Тема 1. Введение в курс "Экономика общественного сектора".
Сущность государства и его функции в экономике.
Предмет, задачи, методология курса "Экономика общественного сектора".
Значение теории общественного сектора в курсе экономической теории. Место курса в системе экономических дисциплин. Объект, предмет, задачи и содержание дисциплины. Методология изучения курса «Экономика общественного сектора». Позитивная и нормативная экономика.
Нормативные теории государства. Понятие и признаки государства. Государство как субъект организационно-правовых отношений: законы, нормы, процедуры.
Функции государства в экономике. Внешние и внутренние функции государства. Системообразующие функции государства.
Административно-правовые функции: законодательная деятельность, административное управление, защита экономических законов, норм, процедур. Экономические функции: всеобъемлющее государственное регулирование, ограниченное государственное регулирование, активное государственное регулирование.
Основные группы экономических задач: стабилизация экономики, защита от негативных последствий предпринимательства, организация производства общественных товаров и услуг, перераспределение товаров и услуг.
Сравнительный анализ функций государства в рыночной, плановой, смешанной экономике. Функции государства в трансформируемой экономике. Функции и место государства в экономическом кругообороте. Эволюция функций государства в экономике.
Функции государства в современной экономике России.
Контрольные вопросы по теме
1. Что изучает экономика общественного сектора?
2. В чем особенности методологии экономики общественного сектора?
3. Какие экономические процессы и исследования в области экономики способствовали развитию экономики общественного сектора?
4. Каково значение теории общественного сектора в курсе экономической теории?
5. Какие проблемы рассматриваются экономикой общественного сектора?
6. Какими основными признаками характеризуется государство?
7. Какова основная цель функционирования государственного аппарата?
8. Какие функции выполняет государство в современной рыночной экономике?
9. Какая из функций государства, на Ваш взгляд, является наиболее важной? Поясните ответ.
10. Проведите ретроспективный анализ сущности понятия «государства». Что понималось под государством на разных этапах развития человеческой цивилизации?
11. Что определяет характер и перечень функций, выполняемых государством в условиях рыночной экономики?
12. Проведите сравнительный анализ функций государства в различных экономических системах.
13. Каким образом государство осуществляет регулирование частного сектора экономики?
14. Чем определяется содержание и качественная определенность механизма реализации экономической и социальной функций государства. Прокомментируйте ответ.
15. Проведите сравнительный анализ функций государства в условиях административно-командной и рыночной экономики.
Ключевые понятия
1. Государство
2. Признаки государства
3. Функции государства
4. Экономические интересы
5. Суверенитет
6. Права собственности
7. Экономика общественного сектора
8. Аллокационная функция
9. Стабилизационная функция
10. Государственные финансы
Тема 2 . Теоретические подходы к анализу роли государства в экономике.
Эволюция теоретических представлений о роли государства в экономике. Классическая теория о роли государства в экономике. Теории английского утопического социализма и марксизма о роли государства в экономике. Кейнсианский подход к определению роли государства в экономике. Неоклассический и неолиберальный подходы к определению роли государства в экономике. Теория социально ориентированного рыночного хозяйства. Институциональные теории экономики государства. Теория общественного выбора. Современные теории экономики государства.
Контрольные вопросы по теме
1. Являются ли взгляды на экономическую роль государства устоявшимися и неизменными? Поясните ответ.
2. Проанализируйте, как изменялся характер вмешательства государства в экономику на разных стадиях становления и развития человеческой цивилизации.
3. Проведите ретроспективный анализ теоретических взглядов на роль государства в экономике.
4. Сформулируйте основные положения классического подхода к анализу роли государства в экономике.
5. В чем особенность кейнсианского подхода к определению роли государства в экономике?
6. Что послужило причиной критического пересмотра неоклассических взглядов о самокорректирующейся экономике?
7. Назовите основные институциональные теории экономики государства.
8. В чем принципиальное отличие классического подхода к анализу роли государства в экономике от кейнсианского?
9. Проведите сравнительный анализ монистической и плюралистической моделей участия государства в хозяйственной и общественной жизни страны.
10. Какова роль государства в условиях современной экономики России?
Раздел 2. Провалы рынка и роль государства в экономике
Тема 3. Фиаско рынка как причина вмешательства государства в экономику.
