Технология «Пасека 50 пчелосемей под ключ» (стр. 11 )

Существует возможность реализации продукции базовому хозяйству. Цена реализации 220 руб. за 1 кг. меда.

Таблица 7.15 Бюджет доходов и расходов по приобретению и внедрению технологии пчеловодства.

ПЛАНОВЫЕ РАСХОДЫ ОРГАНИЗАТОР ПАСЕКИ
	1й год	2й год	Всего
Ульи		-
Пчелопакеты		-
Оборудование, инвентарь, ветеринарные препараты	93 772	55 592
Расходы на аренду и коммунальные услуги	1 500	1 500	3 000
Обучение на курсах по пчеловодству	7 000	-	7 000
Специализация на пасеке базового хозяйства	-		0
Страхование пчелосемей (скидка за безубыточное страхование 5%)	27 367	27 367	54 733
Ветеринарное сопровождение	3 500	3 500	7 000
Анализ сдаваемой продукции	2 750	2 750	5 500
ИТОГО РАСХОДОВ		90 709
Субсидирование затрат		0
Итого затрат организатора пасеки		90 709
ПЛАНОВЫЕ ДОХОДЫ ОРГАНИЗАТОР ПАСЕКИ
Мед цветочный (по 22 кг с семьи в год, ~300 руб. за кг)
Прополис (0,1 кг с семьи, ~1500 руб. за кг)	7 500	7 500	15 000
Воск (0,5 кг с семьи, ~ 250 руб. за кг)	0	6 250	6 250
Перга в сотах (500 г с семьи, ~250 руб. за кг)	6 250	6 250	12 500
Холстики (250г с семьи,~150 руб. кг)	1 875	1 875	3 750
Пыльца цветочная (250г с семьи, ~300 руб. за кг)	3 750	3 750	7 500
Пчелиный подмор (0,1 кг. с семьи в год – 200 руб. за кг.)	1 000	1 000	2 000
Расплод пчелиный или трутневый в сотах (гомогенат) (5 кг с семьи, ~ 900 руб. за кг.)
ИТОГО ДОХОДОВ
ИТОГО ПРИБЫЛЬ	4 486

