Программа государственного междисциплинарного экзамена
по специальности «Финансы и кредит»
201учебный год
Первый блок общих вопросов:
Деньги, денежное обращение и кредит
1. Акции как долевые ценные бумаги
2. Баланс текущих операций как часть платежного баланса.
3. Банковская система РФ: оценка современного состояния
4. Банковские пластиковые карты как платежный и кредитный инструмент
5. Валютный курс и его факторы
6. Валютный курс и официальные золотовалютные резервы страны
7. Валютный курс и паритет покупательной способности валют
8. Валютный курс и платежный баланс по счету текущих операций
9. Вексель и вексельное обращение
10. Временная структура процентных ставок и влияние инфляции на процентные ставки
11. Денежная масса и денежные агрегаты
12. Денежная масса и скорость обращения денег
13. Денежная масса, денежная база и денежный мультипликатор
14. Денежная система: понятие, элементы, тенденции развития
15. Денежное обращение и инфляция. Методы регулирования инфляции
16. Денежно-кредитная политика государства: понятие, цели, задачи и инструменты
17. Денежный оборот: понятие, структура и принципы организации
18. Дивидендная политика акционерного общества
19. Долговые ценные бумаги: облигации, векселя, сертификаты
20. Интернет-банкинг и перспективы его развития
21. Клиринговые расчеты: сущность и сфера применения
22. Коммерческий кредит
23. Корпоративные ценные бумаги
24. Кредит: сущность, функции и виды
25. Методы и задачи денежно – кредитного регулирования
26. Механизм кредитной эмиссии
27. Национальная платежная система
28. Номинальные и реальные процентные ставки; формула Фишера
29. Общая характеристика ценных бумаг
30. Операции на вторичном рынке корпоративных ценных бумаг
31. Операции на открытом рынке государственных ценных бумаг как инструмент денежно – кредитной политики
32. Опционы и примеры сделок с опционами
33. Основные виды денег (металлические, бумажные, кредитные)
34. Основные формы безналичных расчетов в национальной экономике
35. Основы организации налично-денежного обращения
36. Официальные золотовалютные резервы, механизм их формирования и роль в экономике
37. Портфель ценных бумаг: общая характеристика, виды и порядок формирования
38. Производные финансовые инструменты: понятие, виды и стратегии использования
39. Профессиональные участники рынка ценных бумаг
40. Реальная процентная ставка и норма прибыли
41. Режимы валютного курса
42. Рисковая структура процентных ставок и определение коэффициента «бета»
43. Российский рынок акций: состояние и тенденции развития
44. Российский рынок облигаций: состояние и тенденции развития
45. Рынок государственных ценных бумаг
46. Рынок государственных ценных бумаг: современное состояние и тенденции развития
47. Рынок еврооблигаций
48. Рынок срочных валютных сделок
49. Слияния и поглощения в финансовом секторе
50. Современные тенденции банковского кредитования в России
51. Структура рынка ценных бумаг
52. Тенденции развития фондовых бирж в мире
53. Торговый баланс страны и его связь с валютным курсом
54. Факторинг
55. Финансовые риски: понятие и методы оценки
56. Фондовая биржа: функции и тенденции развития
57. Фондовый рынок и его роль в национальной экономике
58. Форвардный валютный курс
59. Форфейтинг
60. Функции денег
61. Фьючерсные контракты
62. Эмиссия государственных ценных бумаг и ее влияние на состояние денежного обращения
63. Эмиссия ценных бумаг: понятие, цели и процедура эмиссии
Второй блок общих вопросов:
Макрофинансы
1. Бюджетная политика РФ
2. Бюджетный процесс в РФ: организационное и правовое регулирование
Бюджетный федерализм4. Виды страхования
5. Внебюджетные фонды
6. Внешний государственный долг
7. Внутренний государственный долг
8. Государственные финансы: понятие и функции
Государственный бюджет: сущность и значение10. Дефицит и профицит государственного бюджета и источники его покрытия
11. Доходы бюджета: распределение по уровням бюджетной системы
12. Единый налог на вмененный доход
13. Концепция бюджетного процесса в РФ
14. Косвенные налоги
Международные финансовые институты16. Мировой кризис ликвидности
17. Муниципальные финансы: понятие, состав и роль в рыночной экономике
18. Налог на добавленную стоимость
19. Налог на доходы физических лиц
20. Налог на прибыль организаций
21. Налоги на имущество
22. Налоговая политика РФ на современном этапе
23. Налоговая система РФ: составные элементы, тенденции развития
24. Налоговые доходы федерального бюджета
25. Налогообложение физических лиц в РФ
26. Неналоговые доходы федерального бюджета
27. Организация и виды финансового контроля
28. Особенности налогообложения субъектов малого предпринимательства РФ
29. Пенсионный фонд РФ. Источники формирования, направления использования
Платежный баланс страны31. Предмет и объект в налогообложении
32. Принципы налогообложения
33. Прямые налоги
34. Расходы федерального бюджета: экономическое содержание, основные тенденции