Потребность в коллективной государственной деятельности. Рынок и государство. Несостоятельность рынка как причина вмешательства государства в экономику: дефицит конкуренции (монополии); наличие внешних эффектов; циклические колебания; неравенство в доходах; дискриминация на рынке труда; производство общественных благ; неопределенность; неполнота рынков.
Ограниченная конкуренция. Тенденция к установлению монопольного контроля над рынком.
Информационная асимметрия: природа и проявления на рынках медицинских и других услуг, труда, страхования.
Проблемы оппортунистического поведения и моральная нагрузка.
Неспособность рынка устранять внешние эффекты. Положительные и отрицательные внешние эффекты. Влияние внешних эффектов на распределение ресурсов. Частные и социальные издержки. Интернационализация внешних эффектов, корректирующая налоги и субсидии.
Неспособность рынка соблюдать социально-приемлемые границы неравенства в распределении доходов.
Проблемы производства и распределения общественно-значимых товаров.
Взаимосвязь между отдельными несовершенствами рынка. Роль государства в преодолении провалов рынка.
Контрольные вопросы по теме
1. Каким образом государство преодолевает последствия монополизации?
2. Как действует государство в условиях информационной асимметрии?
3. Как государство обеспечивает интернализацию внешних эффектов?
4. При каких условиях достигается эффективность рыночной экономики? Поясните ответ.
5. В каких сферах экономки наиболее вероятно «фиаско» рыночного механизма?
6. Способен ли рыночный механизм обеспечить стабильность экономики? Поясните ответ.
7. Отрицательные эффекты обычно связаны с производством, но они могут быть вызваны и потреблением. Приведите пример, дайте графическую иллюстрацию. Назовите причины появления отрицательных внешних эффектов в потреблении и их последствия.
8. Каковы основные типы провалов рынка?
9. В каких сферах экономки наиболее вероятно «фиаско» рыночного механизма?
10. Может ли быть нейтрализован внешний эффект без вмешательства государства? Поясните ответ.
Ключевые понятия
1. Фиаско рынка
2. Асимметрия и недостаток информации
3. Монополия
4. Неполнота рынка
5. Экстерналии (внешние эффекты)
6. Общественное благо
7. Корректирующий налог
8. Оппортунистическое поведение
9. Частные издержки
10. Социальные издержки
Тема 4. Фиаско государства.
Недостаток объективной информации для принятия оптимальных для общества решений. Бюрократизм в принятии экономических решений. Недостаток контроля общества над бюрократией. Ограниченный контроль над ответной реакцией частного сектора. Несовершенство политического процесса. Недостаток мотивации к эффективному и рациональному ведению дел в общественном секторе. Административная неэффективность государственных органов и поиск политической ренты. Эффект особых интересов. Эффект «вращающихся дверей».
Контрольные вопросы по теме
1. Что такое “фиаско правительства”, каковы причины и формы его проявления?
2. Может ли государственное учреждение рассчитывать на получение бюджетных ассигнований в случае неэффективного использования ресурсов? Если да, то, как Вы это объясните?
3. Что понимается под эффектом «вращающихся дверей»?
4. Что понимается под эффектом «особых интересов»?
5. Охарактеризуйте основные подходы к преодолению недостатков в деятельности бюрократического аппарата.
6. В чем сходство, и каково отличие государства от других субъектов рыночного хозяйства?
7. Чем обусловлена необходимость участия государства в экономической жизни?
8. В каких сферах экономки наиболее вероятно «фиаско» государства?
9. Каковы последствия невмешательства государства в экономическое развитие страны на микро (макро) уровне?
10. В чем проявляется несовершенство политического процесса?
Ключевые понятия
1. Государство
2. Фиаско государства
3. Бюрократия
4. Административная неэффективность
5. Экономическая рента
6. Политическая рента
7. Эффект особых интересов
8. Эффект «вращающихся дверей»
9. Государственный аппарат
10. Политический процесс
Тема 5. Теория смешанной экономики.
Смешанная экономика как результат взаимодействия рынка и государства. Понятие смешанной экономики. Характерные черты смешанной экономики. Структура экономики смешанного типа. Функции государства в смешанной экономике. Рыночные институты в условиях смешанной экономики. Модели смешанной экономики в современном мире. Критерии оценки функционирования смешанной экономики.