		Бюджет доходов и расходов
	Наименование графы	Период (месяц), (руб.)
	Дата начала реализации	1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12	Итого 2013г.
				1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12
	1.	Доходы
	1.1.	Выручка ит реализации		0	0	0	0	0	1875	166875	0	1000	0	0	0	0
	1.2.	НДС		0,0	0,0	0,0	0,0	0,0	0,0	0,0	0,0	0,0	0,0	0,0	0,0	0,0
	1.3.	В т. ч. Акцизы
	1.4.	Чистый объем продаж		0	0	0	0	0	1875	166875	180625	1000	0	0	0	0
	2.	Расходы
	2.1.	Расходы на сырье и материалы				64430,0	28100,0	540,0	114,0	0,0	480,0	108,0				93772,0
	2.2.	Расходы на аренду и коммунальные услуги		125,0	125,0	125,0	125,0	125,0	125,0	125,0	125,0	125,0	125,0	125,0	125,0	1500
	2.3.	Расходы на оплату		0,0	0,0	0,0	0,0	0,0	0,0	0,0	0,0	0,0	0,0	0,0	0,0	0,0
	2.4.	Начисления на заработную плату, включаемые в себестоимость		2972,0	2972,0	2972,0	2972,0	2972,0	2972,0	2972,0	2972,0	2972,0	2972,0	2972,0	2973,0	35665,0
	2.5.	Обучение				7000										7000
	2.6.	Страхование						27366,65								27366,65
	2.7.	Ветеринарное сопровождение										3500				3500
	2.8.	Лабораторный анализ										2750				2750
	2.10.	Операционные затраты		3097,0	3097,0	74527,0	31197,0	31003,7	3211,0	3097,0	3577,0	9455,0	3097,0	3097,0	3098,0	7
	2.11.	Налоги относимые на статьи затрат														0
	2.12.	Амортизация														0
	2.13.	Себестоимость		3097,0	3097,0	74527,0	31197,0	31003,7	3211,0	3097,0	3577,0	9455,0	3097,0	3097,0	3098,0	7
	3.	Прибыль от реализации		-3097,0	-3097,0	-74527,0	-31197,0	-31003,7	-1336,0	0	0	-8455,0	-3097,0	-3097,0	-3098,0	4
	4	Инвестиционные затраты		0,0	0,0	0,0	0	0	0,0	0,0	0,0	0,0	0,0	0,0	0,0	0
	5	Внереализационные доходы														0,0
	6	Внереализационные расходы
	7	Прибыль(убыток) до уплаты налогов		-3097,0	-3097,0	-74527,0	-31197,0	-31003,7	-1336,0	0	0	-8455,0	-3097,0	-3097,0	-3098,0	4
	8	Налог на прибыль
	9	налоги (специальные налоговые режимы)ЕСХН													10729,3	10729,3
	10	Чистый доход		-3097,0	-3097,0	-74527,0	-31197,0	-31003,7	-1336,0	0	0	-8455,0	-3097,0	-3097,0	-13827,3	1
	11	Рентабельность продаж								0,98	0,98					0,51
		Бюджет доходов и расходов
	Наименование графы	Период (месяц), (руб.)
	1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12	Итого 2014г.	Всего
			13	14	15	16	17	18	19	20	21	22	23	24
	1.	Доходы
	1.1.	Выручка от реализации		0,0	0,0	0,0	76500,0	78375,0	0	0	7250,0	0,0	0,0	0,0	0	0
	1.2.	НДС	0,0	0,0	0,0	0,0	0,0	0,0	0,0	0,0	0,0	0,0	0,0	0,0	0,0	0,0
	1.3.	В т. ч. Акцизы														0,0
	1.4.	Чистый объем продаж	0,0	0,0	0,0	0,0	76500,0	78375,0	0	0	7250,0	0,0	0,0	0,0	0	0
	2.	Расходы														0,0
	2.1.	Расходы на сырье и материалы			53750,0	600,0	540,0	114,0	0,0	480,0	108,0				55592,0	0
	2.2.	Расходы на аренду и коммунальные услуги	125	125	125	125	125	125	125	125	125	125	125	125	1500	3000,0
	2.3.	Расходы на оплату	0,0	0,0	0,0	0,0	0,0	0,0	0,0	0,0	0,0	0,0	0,0	0,0	0,0	0,0
	2.4.	Начисления на заработную плату, включаемые в себестоимость	2972,0	2972,0	2972,0	2972,0	2972,0	2972,0	2972,0	2972,0	2972,0	2972,0	2972,0	2973,0	35665,0	71330,0
	2.5.	Обучение													0	7000,0
	2.6.	Страхование					27366,65								27366,65	54733,3
	2.7.	Вет. сопровождение									3500				3500	7000,0
	2.8.	Лабораторный анализ									2750				2750	5500,0
	2.10.	Операционные затраты	3097,0	3097,0	56847,0	3697,0	31003,7	3211,0	3097,0	3577,0	9455,0	3097,0	3097,0	3098,0	7	3
	2.11.	Налоги относимые на статьи затрат														0,0
	2.12.	Амортизация													0	0,0
	2.13.	Себестоимость	3097,0	3097,0	56847,0	3697,0	31003,7	3211,0	3097,0	3577,0	9455,0	3097,0	3097,0	3098,0	7	3
	3.	Прибыль от реализации	-3097,0	-3097,0	-56847,0	-3697,0	45496,4	75164,0	0	0	-2205,0	-3097,0	-3097,0	-3098,0	4	7