35. Региональные налоги и сборы
36. Региональные финансы: понятие, состав и роль в рыночной экономике
37. Регулирование межбюджетных отношений
38. Резервный Фонд РФ: назначение, механизм формирования
39. Ресурсные платежи
40. Сбережения и инвестиции
41. Сметно–бюджетное финансирование
42. Специальные налоговые режимы
43. Страхование, его функции
44. Страховой рынок – важнейший сегмент финансового рынка
45. Страховые взносы: плательщики, база, тарифы, сроки
46. Структура и источники доходов федерального бюджета: основные тенденции
47. Таможенные пошлины, их виды
48. Управление государственным долгом
49. Упрощенная система налогообложения, учета и отчетности
50. Федеральные налоги
51. Федеральный фонд обязательного медицинского страхования РФ: источники формирования, направления использования
52. Финансовая политика: содержание, значение и задачи
53. Финансовая система: характеристика звеньев и уровней
54. Финансовые ресурсы институциональных секторов в экономике
55. Финансовые риски в условиях глобализации
56. Финансовый рынок: структура, функции, участники, индикаторы
57. Финансы хозяйствующих субъектов. Понятие и функции
58. Финансы: сущность, функции и роль в рыночной экономике
59. Фонд национального благосостояния РФ: назначение, механизм формирования
60. Фонд социального страхования РФ: источники формирования, направления использования
61. Функции налогов, их взаимосвязь
62. Централизованные и децентрализованные фонды денежных средств
Третий блок вопросов
по специализации «Банковское дело»
Агентство по страхованию вкладов, его функции. Система страхования вкладов граждан в банках Активные и пассивные операции банков Баланс как форма отчетности КБ Банковские риски и методы управления ими Банковский аудит. Банковское законодательство в РФ Валютный риск и способы хеджирования Вексельные операции банков. Внебалансовые операции банков Внутренний контроль в коммерческом банке Деятельность коммерческих банков: принципы организации Долговые обязательства, эмитируемые банком. Доходы и прибыль банка Залоговые операции банков. Инвестиционные банки: перспективы развития в России Капитал банка и его структура. Кредитная политика банка. Кредитный процесс (технология предоставления кредита). Кредитный договор: основные требования к содержанию и форме Критерии надежности и устойчивости банка Лизинговые операции КБ Лицензирование банков в РФ Обеспечение безопасности и защита банковской информации Операции Банка России на открытом рынке. Операции банков с физическими лицами Операции банков с ценными бумагами. Организационно-правовые формы кредитных организаций. Организационная структура коммерческого банка Основные цели, статус и функции Банка России Оценка ликвидности и платежеспособности банка. Нормативы ликвидности Политика резервных требований Банка России. Понятие и классификация банковских рисков Потребительское кредитование: современное состояние, проблемы, перспективы развития Проблемы перехода банков на международные стандарты финансовой отчетности Проблемы развития ипотечного кредитования в РФ. Процедуры банкротства банка Процентная политика Банка России. Рефинансирование кредитных организаций как инструмент денежно-кредитной политики Система банковского надзора и регулирования. Структура и организация деятельности Банка России Управление кредитным портфелем банка Управление кредитным риском. Управление кредитными рисками Финансовая отчетность коммерческих банков. Формы обеспечения возвратности кредита Формы обеспечения возвратности банковского кредита Цели, задачи и методы банковского надзора. Базельские принципы эффективного банковского надзора и их применение в РоссииТретий блок вопросов
по специализации «Финансовый менеджмент»
1. Амортизационная политика организации
2. Анализ показателей финансовой устойчивости
3. Анализ активов и пассивов баланса коммерческой организации
4. Анализ дебиторской задолженности
5. Анализ краткосрочных финансовых вложений
6. Анализ оборотного капитала и источников его формирования
7. Анализ отчета о прибылях и убытках. Виды прибыли и их значение
8. Анализ показателей рентабельности предприятия
9. Анализ рентабельности активов. Формула Дюпона.
10. Бюджетирование как форма финансового прогнозирования
11. Взаимосвязь учета и отчетности с налоговым планированием
12. Движение денежных потоков на предприятии
13. Дробления, слияния, поглощения как способы реструктуризации
14. Затраты коммерческой организации: сущность, классификация, состав
15. Инвестиции компании: сущность, виды, структура
16. Капитал и чистые активы предприятия
17. Краткосрочная финансовая политика предприятия
18. Ликвидность и платежеспособность: способы оценки, методы управления
19. Операционный анализ. Операционный рычаг и предпринимательский риск
20. Оптимизация структуры капитала. Эффект финансового рычага
21. Основной и оборотный капитал
22. Основной капитал. Эффективность использования, источники финансирования.