Контрольные вопросы по теме
1. Дайте развернутую характеристику экономики смешанного типа.
2. Каковы основные предпосылки формирования экономики смешанного типа? Поясните ответ.
3. Как Вы думаете, какая из известных Вам экономических систем является наиболее эффективной. В каких случаях и почему? Поясните ответ.
4. В чем на Ваш взгляд заключается преимущество рыночной экономики?
5. Проведите сравнительный анализ современных моделей смешанной экономики.
6. Какова структура современной экономики смешанного типа?
7. Назовите основные функции государства в экономике смешанного типа.
8. Чем определяется порядок отнесения институциональных структур к общественному либо частному сектору экономики?
9. Назовите критерии оценки функционирования смешанной экономики.
10. В чем особенность рыночных институтов в условиях смешанной экономики?
11. Проведите сравнительный анализ функций государства в различных экономических системах.
Ключевые понятия
1. Рыночная экономика
2. Командная экономика
3. Традиционная экономика
4. Экономика смешанного типа
5. Экономическая система
6. Модель смешанной экономики
7. Структура смешанной экономики
8. Критерии оценки эффективности смешанной экономики
9. Функции государства
Раздел 3. Основы функционирования общественного сектора экономики.
Тема 6. Общественный сектор экономики: основные принципы формирования и функционирования.
Понятие общественного сектора экономики. Структура общественного сектора экономики. Факторы, влияющие на развитие общественного сектора экономики.
Количественные параметры общественного сектора экономики. Оценка масштабов общественного сектора. Доля общественного сектора в национальной экономике разных стран. Тенденции развития общественного сектора экономики.
Частный и государственный секторы: сущность, общие черты и различия.
Общественный сектор и фундаментальные экономические проблемы.
Общественный сектор в экономике развитых рыночных стран. Общественный сектор в современной экономике России.
Контрольные вопросы по теме
1. Что представляет собой общественный сектор экономики?
2. Как можно охарактеризовать масштабы общественного сектора экономики?
3. Каковы тенденции изменения доли общественного сектора экономики?
4. Можно ли определить оптимальный объем общественного сектора экономики? Если да, то, каким образом?
5. Какую роль в производстве общественных благ играет общественный сектор?
6. Почему ресурсы общественного сектора включают не только имущество государственных предприятий и организаций?
7. Совпадают ли между собой доли общественного сектора и совокупном доходе и капитале нации?
8. Насколько доля общественного сектора в национальной экономике различается в разных странах? Каковы тенденции изменения этой доли?
9. Какие факторы влияют на развитие общественного сектора в период трансформации экономики?
10. Охарактеризуйте институциональные основы формирования экономики общественного сектора.
Ключевые понятия
1. Общественный сектор
2. Структура общественного сектора экономики
3. Частный сектор
4. Общественное благо
5. Количественные параметры общественного сектора
6. Государственные финансы
7. Налогообложение
8. Совокупный национальный доход
9. Ресурсы государства
10. Трансформационная экономика
Тема 7. Общественный сектор: производство общественных благ.
Теория общественных благ. Частные и общественные блага. Экономические признаки общественных благ. Чистые и смешанные общественные блага. Социально значимые блага. Способы предоставления социально значимых благ.
Оптимальное распределение частных благ, предоставляемых государством. Факторы, влияющие на выбор между государственным и частным обеспечением. Негосударственные формы организации предоставления общественных благ.
Возникновение спроса на услуги государства. Общественный сектор и предложение общественных благ. Проблема “безбилетника”. Концепция избирательных стимулов и сотрудничества на основе взаимности. «Дилемма заключенного». «Трагедия общности».
Оптимальное обеспечение чисто общественными благами. Особенности формирования спроса на чистые общественные блага и специфика предложения общественных благ. Оценка спроса на общественные блага. Ограничение предложения общественных благ. Равновесие в сфере производства общественных благ.
Спрос на чистые общественные и чистые частные товары. Эффективный уровень выпуска чистых общественных товаров: равновесие Линдаля. Эффективность по Парето и распределение дохода.
Проблема переполнения и теория клубов.
Производство общественных благ в современной экономике.
Социальные издержки и выгоды. Соотношение экономической эффективности и социальной справедливости.
Контрольные вопросы по теме
1. Какими свойствами обладают общественные блага?
2. Образование общественное благо или нет? Поясните ответ.