	4	Инвестиционные затраты	0,0	0	0	0			0	0	0	0	0	0	0,0	0
	5	Внереализац. доходы														0,0
	6	Внереализац. расходы														0,0
	7	Прибыль(убыток) до уплаты налогов	-3097,0	-3097,0	-56847,0	-3697,0	45496,4	75164,0	0	0	-2205,0	-3097,0	-3097,0	-3098,0	4	7
	8	Налог на прибыль														0,0
	9	налоги (спец. налогвые режимы)ЕСХН												27315,1	27315,1	38044,4
	10	Чистый доход	-3097,0	-3097,0	-56847,0	-3697,0	45496,4	75164,0	0	0	-2205,0	-3097,0	-3097,0	-30413,1	3	3
	11	Рентабельность продаж					0,59	0,96	0,99	0,98	-0,30				0,78	0,68
	Бюджет движения денежных средств
Наименование графы	Период (месяц), (руб.)
2013год
Дата начала реализации	1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12
1	Операции денежных потоков (Оt)(1-12-13+14+15-16)		-3097,0	-3097,0	-74527,0	-31197,0	-31003,7	-1336,0	0	0	-8455,0	-3097,0	-3097,0	-13827,3
1	Поступление от реализации (выручка - брутто)		0,0	0,0	0,0	0,0	0,0	1875,0	0	0	1000,0	0,0	0,0	0,0
2	Итого операционных доходов(1)		0,0	0,0	0,0	0,0	0,0	1875,0	0	0	1000,0	0,0	0,0	0,0
3	Расходы на сырье и материалы		0,0	0,0	64430,0	28100,0	540,0	114,0	0,0	480,0	108,0	0,0	0,0	0,0
4	Расходы на аренду и коммунальные услуги		125,0	125,0	125,0	125,0	125,0	125,0	125,0	125,0	125,0	125,0	125,0	125,0
5	Расходы на оплату		0,0	0,0	0,0	0,0	0,0	0,0	0,0	0,0	0,0	0,0	0,0	0,0
6	Начисления на заработную плату, включаемые в себестоимость		2972,0	2972,0	2972,0	2972,0	2972,0	2972,0	2972,0	2972,0	2972,0	2972,0	2972,0	2973,0
7	Обучение		0	0	7000	0	0	0	0	0	0	0	0	0
8	Страхование		0	0	0	0	27366,65	0	0	0	0	0	0	0
9	Ветеринарное сопровождение		0	0	0	0	0	0	0	0	3500	0	0	0
10	Лабораторный анализ		0	0	0	0	0	0	0	0	2750	0	0	0
11	Налоги
11.1.	в т. ч. НДС уплаченный в бюджет
11.2.	в т. ч. Налоги, относимые на статьи затрат
12	Итого операционных расходов (3+4+5+6+7+8+9+10+11)		3097,0	3097,0	74527,	31197,0	31003,7	3211,0	3097,0	3577,0	9455,0	3097,0	3097,0	3098,0
13	Налог ЕСХН													10729,28
14	Изменения [увеличения (-)или уменьшения(+)] дебиторская задолженность по сравнению с предыдущим периодом
15	Изменения [увеличения (-)или уменьшения(+)] запасов по сравнению с предыдущим периодом
16	Изменения [увеличения (-)или уменьшения(+)] кредиторская задолженность по сравнению с предыдущим периодом
II	Финансовый денежный поток(Фt),(21-26)		3100	0	0	76000	96000	0	0	0	0	0	0	0
17	Привлечение кредитов
18	Привлечение займов ( в т. ч. Вексельные и облигаций)
19	Целевое финансирование и поступления
20	Собственные средства вложенные в проект		3100			76000	96000
21	Итого финансовые поступления (17+18+19+20)		3100	0	0	76000	96000	0	0	0	0	0	0	0
22	Выплата дивиденто
23	Погашение кредитов
23.1.	в т. ч. Выплаты основной суммы долга
23.2.	в т. ч. Проценты и иные платежи по кредиту
24	Погашение займов ( в т. ч. Вексельные и облигаций)
25	Собственные средства, изъятые из пректа
26	Итого финансовые платеж (22+23+24+25)		0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
III	Инвестиционный денежный поток (Иt) (28-30)		0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
27	Поступление от реализации активов
28	Итого Инвестиционных поступлений (27)
29	Инвестиционные затраты		0	0	0			0	0	0	0	0	0	0
30	Итого Инвестиционных платежей (29)		0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
31	Чистый денежный поток (Оt+Фt+Иt) (I+II+III)		3100,0	0,0	0,0	76000,0	96000,0	1875,	0	0	1000,0	0,0	0,0	0,0
32	Остаток денежных средств на начало периода		3,0	3103,0	3103,0	3103,0	79103,0	175103	0	0		525478	525478	0
33	Остаток денежных средств на конец периода (31+32)		3103,0	3103,0	3103,0	79103,0		176978	0	0		525478	525478	0