23. Основные принципы МСФО
24. Оценка эффективности инвестиционных проектов
политика
25. Понятие приведенной стоимости. Метод дисконтирования
26. Прогнозирование денежных потоков и финансовых результатов деятельности предприятия
27. Распределение прибыли. Дивидендная политика
28. Реструктуризация активов предприятия
29. Реструктуризация акционерного и заемного капитала
30. Реструктуризация и реорганизация предприятий как способ повышения ее рыночной стоимости
31. Реструктуризация кредиторской и дебиторской задолженности предприятия
32. Риск банкротства как проявление финансовых рисков
33. Риск и доходность - категории финансового менеджмента
34. Система показателей финансового состояния коммерческой организации
35. Содержание и функции международного финансового менеджмента
36. Стратегическое финансовое планирование на предприятии
37. Структура капитала предприятия и факторы, ее определяющие
38. Управление оборотным капиталом
39. Управление финансовыми рисками
40. Управленческий учет в системе финансового менеджмента
41. Факторинг, механизм его действия
42. Финансовая диагностика и принятие управленческих решений
43. Финансовая отчетность предприятия
44. Финансовая стратегия предприятия: сущность, виды, роль в управлении финансами
45. Финансовые ресурсы предприятия
46. Финансовый контроллинг: функции и значение
47. Финансовый лизинг
48. Формирование акционерного капитала. Права акционеров и дивидендная
49. Экономическая стоимость предприятия, методы ее оценки
Третий блок вопросов
по специализации «Рынок ценных бумаг и биржевое дело»
Андеррайтинг: понятие и сущность, классификация. Функции андеррайтера. Эмиссионный синдикат и его структура. Биржевой и внебиржевой рынки. Основные характеристики.3. Валютные риски. Инструменты управления валютными рисками: валютные фьючерсы, валютные свопы.
4. Виды профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг.
5. Вопросы регулирования и функционирования НПФ в РФ.
6. Государственное регулирование рынка ценных бумаг: цели, принципы и методы.
7. Депозитарная деятельность и деятельность держателя реестра.
8. Депозитные расписки. Функции депозитариев.
9.Доверительное управление ценными бумагами.
10. Долевые и долговые бумаги. Примеры. Основные свойства.
11. Задачи, решаемые инфраструктурой фондового рынка.
12. Защита прав и законных интересов инвесторов на рынке ценных бумаг.
13. Классификация рисков на рынках ценных бумаг.
14. Краткая характеристика бирж ММВБ и РТС.
15. Лицензирование профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг.
16. Механизмы управления рисками на рынке ценных бумаг.
17. Налоговое регулирование деятельности участников рынка ценных бумаг
18. Налогообложение операций с ценными бумагами.
19. Налогообложение доходов физических лиц на рынке ценных бумаг
20. Неэмиссионные ценные бумаги. Виды и регулирование.
21. Общая характеристика профессиональных участников РЦБ. Иные участники сделок на РЦБ (на примере IPO или публичного размещения облигаций).
22. Общая характеристика эмиссионных ценных бумаг.
23. Операции РЕПО на рынке государственных ценных бумаг.
24. Организация процесса взаимодействия поставщиков и потребителей капитала на фондовом рынке.
25. Основные виды производных ценных бумаг, применяющихся в задачах управления риском.
26. Основные законодательные акты, регулирующие рынок ценных бумаг в Российской Федерации. Орган исполнительной власти по рынку ценных бумаг.
27. Основные источники риска на рынках ценных бумаг.
28. Основные типы конфликтов интересов в акционерных обществах и методы их урегулирования.
29. ПИФы. Виды и разрешенные для инвестирования активы. Раскрытие информации.
30. Понятие справедливой цены акции. Основные методы расчета.
31. Понятия хеджирования риска и диверсификации риска.
32. Порядок осуществления клиринговой деятельности.
33. Раскрытие информации на РЦБ в России.
34. Риск и доходность портфельных инвестиций. Диверсификация риска в портфеле, эффективные портфели. Рыночный риск.
35. Российская торговая система и западные ECN
36. Саморегулируемые организации (СРО) на рынке ценных бумаг.
37. Секьюритизация. Виды и регулирование в России.
38. Система регистрации прав собственности.
39. Содержание и этапы осуществления IPO. Примеры и российское регулирование.
40. Сравнение свойств фьючерсов и опционов как инструментов управления риском. Паритет опционов «пут» и «колл».
41. Структура корпоративного управления.
42. Управление риском изменения процентной ставки с помощью фьючерсов.
43. Федеральные, субфедеральные и муниципальные ценные бумаги. Государственные и муниципальные гарантии.
44. Фондовая биржа: понятие, функции, организационная структура.
45. Этапы эмиссии. Гарантии прав инвесторов на этапах эмиссии.