3. В чем специфика потребления общественных благ в отличие от частных благ?
4. Каким образом осуществляется организация и финансирование производства общественных благ?
5. Как определяется агрегированный спрос на общественное благо?
6. Какое равновесие в сфере производства общественных благ называется равновесием Линдаля?
7. Что такое цены Линдаля?
8. Что представляет собой предельная готовность платить за общественное благо?
9. При каком условии в сфере производства общественных благ достигается Парето-оптимальное общее равновесие?
10. Почему добровольное участие в производстве общественных благ легче обеспечить в малой группе?
Ключевые понятия
1. Частное благо
2. Смешанное общественное благо
3. Социально значимое благо
4. Чистое общественное благо
5. Несоперничество
6. Неисключаемость
7. Предельная готовность платить
8. Цена Линдаля
9. Равновесие Линдаля
10. Клубное благо
11. Переполнение
12. Проблема «безбилетника»
13. «Дилемма заключенного»
14. «Трагедия общности»
15. Селективные стимулы
Тема 8. Общественный выбор: коллективное принятие решений.
Коллективный выбор. Проблема выявления и согласования предпочтений. Оптимум Парето и единогласно принимаемые решения. Оптимальное большинство. Принцип простого большинства. Парадокс голосования. Медианный избиратель.
Неэффективность равновесия, достигаемого простым большинством голосов. Единственный максимум и существование равновесия при голосовании простым большинством. Характер решений и процедуры выбора. Альтернативные правила принятия решений.
Частный и общественный механизмы принятия решений. Механизм голосования. Связь между процедурами голосования, стабильностью политического курса и представлениями о справедливости. Универсальность механизма принятия коллективных решений. Полнота процедуры голосования. Рациональный коллективный выбор.
Теорема Эрроу о невозможности.
Контрольные вопросы по теме
1. Раскройте понятие «общественный выбор»
2. В чем состоят общие черты и различия между индивидуальным и коллективным выбором?
3. С каким критерием эффективности органически связана процедура единогласного принятия решений?
4. Чем определяется оптимальное большинство голосующих?
5. В чем состоит парадокс Кондорсе (парадокс циклического голосования)?
6. Что представляет собой теорема о медианном избирателе?
7. Как процедуры коллективного принятия решений связаны с упорядоченным разрешением конфликтов?
8. При каких условиях выбор называется рациональным?
9. Как формулируется и доказывается теорема Эрроу?
10. В чем причина неэффективности равновесия, достигаемого простым большинством голосов?
Ключевые понятия
1. Общественный (коллективный) выбор
2. Выявление предпочтений
3. Парадокс Кондорсе
4. Механизм голосования
5. Оптимальное большинство
6. Простое большинство
7. Рациональный коллективный выбор
8. Медианный избиратель
9. Теорема о медианном избирателе
10. Принцип простого большинства
11. Теорема Эрроу о невозможности
12. Система Борда
13. Оптимум Парето
Тема 9. Общественный выбор: экономическая теория демократического государства.
Основные экономические роли участников общественного выбора. Избиратели, политики, чиновники.
Рациональное поведение. Феномен рационального неведения. Феномен фискальной иллюзии.
Политический товар, политический деловой цикл. Предложение общественных благ через политические институты.
Представительная демократия, обмен голосами. Общественный выбор в условиях прямой и представительной демократии. Группы специальных интересов. Институт лоббизма: сущность и формы. Погоня за рентой. Феномен политического отчуждения. Бюрократия и неэффективность использования ресурсов общественного сектора.
Контрольные вопросы по теме
1. Каковы основные роли, выполняемые индивидами в системе политических институтов государства?
2. В чем заключается феномен рационального неведения?
3. Почему отчуждение избирателей может вести к отклонению коллективного выбора от медианной позиции?
4. Чем больше политических партий, движений тем больше несогласованность в выработке и проведении экономической политики. Как бы Вы это объяснили?
5. Раскройте возможности учета интересов меньшинства в рамках парламентской демократии.
6. Опишите особенности и страновые различия механизмов лоббирования в условиях представительной демократии.
7. Как Вы понимаете тезис о том, что бюрократия обеспечивает потребность общества в его социальной организации?
8. Каковы основные предпосылки построения теории общественного выбора?
9. Опишите поэтапный процесс принятия государственных решений.
