских округов за счет поступления в январе арендных платежей за 4 квартал предыдущего года.

Перевыполнены на 297 тыс. руб. бюджетные назначения по прочим безвозмездным поступлениям в бюджеты городских округов в связи с фактическим поступлениям средств по договору на содержание пяти сотрудников РЭП ОГИБДД.

Перевыполнен на 203 тыс. руб. план поступления доходов по штрафным санкциям, возмещению ущерба за счет дополнительных поступлений штрафов, налагаемых Федеральной миграционной службой.

Перевыполнен на 132 тыс. руб. план по налогу на прибыль организаций, зачислявшийся до 1 января 2005 года в местные бюджеты за счет фактических поступлений в 2010 году средств по задолженности и перерасчетам по отмененным налогам.

Перевыполнен на 82 тыс. руб. план поступления доходов, получаемых в виде арендной платы за земли, находящиеся в собственности городских округов, в связи с уточнением суммы платежей при перезаключении договоров за аренду земли.

Перевыполнены на 46 тыс. руб. бюджетные назначения по прочим поступлениям от использования имущества в связи с фактическим поступлением платы за социальный наем имущества.

Перевыполнение на 35 тыс. руб. плана по государственной пошлине связано с увеличением поступлений госпошлины за выдачу разрешения на установку рекламной конструкции.

Перевыполнен на 3 тыс. руб. план поступления доходов от размещения временно свободных средств бюджетов городских округов в связи с увеличением остатка средств на банковских счетах от платных услуг.

Структура по основным видам доходов представлена в Приложении 1.

Структура бюджета по предприятиям представлена в Приложении 2.

Информация о поступлениях средств из вышестоящего бюджета за 2010 год представлена в Приложении 3.

Расходы городского бюджета при уточненном плане в сумме 10 тыс. руб. исполнены в сумме 10 тыс. руб. или 94,0 % к уточненному плану.

В полном объеме из городского бюджета профинансированы расходы по выплате заработной платы с начислениями, стипендий, прочим выплатам обязательного характера, на предоставление мер социальной поддержки отдельным категориям граждан, на питание, приобретение медикаментов, организацию отдыха, оздоровления и занятости детей в период каникул. Оплачены коммунальные платежи (тепло, вода, электроэнергия, содержание зданий и помещений) по состоянию на 01.12.10 года, в отдельных учреждениях оплачено за коммунальные услуги и другие услуги включительно по 25.12.10 года.

В структуре расходов городского бюджета в 2010 году 51 % приходится на «Образование», 13% на ЖКХ, 11% на «Здравоохранение и спорт», 5% на «Культуру и средства массовой

- 3 -

информации», 3 % на «Социальную политику», 13% на «Общегосударственные вопросы», 4% на другие разделы.

Раздел 0100 «Общегосударственные вопросы»

Городской бюджет за 2010 год по разделу 0100 «Общегосударственные вопросы» исполнен в сумме 133192 тыс. руб. при плане 139379 тыс. руб., из них расходы на функционирование органов местного самоуправления (подразделы 0102,0103,0104) составили 89747 тыс. руб. (при плане 90064 тыс. руб.).

Структура расходов по подразделам 0102 «Функционирование высшего должностного лица субъекта РФ и органа местного самоуправления», 0103 «Функционирование законодательных (представительных) органов государственной власти и муниципальных образований», 0104 «Функционирование Правительства РФ, высших исполнительных органов государственной власти субъектов Российской Федерации, местных администраций» приведена в таблице:

тыс. руб.

Статьи расходов	Наименование статей расходов	Бюджет 2010 года	Исполнено за 2010 год	% исполнения
	Всего	90064	89747	100
211	Заработная плата	60161	60143	100
212	Прочие выплаты	1810	1810	100
213	Начисления на оплату труда	13839	13803	100
220	Приобретение услуг	10698	10467	98
	в том числе:
221	Услуги связи	1835	1630	89
222	Транспортные услуги	40	39	100
223	Коммунальные услуги	1083	1080	100
224	Аренда за пользование имуществом	424	424	100
225	Услуги по содержанию имущества	1248	1246	100
226	Прочие услуги	6068	6048	100
290	Прочие расходы	325	320	100
310	Увеличение стоимости основных средств	1338	1338	100
340	Увеличение стоимости материальных запасов	1893	1866	99

В структуре расходов по экономической статье 226 «Прочие услуги» в сумме 6048 тыс. рублей включены расходы на : оплату труда привлекаемых лиц 607 тыс. рублей; оплату информационных услуг 1274 тыс. рублей; оплата печатных услуг 702 тыс. рублей; оплата процентов банку по зарплате и другим выплатам 224 тыс. рублей; прочие услуги (проживание командированных, расходы на обязательное страхование автотранспорта и т. д.) 3241 тыс. рублей.

В структуре расходов по экономической статье 290 «Прочие расходы» в сумме 320,0 тыс. рублей включены расходы на : уплату налогов и сборов всех уровней 23 тыс. рублей; прочие текущие расходы 297 тыс. рублей.

Расходы по подразделу 0114 «Другие общегосударственные вопросы»

На данный подраздел отнесены расходы на выполнение функций органами местного самоуправления, не отнесенные к другим расходам, обеспечение деятельности МУ «Угреша – Дзержинский» и МУ УГО (управление городскими общежитиями). МУ УГО полностью функционирует за счет собственных доходов, то есть за счет средств, полученных от предпринимательской и иной приносящей доход деятельности.

- 4 -

Структура расходов по подразделу 0114 «Другие общегосударственные вопросы» приведена в таблице :

тыс. руб.

Направление расходов	Бюджет 2010 года	Исполнено за 2010 год	% исполнения
Всего расходов:	33248	31747	95
в том числе:
Обеспечение деятельности МУ «Угреша-Дзержинский»	6112	6100	100
из них:
расходы за счет средств, полученных от предпринимательской и иной приносящей доход деятельности	349	349	100
МУ УГО	19533	18701	96
Расходы на выполнение функций органами местного самоуправления, не отнесенные к другим расходам	7603	6946	91
Из них :
расходы по оценке муниципального имущества	506	324	64
расходы по информатизации	300	228	76
расходы на выполнение городских целевых программ	108	25	23
расходы на оказание материальной помощи подшефным воинским частям	600	592	99
оплата членских взносов в общественные организации	70	70	100
работы по наукограду	500	500	100
работы по реформированию ЖКХ	257	257	100
проведение переписи населения	2120	1923	91
услуги по сбору средств по соцнайму	61	59	97
взносы за участие в выставках, конкурсах	250	250	100
организация общегородских собраний	475	475	100
выплата премий за почетные грамоты главы города и награды города	241	241	100
приобретение материала для городских субботников	113	113	100
прочие текущие расходы	2002	1889	94

- 5 -