	Бюджет движения денежных средств
Наименование графы	Период (месяц), (руб.)
2014год
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12
1	Операции денежных потоков (Оt)(1-12-13+14+15-16)	-3097,0	-3097,0	-56847,0	-3697,0	45496,4	75164,0	0	0	-2205,0	-3097,0	-3097,0	-3098,0
1	Поступление от реализации (выручка - брутто)	0,0	0,0	0,0	0,0	76500,0	78375,0	0	0	7250,0	0,0	0,0	0,0
2	Итого операционных доходов(1)	0,0	0,0	0,0	0,0	76500,0	78375,0	0	0	7250,0	0,0	0,0	0,0
3	Расходы на сырье и материалы	0,0	0,0	53750,0	600,0	540,0	114,0	0,0	480,0	108,0	0,0	0,0	0,0
4	Расходы на аренду и коммунальные услуги	125,0	125,0	125,0	125,0	125,0	125,0	125,0	125,0	125,0	125,0	125,0	125,0
5	Расходы на оплату	0,0	0,0	0,0	0,0	0,0	0,0	0,0	0,0	0,0	0,0	0,0	0,0
6	Начисления на заработную плату, включаемые в себестоимость	2972,0	2972,0	2972,0	2972,0	2972,0	2972,0	2972,0	2972,0	2972,0	2972,0	2972,0	2973,0
7	Обучение	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
8	Страхование	0	0	0	0	27366,65	0	0	0	0	0	0	0
9	Ветеринарное сопровождение	0	0	0	0	0	0	0	0	3500	0	0	0
10	Лабораторный анализ	0	0	0	0	0	0	0	0	2750	0	0	0
11	Налоги
11.1.	в т. ч. НДС уплаченный в бюджет
11.2.	в т. ч. Налоги, относимые на статьи затрат
12	Итого операционных расходов (3+4+5+6+7+8+9+10+11)	3097,0	3097,0	56847,0	3697,0	31003,7	3211,0	3097,0	3577,0	9455,0	3097,0	3097,0	3098,0
13	Налог ЕСХН
14	Изменения [увеличения (-)или уменьшения(+)] дебиторская задолженность по сравнению с предыдущим периодом
15	Изменения [увеличения (-)или уменьшения(+)] запасов по сравнению с предыдущим периодом
16	Изменения [увеличения (-)или уменьшения(+)] кредиторская задолженность по сравнению с предыдущим периодом
II	Финансовый денежный поток(Фt),(21-26)	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
17	Привлечение кредитов
18	Привлечение займов ( в т. ч. Вексельные и облигаций)
19	Целевое финансирование и поступления
20	Собственные средства вложенные в проект
21	Итого финансовые поступления (17+18+19+20)	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
22	Выплата дивиденто
23	Погашение кредитов
23.1.	в т. ч. Выплаты основной суммы долга
23.2.	в т. ч. Проценты и иные платежи по кредиту
24	Погашение займов ( в т. ч. Вексельные и облигаций)
25	Собственные средства, изъятые из пректа
26	Итого финансовые платеж (22+23+24+25)	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
III	Инвестиционный денежный поток (Иt) (28-30)	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
27	Поступление от реализации активов
28	Итого Инвестиционных поступлений (27)
29	Инвестиционные затраты	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
30	Итого Инвестиционных платежей (29)						0	0	0
31	Чистый денежный поток (Оt+Фt+Иt) (I+II+III)	0,0	0,0	0,0	0,0	76500,0	78375,0	0	0	7250,0	0,0	0,0	0,0
32	Остаток денежных средств на начало периода	0	0	0	0	0	0	0	0	10	10	10	10
33	Остаток денежных средств на конец периода (31+32)	0	0	0	0	0	0	0	10	10	10	10	10

8. Маркетинговый план

Одной из целей воплощения проекта технологии является развитие пчеловодства Пермского края.