10. При каких условиях обмен голосами ведет к повышению аллокационной эффективности?
Ключевые понятия
1. Избиратель
2. Политик
3. Политический товар
4. Государственный служащий (чиновник)
5. Выбор избирателя
6. Рациональное поведение
7. Феномен рационального неведения
8. Фискальная иллюзия
9. Лоббирование
10. Представительная демократия
11. Пряма я демократия
12. Политические партии
13. Феномен политического отчуждения (политического фетиша)
14. Погоня за рентой
15. Политический деловой цикл
16. Концентрация предпочтений
17. Охватывающий интерес
18. Охватывающая группа
19. Группы специальных интересов
20. Лагроллинг
Раздел 4. Государство как субъект имущественных отношений
Тема 10. Государственная собственность как важнейший институт рыночной экономики.
Государственная собственность как важнейший институт рыночной экономики. Деятельность государства как субъекта имущественных отношений. Объекты государственной собственности. Формы и пути формирования государственной собственности.
Права собственности. Теорема Коуза. Трансакционные издержки. Современные институциональные преобразования в российской экономике: национализация, приватизация. Государственная собственность в централизованной экономике. Государственная собственность в смешанной экономике
Контрольные вопросы по теме
1. Каким образом формируется государственная собственность?
2. Что представляет собой с позиций прав собственности взаимодействие государства с другими субъектами рыночного хозяйства?
3. Возможно ли существование частной формы собственности без существования государства? Поясните свой ответ.
4. Что понимается под социализацией частной собственности?
5. Дж. Милль считал собственность фундаментальным инструментом первостепенной важности, на котором покоятся экономические системы общества1. Согласны ли Вы с выказыванием Дж. Милля? Поясните свой ответ.
6. Перечислите основные правомочия, на которые расщепляется право собственности.
7. Что понимается под спецификацией прав собственности?
8. К каким результатам может привести отсутствие четкого определения прав собственности. Поясните ответ, приведите примеры.
9. Приведите примеры последствий низкой (высокой) спецификации прав собственности.
10. Всегда ли возможна спецификация прав собственности?
Ключевые понятия
1. Собственность
2. Государственная собственность
3. Права собственности
4. Спецификация прав собственности
5. Теорема Коуза
6. Социализация частной собственности
7. Объекты государственной собственности
8. Трансакционные издержки
9. Национализация
10. Приватизация
Тема 11. Государственное производство: сферы и формы государственного предпринимательства.
Общественное производство, “провалы” рынка и перераспределение. Альтернативные способы производства, распределения и финансирования товаров и услуг: государство и рынки. Смена моделей производства.
Теория государственного рынка. Участие государства в производственной деятельности. Государственные предприятия, организационные формы предприятий в общественном секторе экономики. Роль публичных корпораций в экономике развитых рыночных стран. Эволюция государственного предпринимательства: мировой и российский опыт.
Государственные монополии. Естественные монополии: экономическая природа и примеры. Значение естественных монополий для общественного сектора экономики. Ограничения эффективности деятельности в общественном секторе экономики. Сравнительная эффективность государственных и частных предприятий.
Контрольные вопросы по теме
1. В чем заключаются сходства (различия) государственных учреждений с частными фирмами? Приведите примеры.
2. Почему прямое противопоставление государственной и частной форм собственности не корректно?
3. В каком случае производство общественных благ осуществляется на базе частной формы собственности? Приведите примеры.
4. Что представляет собой с позиции прав собственности взаимодействие государства с другими субъектами рыночного хозяйства?
5. Как Вы думаете, в чем заключаются достоинства и недостатки государственной собственности? Приведите примеры.
6. Какова роль государственной формы собственности в условиях рыночной экономики?
7. Что составляет нормативную базу правового регулирования государственного предпринимательства.
8. Сформулируйте основные цели государственного предпринимательства.
9. Приведите примеры субъектов государственного предпринимательства.
10. Перечислите функции государственного предпринимательства.
Ключевые понятия
1. Предпринимательство
2. Государственное предпринимательство
3. Государственное регулирование
4. Субъекты государственного предпринимательства
5. Государственная монополия
Тема 12. Государственное регулирование экономики.
Дефекты рынка и государства. Необходимость государственного регулирования. Сущность и направления государственного регулирования экономики.
Общее понятие макроэкономического регулирования: объекты управления. Закон пропорционального развития.
Инструменты государственного регулирования: прямые и косвенные.
Антимонопольная политика государства в частном и общественном секторах экономики. Антициклическая политика государства и проблемы макроэкономической стабилизации.
Контрольные вопросы по теме
1. В чем состоит политическая основа государственного регулирования экономики? Поясните ответ.
2. Назовите причины вмешательства государства в экономическую жизнь страны.
3. Каковы могут быть пределы государственного вмешательства в рыночный процесс?
4. Каким образом государство осуществляет регулирование частного сектора экономики?
5. Верно ли утверждение, что сильное государство экономически выгодно своим гражданам. Поясните свой ответ.
6. Охарактеризуйте основные инструменты государственного регулирования экономики.
7. Проведите сравнительный анализ антимонопольной политики государства в частном и общественном секторах экономики.
8. Каковы критерии оценки эффективности государственного регулирования экономики?
9. Какова роль государства в макроэкономической стабилизации экономики?
10. Каковы последствия невмешательства государства в экономику?
Ключевые понятия
1. Государственное регулирование
2. Государственная антимонопольная политика
3. Антициклическая политика государства
4. Закон пропорционального развития
5. Инструменты государственного регулирования
6. Макроэкономическое регулирование
7. Критерии оценки эффективности государственного регулирования
8. Макроэкономическая стабилизация
Раздел 5. Доходы и расходы государства
Тема 13. Доходы государства и налоговый механизм.
Финансовая политика государства. Экономическая природа государственных финансов. Структура государственных доходов. Источники доходов общественного сектора. Принципы налогообложения. Виды налогов. Прогрессивное, пропорциональное и регрессивное налогообложение. Критерии оценки налоговых систем. Теория справедливых налогов. Субсидии производителям и потребителям. Избыточное налоговое бремя и определяющие его факторы.
Фискальная политика государства как финансовая основа общественного сектора. Экономическая эффективность. Финансирование общественных благ посредством искажающего налогообложения. Перераспределение и неискажающее налогообложение. Влияние характеристик спроса и предложения на распределение налогового бремени. Источники и структура государственных доходов в России.
Контрольные вопросы по теме
1. Какие функции выполняют общественные финансы?
2. Почему налоговые поступления доминируют в структуре государственных доходов? Поясните ответ.
3. Какие источники играют в России ведущую роль в формировании государственных доходов?
4. Какие факторы определяют неравенство доходов?
5. Какие обстоятельства затрудняют применение принципа платежеспособности для дифференциации налогообложения?
6. Представьте себе, что некий индивид с целью избежать налога на окна решил поселиться в доме без окон, что позволяет ему на законном основании не осуществлять платежей в пользу государства. Имеет ли место в этом случае искажающее действие налога?
7. Способен ли быть гибким регрессивный налог?
8. Какие налоги являются неискажающими и почему?
9. Почему невозможно исчерпывающим образом оценить налоговую систему, не прибегая к таким критериям, между которыми имеются противоречия?
10. К каким действиям прибегает типичный налогоплательщик в ответ на искажающее налогообложение?
Ключевые понятия
1. Финансовая политика государства
2. Налоги
3. Налоговые обязательства
4. Регрессивные, прогрессивные и пропорциональные налоги
5. Налоговые и неналоговые поступления
6. Прямые и косвенные налоги
7. Маркированные и немаркированные налоги
8. Специфические и стоимостные налоги
9. Неискажающие налоги
10. Бюджет
11. Внебюджетные фонды
12. Предельная и средняя норма налогообложения
13. Критерии оценки налоговых систем
14. Налоговые льготы
15. Корректирующий налог
Тема 14. Распределение налогового бремени.
Сфера действия налога. Налоговые обязательства и перемещение налогов. Понятие распределения налогового бремени. Налогообложение и излишек потребителя.
Распределение налогового бремени на конкурентном рынке товара. Эффект эластичности. Анализ влияния налога на уровне фирмы. Перемещение налога в монополизированной экономике. Анализ перемещения налогового бремени в контексте общего равновесия. Распределение налогового бремени на рынке труда.
Сравнение стоимостного и специфического налога.
Факторы, влияющие на распределение налогового бремени: частичное и общее равновесие, краткосрочный и долгосрочный период, открытая и закрытая экономика, связанные политические изменения.
Эквивалентные налоги.
Контрольные вопросы по теме
1. Как в условиях монополии проявляется гибкость экономического поведения, способствующая перемещению налогового бремени?
2. Как должно поступать государство в ситуации выбора между различными вариантами налогообложения, которые позволяют обеспечивать равный уровень налоговых поступлений?
3. Уточните связь между прямым и косвенным налогообложением, уровнем инфляции и экономическим ростом.
4. Как влияет избыточное налоговое бремя при обложении доходов и капитала?
5. Почему именно преимущество в эластичности благоприятствует перемещению налогового бремени на конкурентном рынке?
6. Почему перемещение налогового бремени на рынке труда способно приводить к снижению ставки заработной платы более чем на величину ставки налога?
7. В силу каких причин требуется анализировать перемещение налогового бремени в контексте общего равновесия?
8. Какие факторы влияют на распределение налогового бремени?
9. При каких условиях налоги признаются эквивалентными?
10. Как распределяется налоговое бремя на монополизированном рынке, если эластичность спроса постоянна?
Ключевые понятия
1. Эквивалентные налоги
2. Налоговое бремя
3. Налоговые обязательства
4. Перемещение налогового бремени
5. Распределение налогового бремени
6. Излишек потребителя
7. Сфера действия налога
8. Сфера налоговых обязательств
9. Аккордный грант
10. Гибкость экономического поведения
Тема 15. Налоги и экономическая эффективность.
Последствия налогов для потребителей и производителей. Влияние налогообложения на количество предлагаемого труда.
Понятие избыточного налогового бремени. Избыточное налоговое бремя на конкурентном рынке товара. Эффект дохода, эффект замещения и искажающее действие налогообложения. Измерение избыточного налогового бремени: подход с точки зрения потребительского излишка и излишка производителя. Факторы, определяющие величину избыточного бремени налогов.
Избыточное бремя налогообложения сбережений. Текущее и будущее потребление.
Влияние налогообложения на количество предлагаемого труда. Эффект дохода, эффект замещения и эластичность предложения труда. Избыточное налоговое бремя. Влияние налогообложения на другие измерения предложения труда. Связь понятий избыточного налогового бремени и искажающего налогообложения. Графическое изображение потерь потребительского излишка, обусловленных налогообложением.
Избыточное бремя налогообложения на монополизированном рынке.
Контрольные вопросы по теме
1. Дайте определение избыточного налогового бремени.
2. Каков механизм образования избыточного налогового бремени?
3. Как механизм образования избыточного налогового бремени связан с механизмом перемещения налогового бремени?
4. Из чего могут складываться потери потребителей в случае избыточного налогового бремени?
5. Чем отличается эффект замещения от эффекта дохода в случае избыточного налогового бремени?
6. Как будет меняться размер избыточного бремени при одинаковом налогообложении товаров с разной эластичностью спроса?
7. Какие факторы определяют величину избыточного налогового бремени?
8. Как формируется и оценивается избыточное бремя налогообложения товаров на монополизированном рынке?
9. Каково влияние налогообложения на количество предлагаемого труда?
10. Поясните связь понятий избыточного налогового бремени и искажающего налогообложения.
Ключевые понятия
1. Избыточное бремя налогообложения
2. Перемещение налогового бремени
3. Искажающее налогообложение
4. Эффект замещения
5. Эффект дохода
6. Текущее и будущее потребление
7. Эластичность предложения труда
8. Чистые потери от налогообложения
9. Предельная величина чистых потерь
10. Потери благосостояния от налогообложения
Тема 16. Оптимальное налогообложение.
Цели и ограничения налоговой политики. Оптимальное налогообложение и распределение доходов. Смысл оптимизации налогообложения. Правило Рамсея. Налогообложение, эффективное по Парето, и функции общественного благосостояния. Факторы, определяющие оптимум.
Выбор между равенством и эффективностью. Пропорциональное, прогрессивное налогообложение и избыточное налоговое бремя. Взаимосвязь между чистыми потерями и перераспределением. Понятие оптимальной налоговой структуры. Оптимальное налогообложение и эффективность производства. Оптимальное налогообложение в контексте общего равновесия.
|
Из за большого объема этот материал размещен на нескольких страницах:
1 2 3 4 5 |
